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1、天馬行空官方博客： ；QQ:1318241189；QQ群：175569632存貨盤(pán)點(diǎn)管理制度制度名稱(chēng)存貨盤(pán)點(diǎn)管理制度受控狀態(tài)文件編號(hào)執(zhí)行部門(mén)監(jiān)督部門(mén)考證部門(mén)第1章 總則第1條 目的為加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，及時(shí)掌握企業(yè)存貨、財(cái)務(wù)及財(cái)產(chǎn)的準(zhǔn)確數(shù)量，保證企業(yè)各項(xiàng)資產(chǎn)的安全、完整，同時(shí)也使盤(pán)點(diǎn)工作規(guī)范化，特制定本制度。第2條 原則1真實(shí)：盤(pán)點(diǎn)所有的點(diǎn)數(shù)、資料必須是真實(shí)的，不允許作弊或弄虛作假，掩蓋漏洞和失誤。2準(zhǔn)確：盤(pán)點(diǎn)的過(guò)程要求準(zhǔn)確無(wú)誤，無(wú)論是資料的輸入、陳列的核查、盤(pán)點(diǎn)的數(shù)目，都必須準(zhǔn)確。3完整：所有盤(pán)點(diǎn)過(guò)程的流程，包括區(qū)域的規(guī)劃、盤(pán)點(diǎn)的原始資料、盤(pán)點(diǎn)點(diǎn)數(shù)等，都必須完整，不要遺漏區(qū)域、遺漏商品。4清楚

2、：盤(pán)點(diǎn)過(guò)程屬于流水作業(yè)，不同的人員負(fù)責(zé)不同的工作，所以所有資料必須清楚，人員的書(shū)寫(xiě)必須清楚，貨物的整理必須清楚，才能使盤(pán)點(diǎn)順利進(jìn)行。5團(tuán)隊(duì)精神：盤(pán)點(diǎn)是企業(yè)全體人員都參加的核查貨物的過(guò)程，為縮短盤(pán)點(diǎn)時(shí)間，企業(yè)各個(gè)部門(mén)都必須有良好的協(xié)調(diào)配合意識(shí)，保證盤(pán)點(diǎn)工作的順利進(jìn)行。第3條 職責(zé)劃分1總盤(pán)人：由總裁或倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理?yè)?dān)任，負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)工作的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和督查盤(pán)點(diǎn)工作的有效進(jìn)行及盤(pán)點(diǎn)異常事項(xiàng)的處理。2主盤(pán)人：由倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理或主管擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)工作的推動(dòng)及實(shí)施。3盤(pán)點(diǎn)人：由倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)工作。4會(huì)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部門(mén)指派專(zhuān)人擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)記錄工作。5協(xié)點(diǎn)人：由經(jīng)營(yíng)部門(mén)擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)材料物品的搬運(yùn)及整理工作。

3、6監(jiān)點(diǎn)人：由總裁室派人擔(dān)任，亦可根據(jù)實(shí)際情況由總盤(pán)人授權(quán)專(zhuān)人擔(dān)任，監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)工作。7協(xié)調(diào)人：為配合盤(pán)點(diǎn)工作的有效進(jìn)行，各有關(guān)部門(mén)應(yīng)指派專(zhuān)人負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)工作，盤(pán)點(diǎn)工作結(jié)束后，其職責(zé)自然消失。第4條 存貨盤(pán)點(diǎn)存貨盤(pán)點(diǎn)主要指原材料、輔助材料、燃料、低值易耗品、包裝物、在制品、半成品、產(chǎn)成品的清查核點(diǎn)。第2章 盤(pán)點(diǎn)方式及時(shí)間第5條 盤(pán)點(diǎn)的方式存貨盤(pán)點(diǎn)一般包括四種盤(pán)點(diǎn)方式，具體如下表所示。盤(pán)點(diǎn)方式一覽表盤(pán)點(diǎn)方式相關(guān)說(shuō)明從時(shí)間上劃分定期盤(pán)點(diǎn)主要是指在月末、年中、年底的固定日期盤(pán)點(diǎn)，它能夠?qū)?kù)存的貨物進(jìn)行全面的盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)確性高，但是盤(pán)點(diǎn)時(shí)必須停止倉(cāng)庫(kù)作業(yè)。根據(jù)所采用的盤(pán)點(diǎn)工具不同，可以分為：盤(pán)點(diǎn)單盤(pán)點(diǎn)法、盤(pán)點(diǎn)簽

4、盤(pán)點(diǎn)法、貨架簽盤(pán)點(diǎn)法等臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)可以根據(jù)企業(yè)的需要隨時(shí)進(jìn)行從工作需要上劃分全面盤(pán)點(diǎn)對(duì)柜組全部商品逐一盤(pán)點(diǎn)部分盤(pán)點(diǎn)對(duì)有關(guān)商品的庫(kù)存進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)第6條 年中、年終盤(pán)點(diǎn)1年終、年中盤(pán)點(diǎn)原則上應(yīng)采取全面盤(pán)點(diǎn)方式，如因特殊原因無(wú)法全面盤(pán)點(diǎn)時(shí)，應(yīng)呈報(bào)總裁核準(zhǔn)后，可改變其他方式進(jìn)行。2盤(pán)點(diǎn)期間原則上暫停收發(fā)物料，對(duì)于各生產(chǎn)單位在盤(pán)點(diǎn)期間所需用料的領(lǐng)料，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可以做特殊處理。3盤(pán)點(diǎn)應(yīng)按順序進(jìn)行，采取科學(xué)的計(jì)量方法，每項(xiàng)財(cái)物數(shù)量應(yīng)于確認(rèn)后再進(jìn)行下一項(xiàng)盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)后不得更改。4盤(pán)點(diǎn)物品時(shí)，會(huì)點(diǎn)人應(yīng)依據(jù)盤(pán)點(diǎn)實(shí)際數(shù)量作詳實(shí)記錄。盤(pán)點(diǎn)人應(yīng)按事先確定的方法進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，協(xié)點(diǎn)人應(yīng)大力配合盤(pán)點(diǎn)工作，監(jiān)點(diǎn)人要做好監(jiān)察工作。5盤(pán)

5、點(diǎn)結(jié)果必須經(jīng)各有關(guān)人員簽名確認(rèn)，一經(jīng)確認(rèn)不得更改。6盤(pán)點(diǎn)完畢，盤(pán)點(diǎn)人應(yīng)將盤(pán)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表匯總并編制盤(pán)存表，盤(pán)存表一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由經(jīng)管部門(mén)自存，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部門(mén)，供核算盤(pán)點(diǎn)盈虧金額。第7條 月末盤(pán)點(diǎn)對(duì)月末的存貨，由經(jīng)管部門(mén)及財(cái)務(wù)部門(mén)實(shí)施盤(pán)點(diǎn)。第8條 臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)1臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)由總裁視實(shí)際需要，隨時(shí)指派人員抽點(diǎn)。2臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)原則上不應(yīng)事先通知經(jīng)營(yíng)部門(mén)，組織工作可適當(dāng)簡(jiǎn)化。3盤(pán)點(diǎn)的技術(shù)要求同年終、年中盤(pán)點(diǎn)。4抽查盤(pán)點(diǎn)工作結(jié)束后，盤(pán)點(diǎn)小分隊(duì)?wèi)?yīng)出具抽查盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，同時(shí)對(duì)盤(pán)點(diǎn)中注意事項(xiàng)的內(nèi)容和庫(kù)存管理中存在的其他問(wèn)題及隱患進(jìn)行文字闡述。5盤(pán)點(diǎn)小組的報(bào)告經(jīng)分部財(cái)務(wù)部審閱后，根據(jù)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告反映問(wèn)題的重要程度分別采取上報(bào)總部領(lǐng)導(dǎo)

6、審批、自行組織調(diào)整或賬務(wù)處理。第3章 盤(pán)點(diǎn)實(shí)施第9條 盤(pán)點(diǎn)時(shí)應(yīng)將相應(yīng)的記錄填在盤(pán)點(diǎn)單據(jù)上。第10條 盤(pán)點(diǎn)票面不得隨意更改涂寫(xiě)，更改需用紅筆在更改處簽名。第11條 初盤(pán)完成后，將初盤(pán)數(shù)量記錄于盤(pán)點(diǎn)表上，將盤(pán)點(diǎn)表轉(zhuǎn)交給復(fù)盤(pán)人員。第12條 復(fù)盤(pán)時(shí)由初盤(pán)人員帶復(fù)盤(pán)人員到盤(pán)點(diǎn)地點(diǎn)，復(fù)盤(pán)人員不應(yīng)受到初盤(pán)的影響。第13條 復(fù)盤(pán)與初盤(pán)有差異者，應(yīng)與初盤(pán)人員一起尋找差異原因，確認(rèn)后記入盤(pán)點(diǎn)表。第14條 抽盤(pán)時(shí)可根據(jù)盤(pán)點(diǎn)表隨機(jī)抽盤(pán)或隨地抽盤(pán)。第4章 盤(pán)點(diǎn)要求第15條 盤(pán)點(diǎn)工作必須統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，事先制訂計(jì)劃，做好組織工作。第16條 負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)的有關(guān)人員在進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)前要明確自己的職責(zé)及工作任務(wù)，事先做好準(zhǔn)備。第17條 盤(pán)點(diǎn)工

7、作要連續(xù)進(jìn)行，原則上負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)各有關(guān)人員不準(zhǔn)請(qǐng)假，若有事需離開(kāi)，應(yīng)事先請(qǐng)假，獲準(zhǔn)后方可離開(kāi)，各有關(guān)人員不得擅自離開(kāi)崗位。第18條 所有盤(pán)點(diǎn)事項(xiàng)都以靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)為原則。第19條 盤(pán)點(diǎn)應(yīng)精確計(jì)量，避免用主觀的目測(cè)方式，應(yīng)于確定每種商品的數(shù)量后再繼續(xù)進(jìn)行下一項(xiàng)，盤(pán)點(diǎn)后不得隨意更改。第20條 盤(pán)點(diǎn)使用報(bào)表內(nèi)所有欄目若有修改處，須經(jīng)盤(pán)點(diǎn)有關(guān)人員簽認(rèn)后生效，否則應(yīng)追究其責(zé)任。第21條 盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)必須真實(shí)、可靠，盤(pán)點(diǎn)方法必須科學(xué)，程序必須規(guī)范。第22條 盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始至工作結(jié)束期間，各組盤(pán)點(diǎn)人員均受盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人指揮監(jiān)督。第23條 盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題或遇到困難，需及時(shí)匯報(bào)。第24條 盤(pán)點(diǎn)時(shí)，會(huì)點(diǎn)人均應(yīng)依據(jù)盤(pán)點(diǎn)人實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)，詳

8、實(shí)記錄于盤(pán)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表，并于該表上互相簽名確認(rèn)無(wú)誤，對(duì)于差異較大的商品必須進(jìn)行復(fù)盤(pán)；盤(pán)點(diǎn)完畢，盤(pán)點(diǎn)人應(yīng)將盤(pán)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行系統(tǒng)錄入。第25條 盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后由各組負(fù)責(zé)人向主盤(pán)人報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)后才能離開(kāi)崗位。第26條 盤(pán)點(diǎn)報(bào)告必須及時(shí)完成。第27條 在盤(pán)點(diǎn)各項(xiàng)工作結(jié)束后，相關(guān)部門(mén)需打印出盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表一式三聯(lián)，并填寫(xiě)數(shù)額差異原因的說(shuō)明及對(duì)策后，呈報(bào)總裁簽核，第一聯(lián)送財(cái)務(wù)，第二聯(lián)呈報(bào)總裁室，第三聯(lián)相關(guān)部門(mén)自存作為庫(kù)存調(diào)整的依據(jù)。第5章 盤(pán)點(diǎn)獎(jiǎng)懲第28條 在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)忠于職守，切實(shí)履行嚴(yán)格的盤(pán)點(diǎn)程序，表現(xiàn)優(yōu)秀者予以獎(jiǎng)勵(lì)。第29條 在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，對(duì)玩忽職守、隱瞞事實(shí)、不遵從盤(pán)點(diǎn)程序、表現(xiàn)惡劣者予以懲罰。第6章 盤(pán)點(diǎn)資料管理和賬務(wù)處理第30條 資料整理。將盤(pán)點(diǎn)表全部收回，并加以匯總。第31條 計(jì)算盤(pán)點(diǎn)結(jié)果。報(bào)表中應(yīng)計(jì)算出盤(pán)盈、盤(pán)虧數(shù)量。第32條 根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果找出問(wèn)題點(diǎn)，并提出改善對(duì)策。第33條 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)參與每年不少于兩次的實(shí)地盤(pán)點(diǎn)，并做好記錄。對(duì)于盤(pán)盈的存貨及盤(pán)虧或毀損的存貨應(yīng)分清責(zé)任，及時(shí)向企業(yè)財(cái)務(wù)部做出書(shū)面請(qǐng)示，批復(fù)后按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。第34條 倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人根據(jù)批準(zhǔn)處理的盤(pán)點(diǎn)報(bào)表進(jìn)行調(diào)賬，實(shí)現(xiàn)賬物一致。第8章 附則第35條 本制度制定后，呈總裁批準(zhǔn)后實(shí)施，修改時(shí)亦同。第36條 本制度自頒布之日起執(zhí)行。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期