《商法總論 第4章 商事登記》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《商法總論 第4章 商事登記（28頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、第四章第四章 商事登記商事登記 本章包括五節(jié)內(nèi)容：本章包括五節(jié)內(nèi)容：第一節(jié)第一節(jié) 商事登記概述商事登記概述 第二節(jié)第二節(jié) 商事登記機(jī)關(guān)和登記事項(xiàng)商事登記機(jī)關(guān)和登記事項(xiàng) 第三節(jié)第三節(jié) 商事登記程序和效力商事登記程序和效力 第一節(jié)第一節(jié) 商事登記概述商事登記概述 一、商事登記的概念和特征一、商事登記的概念和特征1.1.概念概念 商事登記，也叫商業(yè)登記，是指商主體商事登記，也叫商業(yè)登記，是指商主體為了設(shè)立、變更或終止其主體資格，依為了設(shè)立、變更或終止其主體資格，依照法律規(guī)定的內(nèi)容和程序向登記機(jī)關(guān)提照法律規(guī)定的內(nèi)容和程序向登記機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)，經(jīng)登記機(jī)關(guān)審查核準(zhǔn)予以登記出申請(qǐng)，經(jīng)登記機(jī)關(guān)審查核準(zhǔn)予以登記注

2、冊(cè)的法律行為。注冊(cè)的法律行為。商事登記是企業(yè)依法將其內(nèi)部情況向國(guó)商事登記是企業(yè)依法將其內(nèi)部情況向國(guó)家登記機(jī)關(guān)報(bào)告登記的一種制度，是將家登記機(jī)關(guān)報(bào)告登記的一種制度，是將企業(yè)內(nèi)部情況公布于外的一種方法。企業(yè)內(nèi)部情況公布于外的一種方法。2.2.特征特征商事登記是一創(chuàng)設(shè)、變更或終止商主體資商事登記是一創(chuàng)設(shè)、變更或終止商主體資格的法律行為，其目的和意義在于創(chuàng)設(shè)、格的法律行為，其目的和意義在于創(chuàng)設(shè)、變更或終止商主體的資格和能力。變更或終止商主體的資格和能力。商事登記是一要式法律行為，這一行為必商事登記是一要式法律行為，這一行為必須依法定程序向法定主管機(jī)關(guān)履行，其登須依法定程序向法定主管機(jī)關(guān)履行，其登記注冊(cè)

3、的事項(xiàng)往往也由商事特別法以強(qiáng)制記注冊(cè)的事項(xiàng)往往也由商事特別法以強(qiáng)制性條款規(guī)定。性條款規(guī)定。商事登記是商事私法行為和公法行為的復(fù)商事登記是商事私法行為和公法行為的復(fù)合體。合體。二、商事登記的意義（功能）二、商事登記的意義（功能）1.1.確認(rèn)和取得商主體身份。確認(rèn)和取得商主體身份。2.2.公示商主體的營(yíng)業(yè)信息公示商主體的營(yíng)業(yè)信息 3.3.實(shí)現(xiàn)國(guó)家對(duì)商主體的監(jiān)管。實(shí)現(xiàn)國(guó)家對(duì)商主體的監(jiān)管。概言之，商事登記的制度價(jià)值在于保障商概言之，商事登記的制度價(jià)值在于保障商事交易安全，是商法安全至上原則的集中事交易安全，是商法安全至上原則的集中體現(xiàn)。體現(xiàn)。三、商事登記的一般原則 (一)強(qiáng)制登記原則 強(qiáng)制登記原則是指

4、一般取得商主體資格，必須經(jīng)過(guò)登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記并公告的程序，才發(fā)生法律效力；未經(jīng)商事登記者不具有商事權(quán)利能力和行為能力。但就商事合伙來(lái)說(shuō)，在法國(guó)和德國(guó)，屬于合伙性質(zhì)的無(wú)限公司與兩合公司都必須登記注冊(cè)，而按英美法的規(guī)定，合伙的注冊(cè)則是任意性的。此外，原德國(guó)商法典第4條、日本商法典第8條、韓國(guó)商法第9條都規(guī)定，商事登記對(duì)小商人不適用。我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)臺(tái)灣商業(yè)登記法第14條規(guī)定小規(guī)模商業(yè)無(wú)需登記。(二)公開(kāi)登記原則 公開(kāi)登記原則是指商主體登記后，必須向社會(huì)公開(kāi)其登記的事項(xiàng)，任何人都有權(quán)查閱、復(fù)制，不論設(shè)立登記、變更登記或是注銷登記。(三)全面審查原則 登記主管機(jī)關(guān)在法定的職權(quán)范圍內(nèi)，按照商主體實(shí)體法規(guī)

5、定的條件進(jìn)行全面的審查，不符合規(guī)定的不予登記。根據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，登記機(jī)關(guān)審查的主要內(nèi)容，包括（1）經(jīng)營(yíng)范圍是否為法律所禁止或者屬于須經(jīng)有關(guān)部門特許者；（2）設(shè)立條件是否符合法律規(guī)定，即對(duì)照審查是否符合法定的成員人數(shù)、注冊(cè)資本金、組織機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所等的要求；（3）企業(yè)名稱是否符合法律的規(guī)定等。四、商事登記的立法體例 當(dāng)代各國(guó)商事登記的立法體例主要表現(xiàn)如下：1、商法典模式。由商法典規(guī)定商事登記制度。如德國(guó)商法典第一編第二章、日本商法典第一編第三章、韓國(guó)商法典第一編第六章 2、單行商事登記法模式。由專門的商事登記法規(guī)范商事登記制度。如日本在商法典之外，于1963年制定專門的商業(yè)登記法 3、分散模式。由相

6、關(guān)企業(yè)法規(guī)定。我國(guó)商事登記立法 公司法、公司登記管理?xiàng)l例、企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例、中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法實(shí)施條例、合伙企業(yè)法、合伙企業(yè)登記管理辦法、私營(yíng)企業(yè)暫行條例、企業(yè)法人登記公告管理辦法、城鄉(xiāng)個(gè)體戶管理暫行條例、期貨經(jīng)紀(jì)公司登記管理暫行辦法、關(guān)于外國(guó)企業(yè)常駐代表機(jī)構(gòu)的登記管理辦法、鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體制企業(yè)審批和登記管理暫行規(guī)定等。第二節(jié)第二節(jié) 商事登記機(jī)關(guān)和登記事項(xiàng)商事登記機(jī)關(guān)和登記事項(xiàng) 一、商事登記的范圍 國(guó)外立法例：德國(guó)：只有完全商人，小商人、不具備商人條件的但偶爾從事商行為的商主體，不必履行商事登記。日本：小商人不必進(jìn)行登記。我國(guó)商事登記的范圍：1、公司形式的企業(yè)法人，包括我國(guó)公司法中規(guī)定的有限責(zé)任

7、公司和股份有限公司、2、具備企業(yè)法人條件的商主體，如全民所有制企業(yè)、集體企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)、外商投資企業(yè)及其他性質(zhì)的法人企業(yè)。3、不具備企業(yè)法人條件的企業(yè)或經(jīng)營(yíng)組織。如個(gè)人獨(dú)資企業(yè)及合伙、企業(yè)法人所屬的分支機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和科技性社會(huì)團(tuán)體設(shè)立的經(jīng)營(yíng)單位、外國(guó)公司的分支機(jī)構(gòu)、農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)戶、個(gè)體工商戶等。二、商事登記主管機(jī)關(guān)二、商事登記主管機(jī)關(guān) 各國(guó)不同，大體分為以下幾種：各國(guó)不同，大體分為以下幾種：1.1.法院，如德國(guó)、韓國(guó)等。法院，如德國(guó)、韓國(guó)等。2.2.專門的行政機(jī)關(guān)，如英國(guó)、美國(guó)等。專門的行政機(jī)關(guān)，如英國(guó)、美國(guó)等。3.3.法院和行政機(jī)關(guān)均為登記機(jī)關(guān)，但有分工。如法國(guó)。法院和行政機(jī)關(guān)均

8、為登記機(jī)關(guān)，但有分工。如法國(guó)。我國(guó)的商事登記的主管機(jī)關(guān)是特定行政機(jī)關(guān)我國(guó)的商事登記的主管機(jī)關(guān)是特定行政機(jī)關(guān)-工商工商行政管理局。工商行政管理機(jī)關(guān)由三級(jí)組成，分別是國(guó)家行政管理局。工商行政管理機(jī)關(guān)由三級(jí)組成，分別是國(guó)家工商行政管理局和各省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理局工商行政管理局和各省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理局以及市、縣、區(qū)工商行政管理局。以及市、縣、區(qū)工商行政管理局。1 1國(guó)家工商行政管理局。國(guó)家工商行政管理局。登記管轄范圍包括：登記管轄范圍包括：(1)(1)國(guó)務(wù)院授權(quán)部門批國(guó)務(wù)院授權(quán)部門批準(zhǔn)成立的全國(guó)性公司及大型企業(yè)；準(zhǔn)成立的全國(guó)性公司及大型企業(yè)；(2)(2)國(guó)務(wù)院授權(quán)國(guó)務(wù)院授權(quán)投資的

9、公司和企業(yè)；投資的公司和企業(yè)；(3)(3)國(guó)務(wù)院授權(quán)投資機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)投資機(jī)構(gòu)或者部門單獨(dú)投資或者共同投資設(shè)立的公司和企業(yè)；部門單獨(dú)投資或者共同投資設(shè)立的公司和企業(yè)；(4)(4)外商投資企業(yè)；外商投資企業(yè)；(5)(5)省、自治區(qū)、直轄市人民省、自治區(qū)、直轄市人民政府批準(zhǔn)設(shè)立的或政府授權(quán)部門審查同意由政府政府批準(zhǔn)設(shè)立的或政府授權(quán)部門審查同意由政府各部門設(shè)立的經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)、勞務(wù)輸出或?qū)ν飧鞑块T設(shè)立的經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)、勞務(wù)輸出或?qū)ν獬邪こ痰墓?；承包工程的公司?6)(6)依照法律的規(guī)定或者國(guó)務(wù)院依照法律的規(guī)定或者國(guó)務(wù)院的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)由國(guó)家工商行政管理局登記的其他的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)由國(guó)家工商行政管理局

10、登記的其他公司。公司。2 2省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理局。省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理局。負(fù)責(zé)各轄區(qū)范圍內(nèi)的商事登記事務(wù)，其登記范負(fù)責(zé)各轄區(qū)范圍內(nèi)的商事登記事務(wù)，其登記范圍包括：圍包括：(1)(1)省、自治區(qū)、直轄市人民政府批準(zhǔn)設(shè)省、自治區(qū)、直轄市人民政府批準(zhǔn)設(shè)立的股份有限公司；立的股份有限公司；(2)(2)省、自治區(qū)、直轄市人民省、自治區(qū)、直轄市人民政府授權(quán)投資的公司及企業(yè)；政府授權(quán)投資的公司及企業(yè)；(3)(3)國(guó)務(wù)院授權(quán)投資國(guó)務(wù)院授權(quán)投資機(jī)構(gòu)或者部門與其他出資人共同投資設(shè)立的有限機(jī)構(gòu)或者部門與其他出資人共同投資設(shè)立的有限責(zé)任公司；責(zé)任公司；(4)(4)省、自治區(qū)、直轄市人民政府授權(quán)省

11、、自治區(qū)、直轄市人民政府授權(quán)投資機(jī)構(gòu)或者部門單獨(dú)或者共同投資設(shè)立的有限投資機(jī)構(gòu)或者部門單獨(dú)或者共同投資設(shè)立的有限責(zé)任公司；責(zé)任公司；(5)(5)國(guó)家工商行政管理局委托登記的公國(guó)家工商行政管理局委托登記的公司及企業(yè)。凡超過(guò)本轄區(qū)范圍內(nèi)的上述商主體，司及企業(yè)。凡超過(guò)本轄區(qū)范圍內(nèi)的上述商主體，應(yīng)由該商主體所屬的省自治區(qū)直轄市的工商行政應(yīng)由該商主體所屬的省自治區(qū)直轄市的工商行政管理局登記。管理局登記。3 3市、縣、區(qū)工商行政管理局。市、縣、區(qū)工商行政管理局。除分別由國(guó)家工商行政管理局和各省、自治除分別由國(guó)家工商行政管理局和各省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理局負(fù)責(zé)之外，其他商主區(qū)、直轄市工商行政管理局負(fù)責(zé)

12、之外，其他商主體的登記，按照本轄區(qū)工商行政管理局管轄的原體的登記，按照本轄區(qū)工商行政管理局管轄的原則，由各市、縣、區(qū)工商行政管理局負(fù)責(zé)商事登則，由各市、縣、區(qū)工商行政管理局負(fù)責(zé)商事登記事務(wù)。對(duì)于設(shè)區(qū)的市，其市與區(qū)之間登記權(quán)限記事務(wù)。對(duì)于設(shè)區(qū)的市，其市與區(qū)之間登記權(quán)限的劃分，根據(jù)法律規(guī)定，由省、自治區(qū)、直轄市的劃分，根據(jù)法律規(guī)定，由省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理局規(guī)定。工商行政管理局規(guī)定。三、商事登記的種類1.1.設(shè)立登記設(shè)立登記2.2.變更登記變更登記3.3.注銷登記注銷登記4.4.分支機(jī)構(gòu)登記分支機(jī)構(gòu)登記 四、商事登記的內(nèi)容四、商事登記的內(nèi)容 登記注冊(cè)事項(xiàng)是對(duì)商主體基本特征的登記注冊(cè)事項(xiàng)是對(duì)

13、商主體基本特征的反映，為在辦理商事登記時(shí)，應(yīng)當(dāng)載入反映，為在辦理商事登記時(shí)，應(yīng)當(dāng)載入商事登記簿上的登記注冊(cè)項(xiàng)目。各國(guó)關(guān)商事登記簿上的登記注冊(cè)項(xiàng)目。各國(guó)關(guān)于登記注冊(cè)事項(xiàng)內(nèi)容的規(guī)定基本相同。于登記注冊(cè)事項(xiàng)內(nèi)容的規(guī)定基本相同。我國(guó)我國(guó)公司登記管理?xiàng)l例公司登記管理?xiàng)l例以及以及企業(yè)法企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例人登記管理?xiàng)l例規(guī)定，商事登記注冊(cè)事項(xiàng)主規(guī)定，商事登記注冊(cè)事項(xiàng)主要包括：要包括：商業(yè)名稱、住所、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、企業(yè)類商業(yè)名稱、住所、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、企業(yè)類別、法定代表人、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)別、法定代表人、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資金、經(jīng)營(yíng)期限、有限責(zé)任公司股東和股份有資金、經(jīng)營(yíng)期限、有限責(zé)任公司股東和股份有限公

14、司發(fā)起人的姓名或者名稱以及商主體的分限公司發(fā)起人的姓名或者名稱以及商主體的分支機(jī)構(gòu)等；外商投資企業(yè)還包括投資總額、董支機(jī)構(gòu)等；外商投資企業(yè)還包括投資總額、董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理等。事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理等。第四節(jié)第四節(jié) 商事登記的程序和效力商事登記的程序和效力 一、商事登記程序 (一一)申請(qǐng)和受理申請(qǐng)和受理 申請(qǐng)和受理是指商主體或其創(chuàng)辦人向登記主管申請(qǐng)和受理是指商主體或其創(chuàng)辦人向登記主管機(jī)關(guān)提出設(shè)立、變更、終止主體資格，登記管理機(jī)關(guān)提出設(shè)立、變更、終止主體資格，登記管理機(jī)關(guān)決定受理的行為。各國(guó)法律規(guī)定，登記申請(qǐng)機(jī)關(guān)決定受理的行為。各國(guó)法律規(guī)定，登記申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)采取書(shū)面形式，必

15、須按照法律規(guī)定的要求提應(yīng)當(dāng)采取書(shū)面形式，必須按照法律規(guī)定的要求提交相關(guān)的文件、證件、并填報(bào)登記注表。如果經(jīng)交相關(guān)的文件、證件、并填報(bào)登記注表。如果經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須經(jīng)行業(yè)主管機(jī)關(guān)許可，還應(yīng)當(dāng)提交相營(yíng)活動(dòng)必須經(jīng)行業(yè)主管機(jī)關(guān)許可，還應(yīng)當(dāng)提交相應(yīng)的許可證明材料。符合法律規(guī)定條件的，登記應(yīng)的許可證明材料。符合法律規(guī)定條件的，登記主管機(jī)關(guān)予以受理。主管機(jī)關(guān)予以受理。二、審查（核準(zhǔn)）二、審查（核準(zhǔn)）1形式審查。根據(jù)形式審查主義，登記主管機(jī)關(guān)對(duì)于登記申請(qǐng)書(shū)和相關(guān)文件，僅從形式上審查其是否符合法律要求，對(duì)于申請(qǐng)人提交材料是否真實(shí)，登記機(jī)關(guān)一般不予過(guò)問(wèn)。采取形式審查立法例的國(guó)家，往往建立起各種配套制度，以合理保護(hù)公眾

16、利益。此類配套制度至少包括：（1）公證機(jī)關(guān)介入審查，建立形式審查的前置程序；（2）通過(guò)訴訟程序，“揭開(kāi)公司面紗”；（3）追究刑事責(zé)任。2實(shí)質(zhì)審查。根據(jù)實(shí)質(zhì)審查主義，登記主管機(jī)關(guān)對(duì)于登記申請(qǐng)書(shū)和相關(guān)文件資料，不僅僅要負(fù)責(zé)形式審查，還須對(duì)審查申請(qǐng)材料的真實(shí)性、合法性。凡經(jīng)登記的事項(xiàng)，就具有證據(jù)效力。3折衷審查。根據(jù)折衷審查主義，登記主管機(jī)關(guān)對(duì)申請(qǐng)文件記載的重點(diǎn)或者存疑事項(xiàng)，有權(quán)進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查，但已登記事項(xiàng)是不能作為推定的事實(shí)，其證據(jù)效力由法院作出裁決。這種審查方式較好地避免了形式審查主義和實(shí)質(zhì)審查主義的固有缺陷。(三)登記 根據(jù)法律規(guī)定，申請(qǐng)人向登記主管機(jī)關(guān)提交商事登記申請(qǐng)，經(jīng)有權(quán)管轄的登記主管機(jī)關(guān)

17、審查后，作出是否予以核準(zhǔn)登記的決定；對(duì)于符合規(guī)定的申請(qǐng)，登記主管機(jī)關(guān)應(yīng)按規(guī)定格式，將應(yīng)登記事項(xiàng)記載于商事登記簿上，以供備查；對(duì)于不符合規(guī)定的申請(qǐng)，應(yīng)在法定期限內(nèi)通知申請(qǐng)人不予登記。按照各國(guó)通行作法，登記主管機(jī)關(guān)在核準(zhǔn)登記后，應(yīng)向企業(yè)頒發(fā)具有證明主體資格設(shè)立、變更或者終止的法律文件。我國(guó)：企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或者營(yíng)業(yè)執(zhí)照 (四)公告 在我國(guó)，公告方式由登記主管機(jī)關(guān)確定，可通過(guò)報(bào)紙、期刊，也可以通過(guò)其他方式。公告的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)是登記注冊(cè)事項(xiàng)。辦理設(shè)立登記公告，應(yīng)當(dāng)將商主體名稱、住所、法定代表人或者負(fù)責(zé)人、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、企業(yè)類型、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)方式、注冊(cè)號(hào)等進(jìn)行公告；辦理注銷登記的，還應(yīng)公告注銷原因和

18、債務(wù)清理情況等。二、商事登記的效力（一）創(chuàng)設(shè)效力 是指通過(guò)商事登記，、對(duì)商主體設(shè)立、變更、終止的事實(shí)進(jìn)行法律確認(rèn)，使該事實(shí)具有法律意義，受到法律保護(hù)。1.商事登記具有創(chuàng)設(shè)新的商主體的效力。2.商事登記具有保護(hù)商主體商號(hào)的專用權(quán)的效力。3.商事登記具有免責(zé)效力。商主體完成設(shè)立登記，于商法人而言，即免除創(chuàng)辦人或者發(fā)起人與商法人可能承擔(dān)的連帶責(zé)任；完成變更登記后，在變更登記范圍內(nèi)，亦對(duì)商主體發(fā)生免除或者限制責(zé)任的效果；在依法履行清算等手續(xù)并完成注銷登記后，商法人及其創(chuàng)辦人即免除其全部責(zé)任。（二）公信效力 商事登記的公信效力是指，凡是經(jīng)商事登記并公示的事項(xiàng)皆推定其為合法、準(zhǔn)確、有效。善意第三人根據(jù)其所

19、為的行為，應(yīng)當(dāng)有效，即使該登記與事實(shí)不符。換言之，即使登記公示事項(xiàng)與實(shí)際狀況并不一致，善意信賴該登記公示的交易相對(duì)人所為的行為仍應(yīng)按公示內(nèi)容發(fā)生效力。1.當(dāng)?shù)怯浥c事實(shí)相符時(shí)，經(jīng)登記的企業(yè)登記事項(xiàng)，在法律上被推定為合法、真實(shí)、有效，任何社會(huì)公眾均可給予其足夠的信賴。2.依法登記的事項(xiàng)應(yīng)認(rèn)定為商主體的真實(shí)情況，即使登記事項(xiàng)與真實(shí)情況不符，也應(yīng)以登記為準(zhǔn)。不得以此對(duì)抗善意的第三人。【案例】B公司對(duì)注冊(cè)資本作虛假登記，實(shí)際出資500萬(wàn)元，登記的注冊(cè)資本為1000萬(wàn)元，當(dāng)債權(quán)人對(duì)B公司的股東進(jìn)行追索時(shí)，股東不得以登記不實(shí)為由對(duì)抗債權(quán)人，即不得主張以實(shí)際出資為限負(fù)出資責(zé)任，而應(yīng)就登記的注冊(cè)資本額承擔(dān)責(zé)任?！締?wèn)題與思考問(wèn)題與思考】1、試述商事登記的性質(zhì)、意義與法律效力。2、試分析我國(guó)現(xiàn)行商事登記制度。