《在2025年聯(lián)社審計模型分析暨審計整改工作推進會上的講話發(fā)言材料》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《在2025年聯(lián)社審計模型分析暨審計整改工作推進會上的講話發(fā)言材料（10頁珍藏版）》請在裝配圖網(wǎng)上搜索。

1、在2025年聯(lián)社審計模型分析暨審計整改工作推進會上的講話發(fā)言材料 同志們： 在當前金融行業(yè)競爭日益激烈、監(jiān)管環(huán)境持續(xù)趨嚴的大背景下，審計工作對于〔...〕聯(lián)社的穩(wěn)健運營與長遠發(fā)展具有舉足輕重的意義。審計模型分析作為提升審計效能的關(guān)鍵手段，能夠借助數(shù)據(jù)與技術(shù)洞察潛在風險；而審計整改則是將審計成果轉(zhuǎn)化為實際管理提升的核心環(huán)節(jié)，關(guān)乎聯(lián)社的合規(guī)經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展。今天，我們召開2025年〔...〕聯(lián)社審計模型分析暨審計整改工作推進會，旨在進一步統(tǒng)一思想、凝聚共識，全力推動審計工作邁上新臺階，為聯(lián)社的高質(zhì)量發(fā)展保駕護航。接下來，我就這兩項重要工作，談幾點意見。 一、深化認知，把握審計工作關(guān)鍵

2、意義 （一）契合行業(yè)監(jiān)管趨勢，嚴守合規(guī)底線。一是順應監(jiān)管政策導向。金融監(jiān)管部門持續(xù)出臺一系列政策法規(guī)，對金融機構(gòu)的合規(guī)運營提出了更高要求。從資本充足率、風險管理到內(nèi)部控制等多方面，都有著明確且細致的規(guī)定。〔...〕聯(lián)社作為地方金融的重要力量，必須緊跟監(jiān)管步伐。通過強化審計模型分析，能夠精準識別業(yè)務流程中與監(jiān)管政策不符的潛在風險點，提前預警并整改。借助審計整改工作，確保每一項業(yè)務操作、每一個管理環(huán)節(jié)都符合監(jiān)管要求，避免因違規(guī)而遭受處罰，維護聯(lián)社的良好形象與運營資質(zhì)。二是強化合規(guī)管理體系。合規(guī)管理是金融機構(gòu)穩(wěn)健運營的基石。審計工作如同"體檢"，能夠全面檢測聯(lián)社合規(guī)管理體系的運行狀況。審計模型通過

3、對海量業(yè)務數(shù)據(jù)的深度挖掘與分析，發(fā)現(xiàn)合規(guī)管理中的漏洞與薄弱環(huán)節(jié)。例如，在信貸業(yè)務流程中，審計模型可對貸款審批權(quán)限、擔保手續(xù)合規(guī)性等進行系統(tǒng)性審查。審計整改則是針對這些問題進行"治療"，完善制度、優(yōu)化流程、加強培訓，使合規(guī)管理體系更加健全、高效，形成閉環(huán)管理，有效防范合規(guī)風險。三是提升合規(guī)文化氛圍。合規(guī)文化建設(shè)是金融機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求。審計工作的開展過程，也是對合規(guī)理念的傳播與強化過程。審計模型分析結(jié)果的公開與解讀，讓員工直觀了解到業(yè)務操作中的風險所在。審計整改工作中對違規(guī)行為的嚴肅處理與經(jīng)驗教訓總結(jié)，能夠起到警示作用。通過持續(xù)的審計與整改工作，在聯(lián)社內(nèi)部營造"人人講合規(guī)、事事守規(guī)矩"的良

4、好文化氛圍，使合規(guī)意識深入人心，成為員工的自覺行為準則。 （二）助力聯(lián)社穩(wěn)健運營，提升經(jīng)營效益。一是優(yōu)化風險管理效能。風險管理是金融機構(gòu)經(jīng)營的核心任務之一。審計模型分析能夠利用大數(shù)據(jù)、人工智能等先進技術(shù)，對信用風險、市場風險、操作風險等各類風險進行實時監(jiān)測與精準評估。通過對信貸資產(chǎn)質(zhì)量、資金流動性等關(guān)鍵指標的動態(tài)分析，提前發(fā)現(xiàn)風險隱患，為風險管理決策提供科學依據(jù)。審計整改則是針對已識別的風險問題，制定切實可行的整改措施，完善風險防控機制，降低風險損失，提高聯(lián)社的風險管理水平，保障資產(chǎn)安全。二是提高經(jīng)營管理效率。高效的經(jīng)營管理是提升金融機構(gòu)競爭力的關(guān)鍵。審計工作能夠?qū)β?lián)社的各項業(yè)務流程、管理環(huán)

5、節(jié)進行全面審查。審計模型可通過數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)流程繁瑣、職責不清等影響效率的問題。審計整改工作則通過精簡流程、明確職責分工、優(yōu)化資源配置等措施，提高業(yè)務辦理速度與管理決策效率。例如，在財務管理中，通過審計整改優(yōu)化財務審批流程，減少不必要的審批環(huán)節(jié)，提高資金使用效率，從而提升整體經(jīng)營管理效能。三是促進業(yè)務創(chuàng)新發(fā)展。在金融創(chuàng)新的浪潮中，審計工作同樣發(fā)揮著重要作用。審計模型分析能夠在創(chuàng)新業(yè)務推出前，對其潛在風險進行評估，確保創(chuàng)新業(yè)務符合監(jiān)管要求與聯(lián)社風險承受能力。在創(chuàng)新業(yè)務開展過程中，持續(xù)監(jiān)測業(yè)務運行情況，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。審計整改工作則為業(yè)務創(chuàng)新提供保障，通過完善制度、加強培訓，使員工能夠更好地理解

6、與執(zhí)行創(chuàng)新業(yè)務，推動業(yè)務創(chuàng)新健康發(fā)展，為聯(lián)社開拓新的利潤增長點，提升經(jīng)營效益。 （三）推動內(nèi)部治理完善，增強發(fā)展動力。一是健全公司治理結(jié)構(gòu)。完善的公司治理結(jié)構(gòu)是金融機構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)。審計工作作為公司治理的重要組成部分，能夠?qū)Χ聲?、監(jiān)事會、高級管理層的履職情況進行監(jiān)督與評價。審計模型分析可通過對決策流程、風險管理、內(nèi)部控制等方面的數(shù)據(jù)監(jiān)測，評估公司治理的有效性。審計整改工作則針對發(fā)現(xiàn)的問題，完善公司治理制度，明確各治理主體的職責權(quán)限，加強內(nèi)部監(jiān)督制衡，提高公司治理水平，保障聯(lián)社決策的科學性與公正性。二是強化內(nèi)部監(jiān)督機制。內(nèi)部監(jiān)督是防范金融風險、保障合規(guī)經(jīng)營的重要防線。審計工作是內(nèi)部監(jiān)督的核

7、心手段，審計模型為內(nèi)部監(jiān)督提供了強大的技術(shù)支持。通過對業(yè)務數(shù)據(jù)的實時監(jiān)控與分析，能夠及時發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作、風險隱患等問題。審計整改工作則是對內(nèi)部監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題的處理與反饋，通過嚴肅追究責任、完善制度流程等措施，強化內(nèi)部監(jiān)督的權(quán)威性與有效性，形成良好的內(nèi)部監(jiān)督生態(tài)，確保聯(lián)社內(nèi)部運營的規(guī)范有序。三是提升員工職業(yè)素養(yǎng)。員工是金融機構(gòu)發(fā)展的核心力量，員工的職業(yè)素養(yǎng)直接影響著機構(gòu)的發(fā)展水平。審計工作的開展與審計整改的推進，能夠促使員工不斷提升自身職業(yè)素養(yǎng)。審計模型分析結(jié)果的反饋，讓員工了解到自身業(yè)務操作中的不足。審計整改過程中的培訓與學習，幫助員工掌握最新的政策法規(guī)、業(yè)務知識與操作技能。通過持續(xù)的審計與整改工

8、作，激勵員工自我提升，培養(yǎng)一支高素質(zhì)、專業(yè)化的員工隊伍，為聯(lián)社的長遠發(fā)展提供人才支撐。 二、剖析現(xiàn)狀，正視審計工作現(xiàn)存問題 （一）審計模型應用不足。一是模型構(gòu)建不夠科學。部分審計模型在構(gòu)建過程中，對業(yè)務需求的理解不夠深入，未能充分考慮聯(lián)社業(yè)務的復雜性與特殊性。數(shù)據(jù)選取不夠精準，導致模型分析結(jié)果與實際業(yè)務情況存在偏差。模型算法設(shè)計不夠優(yōu)化，無法有效挖掘數(shù)據(jù)中的潛在價值，影響了審計模型的準確性與有效性。在構(gòu)建信貸風險審計模型時，若對信用評估指標的選取不全面，未涵蓋影響客戶還款能力的關(guān)鍵因素，那么模型對信貸風險的評估結(jié)果就難以真實反映實際風險水平。二是數(shù)據(jù)質(zhì)量有待提高。數(shù)據(jù)是審計模型的基礎(chǔ)，數(shù)據(jù)

9、質(zhì)量直接影響模型分析結(jié)果。目前，聯(lián)社內(nèi)部數(shù)據(jù)存在數(shù)據(jù)不完整、不準確、不一致等問題。部分業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入不規(guī)范，存在數(shù)據(jù)缺失、錯誤錄入等情況。不同業(yè)務系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)標準不統(tǒng)一，導致數(shù)據(jù)整合困難，無法為審計模型提供高質(zhì)量的數(shù)據(jù)支持。例如，在客戶信息管理中，由于不同部門對客戶信息的記錄標準不一致，使得審計模型在分析客戶綜合情況時，難以獲取準確、完整的數(shù)據(jù)，影響了模型的分析效果。三是模型更新較為滯后。金融業(yè)務不斷發(fā)展變化，新的業(yè)務模式、風險特征不斷涌現(xiàn)。然而，部分審計模型未能及時跟進業(yè)務變化，更新不及時。模型的指標體系、算法規(guī)則等未能根據(jù)新的業(yè)務情況與監(jiān)管要求進行調(diào)整，導致模型無法有效識別新的風險點，

10、審計模型的時效性與適應性不足。在互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務快速發(fā)展的背景下，若審計模型未能及時納入相關(guān)業(yè)務數(shù)據(jù)與風險指標，就難以對互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務的風險進行有效監(jiān)測與分析。 （二）審計整改推進遲緩。一是整改責任落實不清。在審計整改工作中，部分部門與人員對自身的整改責任認識不夠清晰，存在推諉扯皮現(xiàn)象。對于一些涉及多個部門的問題，缺乏明確的牽頭部門與協(xié)同機制，導致整改工作無人負責或推進不力。整改責任未細化到具體崗位與個人，缺乏有效的責任追究機制，使得整改工作缺乏嚴肅性與執(zhí)行力。例如，在一項涉及財務、信貸、風險管理等多個部門的內(nèi)部控制整改問題上，由于責任劃分不明確，各部門相互觀望，導致整改工作停滯不前。二是整改

11、措施缺乏實效。部分整改措施針對性不強，未能針對審計發(fā)現(xiàn)的問題根源制定切實可行的解決方案。整改措施過于籠統(tǒng)，缺乏具體的實施步驟與時間節(jié)點，難以落地執(zhí)行。在整改過程中，對整改措施的執(zhí)行情況缺乏有效監(jiān)督與評估，無法及時發(fā)現(xiàn)并解決整改過程中出現(xiàn)的問題，導致整改效果不佳。對于審計發(fā)現(xiàn)的信貸審批流程不規(guī)范問題，若整改措施只是簡單要求加強審批管理，而未明確具體的審批環(huán)節(jié)優(yōu)化方案、責任人員與時間要求，那么整改工作就難以取得實質(zhì)性成效。三是整改成果鞏固不足。一些部門在完成審計整改任務后，未能建立長效機制鞏固整改成果。對整改后的業(yè)務流程、制度執(zhí)行情況缺乏持續(xù)跟蹤與監(jiān)督，導致問題容易反彈。在整改過程中，未能將整改經(jīng)

12、驗進行總結(jié)提煉，形成可推廣的管理模式與制度規(guī)范，不利于整體管理水平的提升。例如，在對某項違規(guī)操作問題進行整改后，若沒有建立相應的監(jiān)督機制確保類似違規(guī)操作不再發(fā)生，也沒有將整改過程中的有效做法固化為制度，那么在未來的業(yè)務操作中，該問題可能再次出現(xiàn)。 （三）審計與業(yè)務協(xié)同不暢。一是溝通機制不夠健全。審計部門與業(yè)務部門之間缺乏有效的溝通機制，信息傳遞不及時、不準確。在審計項目開展前，審計部門未能充分了解業(yè)務部門的工作情況與業(yè)務需求，導致審計目標與重點不夠明確。在審計過程中，審計部門與業(yè)務部門之間缺乏溝通協(xié)作，業(yè)務部門對審計工作的配合度不高，影響了審計工作的效率與質(zhì)量。在審計整改階段，審計部門與業(yè)務

13、部門之間的溝通不暢，導致整改方案的制定與執(zhí)行存在偏差，影響整改效果。二是業(yè)務理解存在偏差。審計人員對業(yè)務知識的掌握不夠全面、深入，對業(yè)務流程與風險點的理解存在偏差。在審計模型構(gòu)建與審計工作開展過程中，由于對業(yè)務的不熟悉，可能導致審計重點把握不準確，無法有效識別業(yè)務中的潛在風險。業(yè)務部門對審計工作的認識不足，認為審計是對業(yè)務工作的干擾，缺乏主動配合審計工作的意識，影響了審計與業(yè)務的協(xié)同發(fā)展。三是協(xié)同創(chuàng)新意識缺乏。在金融創(chuàng)新不斷加速的背景下，審計部門與業(yè)務部門之間缺乏協(xié)同創(chuàng)新意識。審計部門未能積極參與業(yè)務創(chuàng)新的前期論證與風險評估，無法為業(yè)務創(chuàng)新提供有效的支持與保障。業(yè)務部門在開展創(chuàng)新業(yè)務時，也沒有

14、充分考慮審計要求與風險防控，導致創(chuàng)新業(yè)務在發(fā)展過程中可能面臨合規(guī)風險與審計風險。雙方缺乏共同探索創(chuàng)新審計方法與業(yè)務管理模式的積極性，制約了聯(lián)社整體發(fā)展。 （四）審計隊伍建設(shè)薄弱。一是專業(yè)人才儲備不足。隨著金融業(yè)務的不斷發(fā)展與審計技術(shù)的日益更新，對聯(lián)社審計人員的專業(yè)素質(zhì)提出了更高要求。目前，聯(lián)社審計隊伍中既懂金融業(yè)務、又熟悉審計知識，還掌握信息技術(shù)的復合型人才短缺。部分審計人員僅具備單一的專業(yè)背景，難以適應新時代審計工作的需要。在開展大數(shù)據(jù)審計時，由于缺乏具備數(shù)據(jù)分析能力的專業(yè)人才，導致審計模型的構(gòu)建與應用受到限制，影響了審計工作的質(zhì)量與效率。二是培訓體系不夠完善。聯(lián)社對審計人員的培訓重視程度

15、不夠，培訓體系不健全。培訓內(nèi)容與實際工作需求脫節(jié)，缺乏針對性與實用性。培訓方式單一，主要以集中授課為主，缺乏實踐操作與案例分析等多樣化的培訓方式。培訓頻率較低，無法滿足審計人員知識更新與技能提升的需求。審計人員長期得不到系統(tǒng)有效的培訓，業(yè)務水平與專業(yè)能力難以提高，制約了審計工作的開展。三是激勵機制不夠健全。聯(lián)社對審計人員的激勵機制不完善，缺乏有效的績效考核與激勵措施。審計人員的工作成果未能得到充分認可與獎勵，工作積極性不高。在職業(yè)發(fā)展方面，審計人員晉升渠道不夠暢通，缺乏明確的職業(yè)發(fā)展規(guī)劃與晉升標準，影響了審計人員的工作熱情與職業(yè)歸屬感。由于激勵機制的缺失，導致優(yōu)秀審計人才流失，審計隊伍穩(wěn)定性受

16、到影響。 三、精準施策，全力推進審計工作提升 （一）優(yōu)化審計模型建設(shè)，提升審計效能。一是科學構(gòu)建審計模型。深入開展業(yè)務調(diào)研，充分了解聯(lián)社各項業(yè)務的流程、特點與風險點。結(jié)合監(jiān)管要求與業(yè)務需求，精準選取數(shù)據(jù)指標，確保數(shù)據(jù)的完整性、準確性與相關(guān)性。運用先進的數(shù)據(jù)分析技術(shù)與算法，優(yōu)化模型設(shè)計，提高模型的準確性與有效性。建立模型驗證機制，在模型上線前進行充分的測試與驗證，確保模型能夠真實反映業(yè)務情況，為審計工作提供可靠的數(shù)據(jù)分析支持。二是提升數(shù)據(jù)質(zhì)量水平。加強數(shù)據(jù)治理，建立健全數(shù)據(jù)管理制度，規(guī)范數(shù)據(jù)錄入、存儲、傳輸?shù)拳h(huán)節(jié)的操作流程。明確數(shù)據(jù)標準，統(tǒng)一不同業(yè)務系統(tǒng)的數(shù)據(jù)格式與編碼規(guī)則，確保數(shù)據(jù)的一致性

17、。加強數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)控，建立數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)測指標體系，定期對數(shù)據(jù)質(zhì)量進行評估與分析。對發(fā)現(xiàn)的數(shù)據(jù)問題及時進行整改，確保為審計模型提供高質(zhì)量的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。通過數(shù)據(jù)質(zhì)量的提升，提高審計模型分析結(jié)果的可靠性與可信度。三是及時更新審計模型。建立審計模型動態(tài)更新機制，密切關(guān)注金融業(yè)務發(fā)展動態(tài)、監(jiān)管政策變化以及新的風險特征。定期對審計模型進行評估與優(yōu)化，根據(jù)實際情況調(diào)整模型的指標體系、算法規(guī)則等。加強與業(yè)務部門的溝通協(xié)作，及時獲取業(yè)務變化信息，確保審計模型能夠及時跟進業(yè)務發(fā)展，有效識別新的風險點，保持審計模型的時效性與適應性。 （二）強化審計整改落實，鞏固審計成果。一是明確整改責任分工。建立健全審計整改責任制度，

18、明確各部門、各崗位在審計整改工作中的職責。對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，按照"誰主管、誰負責"的原則，將整改責任細化分解到具體部門與個人。建立整改工作臺賬，詳細記錄整改問題、整改責任部門、責任人、整改措施、整改期限等信息，實行銷號管理。加強對整改責任落實情況的監(jiān)督檢查，對整改不力的部門與個人進行嚴肅問責，確保整改責任落實到位。二是制定有效整改措施。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，深入分析問題產(chǎn)生的根源，制定具有針對性、可操作性的整改措施。整改措施要明確具體的實施步驟、時間節(jié)點與責任人。加強對整改措施的審核與論證，確保整改措施科學合理、切實可行。在整改過程中，加強對整改措施執(zhí)行情況的跟蹤與監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)并解決整改過程

19、中出現(xiàn)的問題，確保整改措施能夠有效落實，取得預期的整改效果。三是建立長效整改機制。在完成審計整改任務后，及時總結(jié)整改經(jīng)驗，將有效的整改措施固化為制度規(guī)范，形成長效機制。加強對整改后業(yè)務流程、制度執(zhí)行情況的持續(xù)跟蹤與監(jiān)督，定期開展整改"回頭看"，防止問題反彈。將審計整改工作與日常管理相結(jié)合，通過完善內(nèi)部控制、加強風險管理等措施，不斷提升聯(lián)社的整體管理水平，鞏固審計整改成果。 （三）加強審計業(yè)務協(xié)同，促進融合發(fā)展。一是完善溝通協(xié)作機制。建立審計部門與業(yè)務部門之間常態(tài)化的溝通協(xié)作機制。在審計項目開展前，審計部門要與業(yè)務部門充分溝通，了解業(yè)務工作情況、業(yè)務需求以及潛在風險點，明確審計目標與重點。在審

20、計過程中，加強與業(yè)務部門的協(xié)作配合，及時溝通審計發(fā)現(xiàn)的問題，聽取業(yè)務部門的意見與建議。在審計整改階段，共同制定整改方案，協(xié)同推進整改工作。通過加強溝通協(xié)作，提高審計工作的效率與質(zhì)量，促進審計與業(yè)務的深度融合。二是增進業(yè)務審計互信。加強對審計人員的業(yè)務培訓，提高審計人員對金融業(yè)務的熟悉程度，使其能夠準確把握業(yè)務流程與風險點。同時，加強對業(yè)務人員的審計知識培訓，增強業(yè)務人員對審計工作的理解與認識，消除業(yè)務部門對審計工作的誤解與抵觸情緒。通過雙向培訓，增進審計人員與業(yè)務人員之間的相互信任與理解，營造良好的協(xié)同工作氛圍，促進審計與業(yè)務的協(xié)同發(fā)展。三是推動協(xié)同創(chuàng)新發(fā)展。鼓勵審計部門與業(yè)務部門在金融創(chuàng)新領(lǐng)域開展協(xié)同創(chuàng)新。審計部門要積極參與業(yè)務創(chuàng)新的前期論證與風險評估，為業(yè)務創(chuàng)新提供合規(guī)支持與風險防控建議。業(yè)務部門在開展創(chuàng)新業(yè)務時，要充分考慮審計要求與風險防控，主動與審計部門溝通協(xié)作。雙方共同探索創(chuàng)新審計方法與業(yè)務管理模式，通過協(xié)同創(chuàng)新，既推動業(yè)務創(chuàng)新健康發(fā)展，又提升審計工作的適應性與有效性，實現(xiàn)審計與業(yè)務的相互促進、共同發(fā)展。僅供參考