第二章 項目全生命周期與項目評價,1,第一節(jié) 項目生命周期,一、項目的生命周期 Project Life Cycle The Project Life Cycle refers to a logical sequence of activities to accomplish the projects goals or objectives.,2,3,4,5,二、項目生命周期和項目論證與評估,項目生命周期和項目論證與評估的關(guān)系,6,7,從創(chuàng)意到項目,8,研發(fā)過程流程圖,9,第二節(jié) 項目全生命周期中的評價,項目的全生命周期是指包括整個項目的建造、使用、以及最終清理的全過程。 項目的全生命周期一般可劃分成項目的建造階段、運(yùn)營階段和清理階段。 項目評估是為項目決策提供支持的，在項目的全生命周期中每個階段都有不同的項目決策任務(wù)，項目評估為不同項目階段所需的項目決策支持信息。 從項目評估的角度一般將項目全生命周期分為三個主要階段，即：項目定義與決策階段、項目實施階段、項目運(yùn)行階段。 這三個不同的階段會有三種完全不同的評估，即項目的前評估、項目的跟蹤評估和項目的后評估。 每個組織有自己的項目評估方法，世界銀行有一套典型的貸款項目評估方法，但同時也有一定的第三者評估的內(nèi)涵。,10,11,一評價的內(nèi)涵 評價，是評價主體根據(jù)一定的評價目的和評價標(biāo)準(zhǔn)對評價客體的價值進(jìn)行認(rèn)識的評定活動。 反映人類活動的本質(zhì)特點：合律性與合目的性（趨利避害）的統(tǒng)一。 人類的一切活動都是為了發(fā)現(xiàn)價值、創(chuàng)造價值、實現(xiàn)價值和享用價值，而評價就是人類發(fā)現(xiàn)價值、揭示價值的一種根本的方法。 在英文中就有Evaluation，Assessment，Appraisal，和Measurement等詞。所有這些都影響著人們對評價概念的理解以及方法的準(zhǔn)確運(yùn)用。,12,評價具有四中最基本的功能：即判斷功能，預(yù)測功能，選擇功能，導(dǎo)向功能。 價值既不是完全客觀的，也不是完全主觀的。它是基于某種特定的關(guān)系，在特定的環(huán)境中所發(fā)生的一種事實。-John Dewey, 1944, some questions about value. 廣泛性 普遍性 重要性 復(fù)雜性,13,項目評價目的、標(biāo)準(zhǔn)（參照系）,項目評價時間、地點,項目評價主體,項目評價客體,項目評價理論、方法、技術(shù),評價環(huán)境,價值關(guān)系,價值主體,價值客體,評價的復(fù)雜性,價值主體,14,評價要素 評價層次 評價對象,目標(biāo) 準(zhǔn)則 指標(biāo) 尺度 權(quán)重 方案 綜合評價,社會 政府 企業(yè) 個人,項目 盈利性項目 公共項目 技術(shù) 產(chǎn)品 工藝 方法 政策,15,評價的水平取決于： 主觀方面認(rèn)識（認(rèn)知的水平）、實現(xiàn)的愿景、學(xué)習(xí)態(tài)度（吃一塹長一智,如何“學(xué)習(xí)”，“學(xué)而時習(xí)之不亦說乎”。 ）； 客觀方面所處階段、時代、所擁有的信息（信息不對稱）,16,17,二、項目決策的內(nèi)容和程序 （1）調(diào)查研究收集資料 （2）確定項目目標(biāo) （3）確定項目產(chǎn)出物 （4）擬定項目備選方案 （5）分析和評估各備選方案的可行性 （6）選擇項目備選方案作出項目決策,18,項目決策分析與評價一般采取分階段由粗到細(xì)，由淺到深地進(jìn)行。 投資機(jī)會研究階段 機(jī)會研究是擬投資建設(shè)項目前的準(zhǔn)備性調(diào)查研究，是把項目的設(shè)想變?yōu)楦怕缘耐顿Y建議；機(jī)會研究的重點是： 投資環(huán)境分析， 鑒別投資方向， 內(nèi)部條件分析， 選定建設(shè)項目。 編制項目建議書階段,也稱初步可行性研究階段 項目建議書是對擬建項目的一個總體輪廓設(shè)想，是根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展長期規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃和地區(qū)規(guī)劃，以及國家產(chǎn)業(yè)政策，經(jīng)過調(diào)查研究，市場預(yù)測及技術(shù)分析，著重從客觀上對項目建設(shè)的必要性做出分析，并初步分析項目建設(shè)的可能性。,19,可行性研究階段 在可行性研究中，對擬建項目進(jìn)行深入調(diào)查研究，充分進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證，做出項目是否可行的結(jié)論，選擇并推薦優(yōu)化的建設(shè)方案，為項目決策單位或業(yè)主提供決策依據(jù)。 項目建議書是圍繞項目的必要性進(jìn)行分析研究； 可行性研究是圍繞項目的可行性進(jìn)行分析研究。 項目論證評估階段 在項目可行性研究報告提出后，由具有一定資質(zhì)的咨詢評估單位對擬建項目本身及可行性研究報告進(jìn)行技術(shù)上、經(jīng)濟(jì)上的評價論證。為決策部門、單位或業(yè)主對項目審批決策提供依據(jù)。 項目決策審批階段 項目主管單位或業(yè)主，根據(jù)咨詢評估單位對項目可行性研究報告的評價結(jié)論，結(jié)合國家宏觀經(jīng)濟(jì)條件，對項目是否建設(shè)、何時建設(shè)進(jìn)行審定。,20,可行性研究與初步可行性研究對比：,21,初步可行性研究階段 初步可行性研究階段的方案設(shè)計應(yīng)滿足國家對項目建議書的內(nèi)容和深度要求。 可行性研究階段 可行性研究階段建設(shè)方案設(shè)計應(yīng)滿足以下深度要求。 各主要條件和數(shù)據(jù)應(yīng)有文件或意向書作為依據(jù)。 各層次建設(shè)方案設(shè)計經(jīng)比選后提出傾向意見。 滿足投資估算誤差不超過±10的要求。 最終使項目決策分析與評價的結(jié)論能滿足投資決策的要求。,22,三、項目決策與項目評價的關(guān)系,23,一、項目前評估的主要內(nèi)容 1.定義 項目定義與決策階段的評估工作被稱為項目前評估，項目前評估主要內(nèi)容包括： （1）組織戰(zhàn)略評估 （2）項目的機(jī)遇研究 （3）項目的必要性研究 （4）項目可行性研究 （5）項目備選方案的比較研究,第三節(jié) 項目評價（評估）的內(nèi)容,24,2. 項目前評估的特性 預(yù)測性，這種評估所使用的數(shù)據(jù)資料主要是兩類，其一是各種歷史數(shù)據(jù)，其二是項目的各種預(yù)測數(shù)據(jù)。 系統(tǒng)性，由于項目前評估是對項目或項目備選方案的全面評估，所以它還具有系統(tǒng)性的重要特征。 實踐性，項目前評估的原理和方法都是來源于實踐和為項目決策實踐服務(wù)的，這是項目前評估的實踐性的特征。 科學(xué)性，項目前評估必須采用科學(xué)的評估方法、評估參數(shù)和評估過程等去保證其評估結(jié)果的科學(xué)性。同時要遵守國家相關(guān)法律和標(biāo)準(zhǔn)。,25,它是項目投資決策的保障。項目前評估的一系列調(diào)查研究、收集數(shù)據(jù)，比較分析等工作是能夠做出正確的項目投資決策的保證。 它是項目融資的必要條件。項目因為所需資金較多此時往往需要采用項目融資或其他的融資方法融資，此時需要項目評估的結(jié)果做保障。 它是確保國家利益的一種手段。項目前評估中要有從國民經(jīng)濟(jì)和整個社會的角度出發(fā)去評估一個項目的經(jīng)濟(jì)和社會成本與效益以及項目對于社會環(huán)境和自然環(huán)境的影響。 它是項目管理的出發(fā)點和重要依據(jù)。項目前評估中分析和確定的項目經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)和項目分析分析等結(jié)果都是在項目實施管理和項目運(yùn)行管理的基礎(chǔ)。,3. 項目前評估的作用,26,4 項目前評估的基本原則 遵紀(jì)守法的原則。開展項目前評估必須嚴(yán)格遵照國家法律并必須符合國家的各種標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定，是首要原則。 實事求是的原則。項目前評估中必須實事求是的收集和預(yù)測數(shù)據(jù)，分析和評估項目，反映客觀規(guī)律。 可比性的原則。項目前評估中有關(guān)項目成本和收益、優(yōu)勢和劣勢、風(fēng)險和損失等方面的計算口徑要保持一致以保障項目前后評估的可比性。 動態(tài)分析為主的原則。項目前評估中有動態(tài)分析和靜態(tài)分析兩種方法，要求堅持以動態(tài)分析為主原則。 公正可靠的原則。公正是指對于項目的評估都要站在公正的立場上；可靠是指項目評估的質(zhì)量必須能夠經(jīng)得起檢驗。,27,項目前評估的流程,28,項目導(dǎo)向型組織戰(zhàn)略管理的過程模型,項目選擇 項目規(guī)劃 項目實施 項目交付 項目運(yùn)營 .,29,環(huán)境分析的關(guān)鍵詞-SWOT,30,31,二、項目跟蹤評估的主要內(nèi)容 1項目跟蹤評估的概念 項目跟蹤評估包括兩個方面，即監(jiān)督與評價。 監(jiān)督是指對項目的實施情況、資源以及項目實施中的各種環(huán)境變化等方面的監(jiān)控。 評價是指對照項目目標(biāo)對項目實施情況以及隨著項目實施而造成的各種變化的全面評估。隨著項目實施的不斷推進(jìn)，項目本身及其環(huán)境條件都會有發(fā)展和變化，這些發(fā)展和變化可能會使項目的必要性和可行性發(fā)生改變，所以必須對項目及其環(huán)境條件作不斷的跟蹤評估。項目跟蹤評估的內(nèi)容如下： （1）項目實施情況的評估 （2）項目環(huán)境變化的評估 （3）項目未來發(fā)展的預(yù)測 （4）項目必要性的跟蹤評估 （5）項目可行性的跟蹤評估,32,2 項目跟蹤評估的基本特性 監(jiān)測性。這種項目評估具有很強(qiáng)的監(jiān)督性和一定的預(yù)測性，這是它的最主要特性。 動態(tài)性。包括對項目實施情況的動態(tài)監(jiān)測和跟蹤，對項目實施及其所帶來的影響的動態(tài)評估，對項目實施方案和項目變更方案的動態(tài)評估等。 階段性。項目跟蹤評估是每隔一段時間開展一次，所以它又具有階段性的特性。 控制性。評估的根本目的是確保項目和項目實施的成功，主要是為項目實施中的管理控制服務(wù)的。 集成性。即綜合評價項目成本、工期、質(zhì)量、范圍、資源和風(fēng)險變化等因素，而不能只是評價其中的某個單一要素。,33,3 項目跟蹤評估的作用 它是項目實施工作的保障。其根本目的是為項目實施中的控制決策提供支持和保障。 它是項目變更的前提條件。在項目實施過程中的任何變更決策都必須以相應(yīng)的項目跟蹤評估工作做支持。 它是項目績效度量的手段。需要注意的是一般的項目績效度量工作并不等于項目跟蹤評估工作，因為二者在內(nèi)容、作用和范圍等方面有所不同。 它是項目跟蹤決策的依據(jù)。在項目實施過程中有很多情況下需要對項目進(jìn)行變更，此時需要進(jìn)行項目的跟蹤決策，項目跟蹤決策就必須使用項目跟蹤評估作為其決策的根本依據(jù)。,34,4 項目跟蹤評估的基本原則 對照計劃的原則。任何項目跟蹤評估工作都必須對照項目既定的目標(biāo)、計劃和具體指標(biāo)去評估項目和項目環(huán)境變化的情況。 統(tǒng)計分析的原則。要堅持使用統(tǒng)計分析作為評估的主要方法的原則，只有這樣才能夠保障項目跟蹤評估的可靠性和有效性。 內(nèi)外結(jié)合的原則。對各種項目實施問題的分析必須要清楚地給出內(nèi)外部條件變化的情況和原因分析，并據(jù)此做出正確的糾偏行動決策。 問題和對策評估并重的原則。這是項目實施問題和對策并重的基本原則，不但評估項目實施中的問題及其成因，還要評估解決問題的方案。,35,項目跟蹤評估的流程,36,三、項目后評估的主要內(nèi)容 1. 項目后評估的概念 項目后評估是對已經(jīng)完成項目的目標(biāo)、執(zhí)行過程、效益、作用和影響以及以項目前評估和項目決策所進(jìn)行的系統(tǒng)客觀分析與評價。 項目后評估是在項目實施完畢并運(yùn)營一段時間之后所作的項目評估，根本目的是總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)和修訂未來項目決策的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)。項目后評估所使用的數(shù)據(jù)是項目實施的實際數(shù)據(jù)和項目已運(yùn)行時間的實際數(shù)據(jù)與從項目后評估時點開始到項目運(yùn)營期結(jié)束的各種預(yù)測數(shù)據(jù)。主要內(nèi)容包括如下方面。 （1）項目實際情況的評估和未來預(yù)測 （2）項目前評估和項目前評估的檢驗評價,37,2 項目后評估的基本特性 信息反饋的特性。它用項目實際發(fā)生的真實數(shù)據(jù)進(jìn)行評估以用來說明和反饋項目實施和項目運(yùn)行的實際情況。 事后評估的特性。它使用項目的實際數(shù)據(jù)去計算得出與項目前評估中相同的技術(shù)經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)，然后比較二者分析項目的成敗。 為項目運(yùn)營決策服務(wù)的特性。在多數(shù)情況下它可以為改進(jìn)項目運(yùn)營決策服務(wù)，尤其是為項目未來的可持續(xù)發(fā)展決策服務(wù)。 事前防范的特性。它所提供的決策支持多數(shù)是為組織今后開展新項目的決策服務(wù)的，主要是修訂組織未來的項目評估與決策方針和辦法。,38,3 項目后評估的作用 它是總結(jié)項目經(jīng)驗教訓(xùn)的基本手段。它主要用于總結(jié)項目過程中的各種經(jīng)驗和教訓(xùn)，反映整個項目實施過程中所存在的問題和失誤。 它是提高組織項目決策水平的工具。項目后評估是為提高組織的項目決策水平服務(wù)的，吃一塹長一智，提高組織決策水平和能力。 它是實現(xiàn)項目可持續(xù)發(fā)展的需要。它包括對于項目未來的可持續(xù)性發(fā)展的評估，從而給出項目后續(xù)健康發(fā)展的方法與出路。 它是減少項目負(fù)面影響工作的出發(fā)點。它的另一個重要內(nèi)容是對項目給社會與環(huán)境所造成的實際影響給出必要的評價，然后采取必要的應(yīng)對措施去減少項目對社會和環(huán)境的影響。,39,4 項目后評估的基本原則 前后對照的原則。運(yùn)用項目實施和運(yùn)行的實際數(shù)據(jù)，對照按預(yù)測數(shù)據(jù)做出的項目前期評估和項目決策，從而找出問題和差距的原則。 “懲前毖后”的原則。項目后評估必須為“懲前”和“毖后”這兩個基本目的服務(wù)。明確以前的錯誤責(zé)任，避免重新犯已經(jīng)出現(xiàn)過的錯誤和紕漏。 獨立評估的原則。項目后評估的主體應(yīng)該具有相對的獨立性，一般不應(yīng)該由項目前評估的主體去作項目的后評估。 發(fā)現(xiàn)和解決問題并重的原則。項目后評估的目的首先是發(fā)現(xiàn)問題，其次是要解決問題，為項目后續(xù)的可持續(xù)發(fā)展服務(wù)的原則。,40,項目后評估的流程,41,42,四、項目單項評估的內(nèi)容 1、項目經(jīng)濟(jì)評估 項目經(jīng)濟(jì)評估是指對于項目各種經(jīng)濟(jì)特性的分析和評價，可以分為財務(wù)評價和國民經(jīng)濟(jì)評價兩個方面，其中財務(wù)評價是以國家現(xiàn)行財稅制度為依據(jù)，從企業(yè)和經(jīng)濟(jì)效益出發(fā)所作的項目經(jīng)濟(jì)特性的評價。國民經(jīng)濟(jì)評價是從國家（行業(yè)）和整個社會的角度出發(fā)，對項目的國民經(jīng)濟(jì)方面的成本效益進(jìn)行的全面評價。它用的數(shù)據(jù)都是以影子價格為基礎(chǔ)的各種實際和預(yù)測數(shù)據(jù)。,43,四、項目單項評估的內(nèi)容 2、項目技術(shù)評估 項目的技術(shù)評估也是項目論證與評估中的一個重要的專項評估，其主要的評估內(nèi)容也是包括兩個方面，其一是對于項目本身生產(chǎn)運(yùn)營技術(shù)的可行性和先進(jìn)性的評估，其二是對于項目實施過程中所使用技術(shù)的可行性和先進(jìn)性評估。此外，項目技術(shù)評估還包括對在項目實施過程中所采用的項目開發(fā)或?qū)嵤┘夹g(shù)方案的科學(xué)性、可行性和先進(jìn)性的評估，甚至包括對于項目實施所采用的施工組織技術(shù)方案的評估等等。,44,四、項目單項評估的內(nèi)容 3、項目運(yùn)行條件評估 項目運(yùn)行條件主要是指在項目投入運(yùn)營以后所面臨的各種運(yùn)行環(huán)境和支持條件以及項目在實施過程中的內(nèi)外部支持環(huán)境條件等。項目運(yùn)行條件的評估的主要內(nèi)容包括：項目運(yùn)行的各種資源供應(yīng)條件的評估，這是對項目運(yùn)行的各種輸入條件的評估；項目運(yùn)行產(chǎn)出所面對的市場條件評估包括項目市場需求情況、市場競爭情況和市場運(yùn)行情況等，這是對項目運(yùn)行的各種輸出條件的評估；項目運(yùn)行宏觀條件和評估。,45,四、項目單項評估的內(nèi)容 4、項目環(huán)境影響評估 項目環(huán)境影響評估是指對項目實施和運(yùn)營給自然環(huán)境和社會環(huán)境所造成的各種影響的全面評估。其中項目對于自然環(huán)境的影響包括項目對生態(tài)、大氣、水、海洋、土地、森林、草原等方面的影響，而項目對于社會環(huán)境的影響包括項目對于社會文化、文化遺跡、少數(shù)民族文化風(fēng)俗、風(fēng)景名勝區(qū)等方面的影響。,46,四、項目單項評估的內(nèi)容 5、項目風(fēng)險評估 項目風(fēng)險評估是對于項目的不確定性及其可能帶來的損失的一種全面評估。項目風(fēng)險評估通過對項目存在的各種不確定因素的分析入手，分析項目風(fēng)險事件并處理，承擔(dān)這些已識別的項目風(fēng)險，最終給出一個項目的風(fēng)險評估結(jié)果，即項目的可靠程度。項目風(fēng)險評估通常包括像盈虧平衡分析、敏感性分析、概率分析和仿真模擬等多種方法。,47,四、項目單項評估的內(nèi)容 6、項目綜合評估 在項目單項評價的基礎(chǔ)上，還必須運(yùn)用一定的方法對項目的綜合情況做出全面的評價。一般有三種方法： 加法加權(quán) 乘法加權(quán) 混合加權(quán),48,