天馬行空官方博客： ；QQ:1318241189；QQ群：175569632擔保授權審批制度制度名稱擔保授權審批制度受控狀態(tài)文件編號執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1章 總則第1條 為明確企業(yè)對外提供擔保業(yè)務的審批權限，規(guī)范企業(yè)擔保行為，防范和降低擔保風險，根據(jù)中華人民共和國公司法和中華人民共和國擔保法等法律法規(guī)及規(guī)范性文件規(guī)定，結合本企業(yè)實際情況，特制定本制度。第2條 本制度所稱擔保，是指企業(yè)依據(jù)中華人民共和國擔保法和擔保合同或者協(xié)議，按照公平、自愿、互利的原則向被擔保人提供一定方式的擔保并依法承擔相應法律責任的行為。第3條 企業(yè)董事會和管理高層應審慎對待并嚴格控制擔保產(chǎn)生的債務風險，對違反法律法規(guī)和企業(yè)擔保政策的擔保業(yè)務所產(chǎn)生的損失依法承擔連帶責任。第4條 本制度適用于企業(yè)各業(yè)務部門、管理部門、各子公司及分支機構。第2章 擔保的申請審核第5條 企業(yè)指定專門擔保經(jīng)辦人員負責受理擔保業(yè)務申請，具體人選由財務部提名，經(jīng)總裁審批后確定。第6條 企業(yè)財務部擔保業(yè)務負責人負責對擔保業(yè)務申請進行初審，確保申請擔保人滿足以下資信條件。1管理規(guī)范，運營正常，資產(chǎn)優(yōu)良。2近3年連續(xù)盈利，現(xiàn)金流穩(wěn)定，并能提供經(jīng)外部審計的財務報告。3申請擔保人資產(chǎn)負債率不超過××%。4資信狀況良好，銀行評定信用等級不低于××級。5近一年內(nèi)無因擔保業(yè)務引起的訴訟或未決訴訟。第7條 申請擔保人有下列情況的，財務部擔保業(yè)務負責人應退回其擔保申請。1擔保申請不符合國家法律法規(guī)或企業(yè)擔保政策的。2財務狀況已經(jīng)惡化、信譽不良，且資不抵債的。3已進入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的。4近3年內(nèi)申請擔保人財務會計文件有虛假記載或提供虛假資料的。5企業(yè)曾為其擔保，發(fā)生過銀行借款逾期、拖欠利息等情況，至本次擔保申請時尚未償還的。6未能落實用于反擔保的有效財產(chǎn)的。7與其他企業(yè)存在經(jīng)濟糾紛，可能承擔較大賠償責任的。8董事會認為不能提供擔保的其他情形。第8條 財務部擔保業(yè)務負責人將審核通過的擔保申請?zhí)峤回攧湛偙O(jiān)審核，并于審核通過后組織開展擔保業(yè)務風險評估工作。第3章 擔保業(yè)務審批第9條 企業(yè)各項擔保業(yè)務必須經(jīng)董事會或股東大會批準，或由總裁在董事會授權范圍內(nèi)批準后具體實施，企業(yè)其他任何部門或個人均無權代表企業(yè)提供擔保業(yè)務。第10條 總裁的審批權限。單筆擔保金額在××萬元以下（含××萬元）、年度累計金額××萬元以下（含××萬元）的擔保項目由董事會授權總裁審批。第11條 董事會的審批權限。1審批超出總裁審批權限的擔保項目。2企業(yè)董事會的審批權限不應超出企業(yè)擔保政策中的有關規(guī)定。第12條 股東大會的審批權限。1審批超出董事會審批權限的擔保項目。2審批單筆擔保額超過企業(yè)最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保項目。3審批擔保總額超過企業(yè)最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以后提供的擔保項目。4審批申請擔保人資產(chǎn)負債率超過70%的擔保項目。5審批對企業(yè)股東、實際控制人及其關聯(lián)方提供的擔保項目。第13條 擔保經(jīng)辦人員應在職責范圍內(nèi)按照審批人的批準意見辦理擔保業(yè)務。對于審批人超越權限審批的擔保業(yè)務，擔保經(jīng)辦人員應拒絕辦理。第4章 擔保合同審查第14條 非經(jīng)企業(yè)董事會或股東大會批準授權，任何人無權以企業(yè)名義簽訂擔保合同、協(xié)議或其他類似法律文件。第15條 在批準簽訂擔保合同或協(xié)議前，應將擬簽訂的擔保合同或協(xié)議文本及相關材料送企業(yè)審計部、法律顧問處審查。第16條 審計部、法律顧問應至少審查但不限于擔保合同或協(xié)議的下列內(nèi)容。1被擔保方是否具備法人資格及規(guī)定的資信狀況。2擔保合同及反擔保合同內(nèi)容的合法性及完整性。3擔保合同是否與企業(yè)已承諾的其他合同、協(xié)議相沖突。4相關文件的真實性。5擔保的債權范圍、擔保期限等是否明確。第17條 訂立擔保合同時，擔保業(yè)務負責人必須全面、認真地審查主合同、擔保合同和反擔保合同的簽訂主體及相關內(nèi)容。第18條 法律顧問應視情況適度參與擔保合同的意向、論證、談判或簽約等過程事務。第19條 已經(jīng)審查的擔保合同，如需變更或未履行完畢而解除，需重新履行審查程序。第5章 履行擔保責任審核第20條 被擔保人債務到期后××個工作日內(nèi)未履行還款義務，或被擔保人破產(chǎn)、清算，債權人主張企業(yè)履行擔保責任時，擔保經(jīng)辦人員受理債權人發(fā)出的履行擔保責任通知書。第21條 財務部擔保業(yè)務負責人審核履行擔保責任通知書的有效性及相關證據(jù)文件，核對款項后報財務總監(jiān)或有權簽字人審批。第22條 財務總監(jiān)或有權簽字人審批通過后，財務部擔保業(yè)務負責人向債權人支付墊付款項。第6章 附則第23條 本制度由企業(yè)財務部制定，董事會批準后實施。第24條 本制度解釋權歸企業(yè)董事會。編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數(shù)修改日期