_生產型企業(yè)財務管理操作流程圖一、 原材料管理操作流程1、 采購計劃審批財務部（準備資金） 采購部門（制定計劃單， 一式兩份） 總 工（審批是否采購）采購部門（進行采購）2、 采購流程審批財務部（原件存檔） 總經理（審批）總 工（審 核比價、比較質量，確定供方）采購員（比價、分析報告、樣品檢驗單等） 采購員（憑復印件訂立合同） 3、 入庫流程倉庫保管（入庫、登臺帳）采購員（留存）財務部（記帳）倉庫主管（審核：程序、開一式五份入庫單，登財務帳）采購員辦理入庫（發(fā)票、請驗單、檢驗單）質檢部（3天內出具檢驗單）倉庫保管（核對數量、出具一式兩份請驗單） 合格 采購員申請付款（發(fā)票、入庫單） 不合格 不合格采購員（退貨）財務部（付款）總 工（審批） 總工（審批讓步放行，降價使用）采購員（特采申請單） 4、 出庫流程倉庫保管（出庫、登臺帳）財務部（記帳）倉庫主管（審核：一式五份領單程序，庫存、簽字，登財務帳）生產部經理（審批）領料部門主管（審核）領料人（一式五份出庫單） 領料部門（留存） 倉庫保管（入庫、登臺帳）二、產成品（含組裝件）管理操作流程 1、 產成品（含組裝件）入庫流程倉庫主管（審核：一式五份入庫單程序，簽字，登財務帳）車間（開具一式五份入庫單）產成品（含組裝件）質檢部質檢合格后 財務部（記帳） 車間（留存）倉庫保管（出庫、登臺帳）2、 產成品出庫流程財務部（記帳）倉庫主管（審核一式五份發(fā)貨清單程序，簽字，登財務帳）市場部負責人（簽字審批）市場部（一式五份發(fā)貨清單，含倉轉清單） 市場部（留存） 司機（代放行條）購貨單位（留存） 3、 組裝件生產調用出庫流程倉庫保管（出庫、登臺帳）財務部（記帳）倉庫主管（審核一式五份領單程序，庫存、簽字，登財務帳）生產部經理（審批）領料部門主管（審核）領料人（一式五份出庫單） 領料部門（留存）4、 組裝件做為配件出庫流程倉庫主管（審核程序、簽字，核銷、登財務帳，補差出庫）倉庫保管（登臺帳、差量補足出庫）舊配件退回 免收配件費 責任人付款（無證明）倉庫主管（審核程序、證明，核銷、登財務帳，補差出庫）舊配件未退回 差量補足（用戶有證明）維修部（年初一次領用一年存量，分管領導審批）維修部（一式五份清單）倉庫主管（審核程序、證明，核銷、登財務帳，補差出庫）財務部（核實簽章，開具收據）已收取配件費倉庫保管（登臺帳、差量補足出庫） 維修出庫備用交購貨單位財務部記帳維修部留存代放行條倉庫保管（登臺帳、差量補足出庫）5、 產成品退、換貨及返修成品管理流程財務部（記帳）倉庫主管（審核、紅字出庫單、記財務帳）質檢部（檢驗報告）倉庫保管（暫驗收入庫但不入帳，3天日通知檢驗）總工（審批）市場部（退貨或返修審批表，一式五份） 退貨倉庫保管（留存、做臺帳） 換貨市場部（開具發(fā)貨清單，含倉轉清單） 三、辦公用品含低值耐用辦公用品及易耗品（包括招待用酒、煙、礦泉水等）管理操作流程 1、采購計劃審批財務部（準備資金） 辦公室（匯總各部門需要，制定采購計劃單） 總 經理（審批是否采購）采購人員（進行采購）2、 采購流程審批財務部（原件存檔） 分管領導或總經理 （審批）辦公室主任（審 核比價、比較質量，確定供方）采購員（比價、分析報告、樣品檢驗單等） 采購員（憑復印件訂立合同） 3、 各部門專業(yè)印刷用品、印刷資料采購流程審批辦公室 （聯(lián)系采購）分管領導 （審批）部門經理（審 核）部門人員（請購單） 倉庫保管（入庫、登臺帳）4、 入庫流程財務部（付款）財務部（記帳）倉庫主管（審核：程序、開一式五份入庫單，登財務帳）采購員辦理入庫（發(fā)票）倉庫保管、采購員、使用部門（驗收、核對數量） 合格總 工（審批） 辦公室主任（審核）采購員申請付款（發(fā)票、入庫單） 5、 領用流程辦公室人員（發(fā)放）財務部（記帳）辦公室主任（核實）部門經理（審核）領用人（領料單） 四、研發(fā)物料管理操作流程 1、 采購計劃審批財務部（準備資金） 研發(fā)部門（制定計劃單， 一式兩份） 副總工（審 核是否采購）采購部門（進行采購）倉庫保管（入庫、登臺帳）2、 入庫流程財務部（記帳）倉庫主管（審核：程序、開一式五份入庫單，登財務帳）采購員辦理入庫（發(fā)票）倉庫保管、采購員（驗收、核對數量） 合格財務部（付款）副總工（審批）采購員申請付款（發(fā)票、入庫單） 3、出庫流程倉庫保管（出庫、登臺帳）財務部（記帳）倉庫主管（審核：一式五份領單程序，庫存、簽字，登財務帳）副總工（審批）領料部門主管（審核）領料人（一式五份出庫單） 領料部門（留存、做帳） 五、日常費用報銷流程 總經理（審批）（收據以及發(fā)票1萬元以上）經辦人（注明事由、經辦者等）分管領導（審批）（發(fā)票1萬元以下）財務（初審單據的真實、數字準確、程序等）財務經理（復核）部門責任人（審查事由的真實性） 財務（做帳）財務經理（分單） 出 納（付款） Welcome ToDownload !歡迎您的下載，資料僅供參考！-可編輯修改-