北羌繡緣發(fā)展有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書目錄1 執(zhí)行摘要11.1 MI (理念識(shí)別)11.1.1 公司前景11.1.2 公司戰(zhàn)略11.1.3 經(jīng)營理念和經(jīng)營模式21.1.4 公司文化21.1.5 公司內(nèi)部管理31.1.6 公司外部管理71.2 BI（行為識(shí)別）71.2.1 員工培訓(xùn)71.2.2 企業(yè)內(nèi)部環(huán)境建設(shè)81.2.3 公益活動(dòng)81.3 VI (視覺識(shí)別)81.3.1 公司名稱和Logo8 1.3.2 產(chǎn)品品牌.101.3.3 標(biāo)準(zhǔn)色的設(shè)計(jì)101.3.4 著裝102 市場(chǎng)分析112.1 S（Segmenting market）112.1.1 消費(fèi)群體112.1.2 消費(fèi)者的心理需求112.2 T(Targeting market)122.2.1 外部競(jìng)爭分析（SWOT分析）122.2.2 競(jìng)爭策略162.2.3 市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)與現(xiàn)狀172.2.4 行業(yè)進(jìn)入壁壘分析172.3 P(Positioning market)182.3.1 競(jìng)爭定位183 市場(chǎng)營銷.193.1 商業(yè)模式193.2 營銷策略193.2.1 產(chǎn)品策略（Product Strategy)193.2.2 價(jià)格策略（Pricing Strategy)203.2.3 分銷策略(Placing Strategy)213.2.4 促銷策略（Promotioning Strategy)213.3 營銷方式223.3.1 網(wǎng)絡(luò)營銷223.3.2 關(guān)系營銷234 公司發(fā)展規(guī)劃254.1 公司財(cái)務(wù)預(yù)算254.1.1 公司固有資產(chǎn)分析254.1.2 流動(dòng)資金投入264.2 公司發(fā)展初期現(xiàn)金流量表274.3 公司損益表284.4 銷售和成本計(jì)劃.294.5 銷售現(xiàn)金流量計(jì)劃305 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與防范315.1 風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)315.1.1 產(chǎn)品和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)315.1.2 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)315.1.3 管理風(fēng)險(xiǎn)32 5.1.4 競(jìng)爭風(fēng)險(xiǎn). 325.1.5 投資風(fēng)險(xiǎn)325.2 退出335.2.1 退出方式33 5.2.2 清算. 336 附錄34附件一：創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)簡介34附件二：羌繡文化介紹36附件三：羌繡目前的發(fā)展?fàn)顩r問卷調(diào)查38附件四：羌繡目前的發(fā)展?fàn)顩r調(diào)查報(bào)告.391 執(zhí)行摘要北羌繡緣發(fā)展有限責(zé)任公司最大的優(yōu)勢(shì)在于裝修風(fēng)格，產(chǎn)品樣式，文化氛圍。正是如此，北羌繡緣要打造獨(dú)特的文化，需要引入CIS戰(zhàn)略系統(tǒng)，將羌繡的個(gè)性和美感更加完整的展現(xiàn)給消費(fèi)者。CIS戰(zhàn)略即企業(yè)的識(shí)別系統(tǒng)，一般由三大要素組成：理念識(shí)別MI 、行為識(shí)別BI、視覺識(shí)別VI。1.1 MI (理念識(shí)別)1.1.1 公司前景隨著人們生活水平的普遍提高，人們開始追求時(shí)尚化、潮流化。如果仍保持羌繡的傳統(tǒng)設(shè)計(jì)和銷售理念，羌繡市場(chǎng)將會(huì)更加疲軟。為拯救民族產(chǎn)業(yè)，將羌繡元素完美的融入到潮流服飾和生活用品中，本公司對(duì)此推出一系列的羌繡產(chǎn)品。在旅游業(yè)很發(fā)達(dá)的樂山市，游客、當(dāng)?shù)氐木用?、大學(xué)生，都是潛在的消費(fèi)者，他們不僅追求產(chǎn)品的時(shí)尚化，也追求其經(jīng)濟(jì)性和實(shí)用性。因此，本公司采用一流的設(shè)計(jì)、一流的質(zhì)量、親民的價(jià)格，將“北羌繡緣”系列產(chǎn)品推向消費(fèi)者。未來，公司將與羌繡生產(chǎn)力較強(qiáng)的企業(yè)、設(shè)計(jì)營銷公司合作，結(jié)成戰(zhàn)略聯(lián)盟，根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查，不斷更新產(chǎn)品設(shè)計(jì)，“北羌繡緣”產(chǎn)品將在國家政策的保護(hù)下逐步走向更廣闊的市場(chǎng)。1.1.2 公司戰(zhàn)略公司成立之初在樂山本地設(shè)立公司，并在嘉定坊樂山大佛的必經(jīng)之地開店專營，品類初期設(shè)定為4大類別：時(shí)尚服飾類、生活物品類、空間裝飾類、商務(wù)定制類，羌繡婦女的手工刺繡技藝將廣泛運(yùn)用于各類布紡織品或利用繡品工藝裝飾于其他非紡織類物品上。按照消費(fèi)群體、消費(fèi)水平和消費(fèi)者集中區(qū)的不同，初期考慮在樂山各大高校附近、樂山主城區(qū)、商業(yè)步行街等地方開設(shè)分鋪，如樂山師范學(xué)院的消費(fèi)群體多為1823歲的女生，大多數(shù)偏好于時(shí)尚，且消費(fèi)水平中等偏下。因此，我們主要推出平價(jià)的時(shí)尚服飾類、生活物品類這兩大類，來迎合這一類消費(fèi)群體的消費(fèi)需求。此外，本公司會(huì)與羌繡生產(chǎn)力較強(qiáng)的企業(yè)、設(shè)計(jì)營銷公司合作，結(jié)成戰(zhàn)略聯(lián)盟，根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查，不斷更新產(chǎn)品設(shè)計(jì)風(fēng)格，細(xì)分羌繡，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品多樣化，提升產(chǎn)品質(zhì)量和實(shí)用價(jià)值，擴(kuò)大“北羌繡緣”產(chǎn)品的經(jīng)營范圍。1.1.3 經(jīng)營理念和經(jīng)營模式(1) 經(jīng)營理念客戶至上、創(chuàng)新求變、跟隨潮流(2) 經(jīng)營模式北羌繡緣發(fā)展有限責(zé)任公司是一家以羌繡為載體的創(chuàng)意營銷公司，公司主要負(fù)責(zé)羌繡作品的創(chuàng)意設(shè)計(jì)和專營店銷售，除與北川當(dāng)?shù)赜谐墒斓那祭C作品制作技術(shù)的廠家簽約合作，也直接組織當(dāng)?shù)厍甲謇C娘進(jìn)行無工廠化生產(chǎn)，訂單到戶，保質(zhì)保量，按時(shí)交貨，由本公司全面掌控羌繡從設(shè)計(jì)、制作到投放市場(chǎng)的每一個(gè)環(huán)節(jié)，通過嚴(yán)格的質(zhì)量把關(guān)，精良的手工制作，新穎的圖案設(shè)計(jì)，使得羌繡產(chǎn)品整體呈現(xiàn)多樣化，檔次和品質(zhì)上更符合現(xiàn)代人的需求。1.1.4 公司文化(1)公司使命：拯救羌繡文化，擴(kuò)大羌繡銷售市場(chǎng)，振興羌繡經(jīng)濟(jì)(2)公司精神：全力以赴，創(chuàng)新爭優(yōu)(3)公司價(jià)值觀：用心做事，誠信為人(4)公司目標(biāo)：近期目標(biāo)：五年內(nèi)成為西南地區(qū)知名品牌中期目標(biāo)：十年內(nèi)將“北羌繡緣”推向全國一線城市，成為時(shí)尚品牌長期目標(biāo):十五年內(nèi)將“北羌繡緣”發(fā)展成為國際知名品牌1.1.5 公司內(nèi)部管理(1) 組織結(jié)構(gòu)圖(2) 管理導(dǎo)向公司的商業(yè)模式是：以終端控制為導(dǎo)向，以單店業(yè)績考核為核心內(nèi)容的零售控制模式和零售代理模式并舉。體制上允許單店代理加盟，及時(shí)了解和控制品牌的銷售情況。消費(fèi)者的需求、接受度、認(rèn)同和喜愛度是北羌繡緣品牌發(fā)展的唯一標(biāo)準(zhǔn)和平臺(tái)。首先，公司商品的規(guī)劃是以消費(fèi)者在終端的體驗(yàn)和需求為目標(biāo)，商品結(jié)構(gòu)、價(jià)格、設(shè)計(jì)關(guān)系都是建立在店鋪的基礎(chǔ)上，建立在消費(fèi)者的需求上的。其次，零售模式的商品寬度和深度關(guān)系是以零售技術(shù)為前提。因此，品牌的導(dǎo)向和需求關(guān)系是以品牌自身的客戶需求來進(jìn)行調(diào)整和改變的，通過控制羌繡的設(shè)計(jì)和生產(chǎn)成本，不斷創(chuàng)新品牌設(shè)計(jì)，不斷提升品牌業(yè)績。(3) 部門職能 股東會(huì)： 公司股東會(huì)由全體股東組成，股東會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，行使下列職權(quán)： 決定公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃； 選舉和更換執(zhí)行董事，決定有關(guān)執(zhí)行董事的報(bào)酬事項(xiàng)； 選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)； 審議批準(zhǔn)執(zhí)行董事、監(jiān)事的報(bào)告； 審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案； 審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損的方案； 對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議； 對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議； 對(duì)股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資作出決議； 修改公司章程； 股東會(huì)會(huì)議的召集和主持，依據(jù)公司法的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；股東會(huì)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的股東應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。股東會(huì)決議作出修改公司章程、增加或者減少注冊(cè)資本、公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過，方可生效。股東會(huì)會(huì)議由股東按照出資比例行使表決權(quán)。執(zhí)行董事：公司不設(shè)董事會(huì)，設(shè)執(zhí)行董事一名。執(zhí)行董事對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)： 召集股東會(huì)會(huì)議，并向股東會(huì)報(bào)告工作； 執(zhí)行股東會(huì)的決議； 決定公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案； 制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案； 制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案； 制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案； 制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案； 決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置； 決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)； 制定公司的基本管理制度。創(chuàng)意設(shè)計(jì)部： 負(fù)責(zé)公司每個(gè)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、創(chuàng)意工作； 負(fù)責(zé)公司承接業(yè)務(wù)項(xiàng)目活動(dòng)的場(chǎng)地規(guī)劃與設(shè)計(jì)，參與、配合具體實(shí)施的整個(gè)過程； 負(fù)責(zé)審核設(shè)計(jì)圖紙，參與和跟蹤新產(chǎn)品打樣工作和生產(chǎn)工藝流程； 負(fù)責(zé)收集行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、各種相關(guān)產(chǎn)品的詳細(xì)資料、顧客要求、圖紙文件和資料并整理歸檔； 全面負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)的人員管理，按時(shí)完成貨品計(jì)劃； 結(jié)合流行趨勢(shì)和市場(chǎng)需求，根據(jù)每季的主題，設(shè)計(jì)每季需要開發(fā)的品類和款式，以及四季的產(chǎn)品組合，規(guī)劃和協(xié)調(diào)款式及面料； 針對(duì)自身創(chuàng)作設(shè)計(jì)的作品，提供詳細(xì)描述和設(shè)計(jì)意義； 負(fù)責(zé)與當(dāng)?shù)貜S商和繡娘溝通協(xié)調(diào)，順利將創(chuàng)新設(shè)計(jì)的羌繡作品生產(chǎn)出品；完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事務(wù)工作。采購部： 采購計(jì)劃的編排、物料的訂購和交貨期的控制； 與供應(yīng)商以及公司內(nèi)部其他部門的溝通協(xié)調(diào)； 新產(chǎn)品、新材料供應(yīng)商的尋找，資料收集及開發(fā)； 供應(yīng)商體系狀況的綜合評(píng)估及認(rèn)證； 與供應(yīng)商的比價(jià)、議價(jià)、評(píng)判； 跟蹤原材料市場(chǎng)的行情變化及品質(zhì)情況。市場(chǎng)營銷部： 嚴(yán)格遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度，和各部門密切配合完成工作； 在執(zhí)行董事的指導(dǎo)下，制定并推進(jìn)實(shí)施全面的銷售計(jì)劃、銷售政策、銷售模式和各項(xiàng)管理制度； 深入了解本行業(yè)，把握最新銷售信息，為企業(yè)提供業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略依據(jù)； 與客戶、同行業(yè)間建立良好的合作關(guān)系，進(jìn)行客戶分析，建立客戶關(guān)系，挖掘用戶需求。制定強(qiáng)有力的客戶管理方案，加強(qiáng)客戶管理，做好各項(xiàng)存檔和保密工作； 領(lǐng)導(dǎo)本部門員工完成市場(chǎng)推廣、銷售、服務(wù)等工作； 負(fù)責(zé)市場(chǎng)內(nèi)部員工的管理，即招募、選擇、培訓(xùn)、調(diào)配，建設(shè)培育銷售隊(duì)伍，提高銷售人員的綜合素質(zhì)； 及時(shí)掌握市場(chǎng)行情，對(duì)重大市場(chǎng)變動(dòng)情況和政策變動(dòng)情況及時(shí)上報(bào)執(zhí)行董事，及時(shí)匯總、匯報(bào)銷售情況并提出合理建議； 主持公司重大營銷合同的談判與簽訂工作； 協(xié)助財(cái)務(wù)部門收款，防止呆賬、死賬； 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。人力資源部： 參與起草公司有關(guān)人力資源管理制度，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施并進(jìn)行監(jiān)督； 依據(jù)公司年度計(jì)劃，組織開展部門的計(jì)劃管理，制定部門及各崗位的業(yè)績目標(biāo)、工作計(jì)劃，經(jīng)執(zhí)行董事審核后組織實(shí)施并進(jìn)行監(jiān)督； 組織公司人力資源規(guī)劃工作，參與公司重大人事決策； 組織開展公司員工色招聘、培訓(xùn)、配置工作； 組織開展公司的薪酬、福利管理； 組織開展公司的績效管理工作； 領(lǐng)導(dǎo)開展本部門內(nèi)部日常管理與團(tuán)隊(duì)建設(shè)工作； 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。財(cái)務(wù)部： 嚴(yán)格執(zhí)行國家頒布的財(cái)務(wù)、稅收法律、法規(guī)，掌握地方稅務(wù)機(jī)關(guān)相關(guān)條例、規(guī)定。針對(duì)稅法的調(diào)整及時(shí)起草文件貫徹、宣傳到公司各部門； 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部全面管理工作，對(duì)公司財(cái)務(wù)管理工作提出建議和意見； 建立健全電算化財(cái)務(wù)核算制度，遵守電算化財(cái)務(wù)核算的相關(guān)規(guī)定，合法使用電算化軟件開展日常核算工作； 正確核算公司的收入、成本、損益情況，編制公司年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告，保證報(bào)告的真實(shí)性、及時(shí)性、全面性，為公司領(lǐng)導(dǎo)的決策提供可靠的數(shù)據(jù)支持； 對(duì)公司長期、短期投資及資本運(yùn)營計(jì)劃提出建議； 負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)印鑒、財(cái)務(wù)票據(jù)的保管、使用等管理工作，對(duì)公司各項(xiàng)目部銀行賬戶的合法使用實(shí)施監(jiān)督和管理； 負(fù)責(zé)公司各類費(fèi)用開支的控制和審核工作以及各業(yè)務(wù)部門所需報(bào)表的編制、報(bào)送工作； 季度末、年末負(fù)責(zé)編制各項(xiàng)目部各項(xiàng)稅費(fèi)的應(yīng)交、已交、欠交情況統(tǒng)計(jì)，并負(fù)責(zé)各項(xiàng)稅費(fèi)的催繳工作； 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。1.1.6公司外部管理商品的運(yùn)輸由生產(chǎn)制造商和本公司共同承擔(dān)。為保證正常的銷售，公司會(huì)有少量庫存，旺季增加庫存，淡季則減少庫存。采購部與設(shè)計(jì)部、銷售部緊密聯(lián)系，由采購部及時(shí)跟進(jìn)物流信息，全程監(jiān)管物流狀況。此外，為降低物流風(fēng)險(xiǎn)，公司也將與金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司建立聯(lián)系，并進(jìn)行一定的業(yè)務(wù)往來。公司物流結(jié)構(gòu)如下圖：1.2 BI（行為識(shí)別）1.2.1 員工培訓(xùn)介紹企業(yè)的經(jīng)營理念、目的、規(guī)模和發(fā)展前景，激勵(lì)員工，傳承公司文化，為企業(yè)的繁榮作貢獻(xiàn)；介紹公司的規(guī)章制度、崗位職責(zé)，主要包括：工資、獎(jiǎng)金、津貼、保險(xiǎn)、休假、醫(yī)療、晉升與調(diào)動(dòng)、交通事故、申訴等人事規(guī)定；福利方案、工作描述、職務(wù)說明、勞動(dòng)條件、作業(yè)規(guī)范、績效標(biāo)準(zhǔn)、工作考評(píng)機(jī)制、勞動(dòng)秩序等工作要求；職業(yè)道德、環(huán)境秩序、作息制度、開支規(guī)定、接洽和服務(wù)用語、儀表儀容、精神面貌、談吐和著裝等行為規(guī)范。員工們?cè)诠ぷ髦行枳杂X地遵守公司的規(guī)章，一切工作按公司制定出來的程序、制度辦理。介紹公司內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)、權(quán)利系統(tǒng)，各部門之間的服務(wù)協(xié)調(diào)網(wǎng)絡(luò)及流程，有關(guān)部門的處理反饋機(jī)制，使新員工了解和熟悉各個(gè)部門的職能，以便在今后工作中能更好地與各個(gè)有關(guān)部門合作，并能夠就工作中的問題提出建議或申訴；業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使新員工熟悉并掌握完成各自本職工作所需的主要技能和相關(guān)信息，從而迅速勝任工作；介紹公司的經(jīng)營范圍、主要產(chǎn)品、市場(chǎng)定位、目標(biāo)顧客、競(jìng)爭環(huán)境等，增強(qiáng)信譽(yù)昂的市場(chǎng)意識(shí)；介紹公司的安全措施，讓員工了解安全工作包括哪些內(nèi)容，如何做好安全工作，如何發(fā)現(xiàn)和處理安全工作中發(fā)生的一般問題，提高他們的安全意識(shí)；1.2.2 企業(yè)內(nèi)部環(huán)境建設(shè)公司內(nèi)部環(huán)境設(shè)計(jì)以熱情美好的大紅色、和諧溫馨的深黃色、朝氣活力的綠色、自由古樸的藍(lán)色這四種顏色為基調(diào)，將時(shí)尚元素和北羌的民族元素融合在一起，營造出具有濃郁北羌民族風(fēng)情的文化氛圍。1.2.3 公益活動(dòng)在成功塑造主題品牌的基礎(chǔ)上，公司還必須善于借用文化的力量滲透造勢(shì)，如通過熱心公益事業(yè)、發(fā)布公益廣告、積極投身環(huán)境與生態(tài)保護(hù)、開發(fā)綠色產(chǎn)品、推崇綠色服務(wù)等措施樹立起良好的社會(huì)形象，用文化的感染力和高尚文化的親和力獲得公眾的信任，進(jìn)而獲得認(rèn)同。1.3 VI (視覺識(shí)別)1.3.1 公司名稱和Logo(1) 公司名稱：北羌繡緣發(fā)展有限責(zé)任公司北，代指北川，繡與修同音，在羌族文化中羌繡將歷史與文化兼容，技藝嫻熟，且與佛家文化融合。相傳，一個(gè)生活在湖泊中的鯉魚仙子看見放牧的羌族少年赤腳，十分心疼，順手撕下一朵云和一束羊角花作成云云鞋贈(zèng)與少年，后來他們相愛了，成了一對(duì)最幸福的人。而羌繡云云鞋變成了緣的象征。北羌繡緣重在繡緣，寓意海納百川，有容乃大，代表一種包容、進(jìn)取、對(duì)未來的美好祝愿和期待。（2） 公司Logo 公司Logo由三大部分組成。第一大部分是羌字的藝術(shù)化，整個(gè)字分成五個(gè)部分，每個(gè)部分有不同的顏色，每種顏色分別代表不同的含義。左上角部分是大紅色，大紅色是中國的紅，充滿了美好、吉祥之意，代表積極，熱誠，溫暖，前進(jìn)的公司形象和精神；右上角部分是藍(lán)色，代表永恒、自由、古樸；左下角部分是綠色，代表健康,使人對(duì)健康的人生與生命的活力充滿無限希望；右下角部分是深黃色，含義是明亮和富貴,代表鮮明的個(gè)性,沉甸甸的財(cái)富；中間由一根繡花針點(diǎn)綴，代表羌繡是一種手工制品，讓消費(fèi)者知道，一針一線，當(dāng)思來之不易。整體上，有三層含義：第一，圖標(biāo)外圓內(nèi)方，象征公司發(fā)展原則，不管公司怎樣設(shè)計(jì)創(chuàng)新羌繡作品，使其更加適合市場(chǎng)，都不會(huì)改變其內(nèi)涵和精髓，以此表達(dá)對(duì)羌族歷史文化的尊重；第二，圖標(biāo)就像翩翩飛舞的蝴蝶，與自然融為一體，美麗大方、青春向上；第三，圖標(biāo)共有四種主色彩，代表羌繡產(chǎn)品的多元化發(fā)展，同時(shí)，代表公司精神：海納百川，有容乃大，更代表各民族和諧統(tǒng)一的美好愿望。第二大部分是“北羌繡緣”四個(gè)大字，字體顏色為大紅色，字體為隸書，透露出羌繡的古典美、和諧美； 第三大部分是“Bei Qiang Xiu Yuan”，代表北羌繡緣發(fā)展有限公司未來的國際之路。1.3.2 產(chǎn)品品牌北羌繡緣1.3.3 標(biāo)準(zhǔn)色的設(shè)計(jì)公司店鋪內(nèi)部裝飾顏色以暖色為主，透露出溫暖、和諧之意。1.3.4 著裝店員上班時(shí)間均著帶有羌繡元素的潮流服裝，增加公司辨識(shí)度。2 市場(chǎng)分析2.1 S（Segmenting market）2.1.1 消費(fèi)群體（1） 按區(qū)域細(xì)分不同地區(qū)的消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品的消費(fèi)需求不同，在大學(xué)附近，消費(fèi)群體主要為學(xué)生，學(xué)生偏好于時(shí)尚美觀，經(jīng)濟(jì)實(shí)用的商品，如樂山師范學(xué)院的消費(fèi)群體多為1823歲的女生，大多數(shù)偏好于時(shí)尚，且消費(fèi)水平中等偏下。因此，我們主要推出平價(jià)的時(shí)尚服飾類、生活物品類這兩大類，來迎合這一類消費(fèi)群體的消費(fèi)需求。在嘉定坊，消費(fèi)群體主要為樂山大佛峨眉山一線旅游的游客，這類消費(fèi)群體喜歡有紀(jì)念價(jià)值的商品，我們主要推出紀(jì)念品、生活裝飾品。在商業(yè)步行街，消費(fèi)群體主要為樂山當(dāng)?shù)鼐用瘢@類消費(fèi)者喜好不一，價(jià)格分為高、中、低三個(gè)不同價(jià)位，時(shí)尚服飾類、生活物品類、空間裝飾類、商務(wù)定制類均可。（2） 按年齡和身份地位細(xì)分不同年齡身份的消費(fèi)群體的消費(fèi)需求有所不同，如一個(gè)40歲的中年男子，在外是公司經(jīng)理，回到家是妻子的丈夫、孩子的父親、父母的兒子，同時(shí)扮演著不同的身份，適合他的羌繡產(chǎn)品有：成功男士所用的皮包、提包、給愛人的結(jié)婚紀(jì)念品、給孩子的健康成長紀(jì)念品、給父母的健康長壽紀(jì)念品、家用生活用品、車內(nèi)裝飾品等等系列產(chǎn)品；再如一個(gè)20多歲的姑娘，適合她的羌繡產(chǎn)品有：愛情紀(jì)念品（象征愛情長長久久、美好幸福）、給閨蜜朋友的紀(jì)念品（象征友誼天長地久）、帶有羌繡元素的潮流服飾、生活飾品等等。2.1.2 消費(fèi)者的心理需求由于每個(gè)人的具體情況不同，解決需要問題輕重緩急的順序自然有所不同，客觀上就存在一個(gè)“需要層次”。心理學(xué)家馬斯洛（A. H. Maslow)把人們的各種需要，按其重要性和發(fā)生的先后順序大體分為五個(gè)層次，如下圖： 2.2 T(Targeting market)2.2.1 外部競(jìng)爭分析（SWOT分析） S（Strength優(yōu)勢(shì)）羌繡的產(chǎn)品做工：羌繡產(chǎn)品多以粗布棉線為原材料，富于質(zhì)感的棉線以及樸素的粗布給人一種質(zhì)樸的感覺，在不少服飾產(chǎn)品中，羌繡的繡花裝飾多位于易損處，精細(xì)的刺繡大大增強(qiáng)了衣物的耐磨性；悠久的文化背景：羌繡有著悠久的歷史文化傳承和獨(dú)具特色的藝術(shù)造型、秀美紋飾圖案及豐富多樣的色彩；良好的企業(yè)形象：本公司秉承創(chuàng)新求變、客戶至上、樹立羌繡品牌的經(jīng)營理念，致力于改善北川當(dāng)?shù)厝嗣竦纳钯|(zhì)量，傳承和發(fā)揚(yáng)民族文化，拯救民族產(chǎn)業(yè)，是一家用良心做產(chǎn)業(yè)的優(yōu)質(zhì)企業(yè)；成本優(yōu)勢(shì)：一是與生產(chǎn)廠家簽約合作外，可以繞過生產(chǎn)廠家，直接組織羌族地區(qū)當(dāng)?shù)乩C娘進(jìn)行無工廠化生產(chǎn)，訂單到戶，保質(zhì)保量，按時(shí)交貨，質(zhì)量過關(guān)，樣式多樣，大大降低了產(chǎn)品成本。二是羌繡的銷售是國家重點(diǎn)扶持的民族產(chǎn)業(yè)之一，受國家政策保護(hù)，稅率相對(duì)其他行業(yè)來說較低；羌繡作品的創(chuàng)新：我公司將在充分尊重羌繡本色文化的基礎(chǔ)上，把羌繡文化元素和諧的運(yùn)用到現(xiàn)代人生活的各個(gè)領(lǐng)域，組織專業(yè)的創(chuàng)作設(shè)計(jì)人員進(jìn)行產(chǎn)品品種開發(fā)、圖案設(shè)計(jì)開發(fā)、色彩搭配運(yùn)用開發(fā)、衍生產(chǎn)品開發(fā)等，努力生產(chǎn)羌繡珍品精品，打造羌繡知名品牌，創(chuàng)立品牌效應(yīng)；W（Weakness弱勢(shì))羌繡文化背景：以前的羌繡過于拘泥于羌族傳統(tǒng)元素。雖然羌繡有上千年歷史，但由于歷史原因，作為其文化載體的羌族群落一直居住在邊遠(yuǎn)地區(qū)，一般人對(duì)羌族及其生活環(huán)境都比較陌生，對(duì)羌繡了解甚少；產(chǎn)品制作：手工制品，勞動(dòng)成本相對(duì)機(jī)繡要高很多，制作時(shí)間也較長；資金短缺：盡管有一定的啟動(dòng)資金，但想要支撐企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展，資金緊缺是一個(gè)不可避免的問題；競(jìng)爭力：與目前已有的一些同類企業(yè)相比，在資金、管理、客戶群方面均不具有優(yōu)勢(shì)； O(Opporunity機(jī)會(huì)） 有利的市場(chǎng)競(jìng)爭條件：目前樂山及周邊地區(qū)，北川羌繡專業(yè)設(shè)計(jì)營銷公司并不多見，先入為主，羌繡這個(gè)產(chǎn)品將給樂山及周邊地區(qū)帶來的新鮮感和獨(dú)特感，加上我公司獨(dú)特的經(jīng)營理念，以此刺激當(dāng)?shù)鼐用?、學(xué)生、及外地游客的消費(fèi)欲望； 文化遺產(chǎn)：羌繡于2008年被列入第二批國家級(jí)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)名錄； 政策支持：羌繡幫扶計(jì)劃是在中共阿壩州委、阿壩州人民政府的指導(dǎo)下，由中國紅十字會(huì)李連杰壹基金、成都高屯子文化機(jī)構(gòu)聯(lián)合發(fā)起，經(jīng)阿壩州勞動(dòng)和社會(huì)保障局審批后制定的，有助于北川災(zāi)后重建，解決就業(yè)問題，得到社會(huì)各界人士的大力支持； 展會(huì)展覽：相關(guān)部門積極為羌繡產(chǎn)業(yè)搭建宣傳平臺(tái)，幫助羌繡作品在上海世博會(huì)、深圳文博會(huì)、成都非遺節(jié)等大型展會(huì)上參展。T（Threat威脅）1）競(jìng)爭對(duì)手分析競(jìng)爭對(duì)手風(fēng)格主要作品產(chǎn)地蘇繡以“精、細(xì)、雅、潔”著稱，技法可以概況為平、光、齊、和、順、細(xì)、密、勻八個(gè)字。 蘇繡傳統(tǒng)品類繁多，現(xiàn)代蘇繡以仿真繡為主；題材極為廣泛，有花鳥、書法、人物、山水等，尤以寫生花鳥畫為粉本，根據(jù)國畫畫稿作繡本，所繡之作多為欣賞品蘇州地區(qū)的代表性繡品粵繡 其花紋繁縟而不亂，色彩濃艷，對(duì)比強(qiáng)烈。這種風(fēng)格熱烈明快，具有濃郁的地方特色；所用題材比較固定，多為雜花百鳥。主要作品多是高大的鏡屏或掛屏等欣賞品，也有荷包等小件實(shí)用品。又稱廣繡，是以廣州一帶地區(qū)為中心產(chǎn)地的繡品。湘繡 風(fēng)格寫實(shí)，針法多變，顏色多素雅如水墨畫；擅長繡絨面花紋，真實(shí)感強(qiáng)，又稱“羊毛絨繡”，特別是繡獅虎等形象，威武雄健。其中尤以虎類作品最為多見。 以湖南長沙為中心的刺繡品總稱蜀繡以彩絲和軟緞為主要原料，技藝嚴(yán)謹(jǐn)精密，構(gòu)圖簡潔，講究針法，針腳整齊，虛實(shí)合度，變化豐富。針法以套針為主，并有斜滾針、旋針等新技法，增強(qiáng)繡品立體感，具有濃郁的地方特色。繡制品多為被面、枕套、衣服及畫屏以四川成都為中心的一種歷史悠久、傳統(tǒng)的地方刺繡系列十字繡 繡法非常簡單；基本材料是刺繡線和特殊工藝制作的網(wǎng)格面料，只要有設(shè)計(jì)圖稿并掌握基本的刺繡方法就可以進(jìn)行。工藝品、家居、裝飾等2） 經(jīng)濟(jì)衰退近年，國內(nèi)商品成本上升，物價(jià)上漲，通貨膨脹嚴(yán)重，經(jīng)濟(jì)增長速率減緩。在這種大環(huán)境背景下，對(duì)北羌繡緣產(chǎn)品的平價(jià)策略是種挑戰(zhàn)。2.2.2 競(jìng)爭策略公司起步階段采用多款式、小批量的方式，制造短缺，一個(gè)款式只有四五件，一如郵票的限量發(fā)行提升了郵票的價(jià)值，發(fā)展北羌繡緣的忠實(shí)顧客。2.2.3 市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)與現(xiàn)狀（1）市場(chǎng)需求預(yù)測(cè) （2）北川羌繡行業(yè)的現(xiàn)狀目前北川羌繡產(chǎn)品經(jīng)營商規(guī)模小、經(jīng)營產(chǎn)品不專一、客戶大多以游客為主且具有很大的隨機(jī)性，經(jīng)營的店鋪設(shè)置具有盲目性，沒有統(tǒng)一的規(guī)劃；個(gè)體私營者在市場(chǎng)上占主導(dǎo)地位，經(jīng)營者企業(yè)所占比例較小，生產(chǎn)效率低，熟練工人需進(jìn)一步培訓(xùn)，同時(shí)新產(chǎn)品的研制開發(fā)缺乏計(jì)劃性。大部分的生產(chǎn)者構(gòu)圖方法仍以手工為主，采用電腦構(gòu)圖方法較少，生產(chǎn)中缺乏明確的操作規(guī)范與質(zhì)量評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，且大部分的框架、包裝盒及繡品原材料等大多在外訂做，大部分購買者是為了作為紀(jì)念品，部分購買者是為了送禮或企業(yè)交流活動(dòng)多用，其他用途較小。雖然政府部門對(duì)羌繡產(chǎn)品的保護(hù)和開發(fā)非常重視，但市場(chǎng)開發(fā)力度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，缺乏專業(yè)人才。2.2.4 行業(yè)進(jìn)入壁壘分析 羌繡產(chǎn)品盡管不被多數(shù)人所了解和認(rèn)識(shí)，受生產(chǎn)成本高、生產(chǎn)場(chǎng)地和生產(chǎn)技術(shù)單一低下等的限制，但其安全性很高，風(fēng)險(xiǎn)不大，且各方面都受國家政策的保護(hù)和支持，整體來說，羌繡行業(yè)的壁壘不高。2.3 P(Positioning market)2.3.1 競(jìng)爭定位北羌繡緣產(chǎn)品將羌繡文化與佛家文化結(jié)合，寓意：海納百川，有容乃大。代表一種包容、進(jìn)取、對(duì)未來的美好期望；將民族文化與時(shí)尚潮流結(jié)合，為拯救民族文化而努力。3 市場(chǎng)營銷3.1 商業(yè)模式公司負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)在充分尊重羌繡傳統(tǒng)文化和羌族歷史的基礎(chǔ)上，結(jié)合時(shí)下最流行的各類生活用品、服飾、紀(jì)念物，將羌繡元素融入其中新產(chǎn)品，交給北川當(dāng)?shù)刂圃焐毯屠C娘生產(chǎn)制作，保質(zhì)保量，按時(shí)交貨，由我公司全面掌控羌繡從設(shè)計(jì)、制作到投放到市場(chǎng)的每一個(gè)環(huán)節(jié)，在檔次和品質(zhì)上打造北羌繡緣這個(gè)品牌。3.2 營銷策略3.2.1 產(chǎn)品策略（Product Strategy)品牌認(rèn)同品牌個(gè)性產(chǎn)品層面民族傳統(tǒng)與潮流相結(jié)合，經(jīng)濟(jì)、實(shí)用、耐用品牌層面包容、溫馨美好、古樸自然、愛的傳遞品牌理念滿足消費(fèi)者需求，與消費(fèi)者溝通，給消費(fèi)者更多的人文關(guān)懷產(chǎn)品種類時(shí)尚服飾類成衣、鞋子、手套、圍巾、手袋、背包、護(hù)腕、化妝包等生活物品類沙發(fā)抱枕、家坊、布藝、家用紙巾盒、筆記本電腦、名片夾等空間裝飾類車內(nèi)小掛飾、車用小頭枕、羌繡藝術(shù)作品、空間裝置掛飾等商務(wù)定制類產(chǎn)品包裝、商品定制等品牌描述羌繡文化與佛家文化結(jié)合，寓意：海納百川，有容乃大。代表一種包容、進(jìn)取、對(duì)未來的美好期望3.2.2 價(jià)格策略（Pricing Strategy) （1）影響價(jià)格變化的因素成本因素：生產(chǎn)制作成本、商品運(yùn)輸成本、國家稅收、公司運(yùn)營成本等都會(huì)影響商品價(jià)格的變動(dòng)。競(jìng)爭因素：市場(chǎng)價(jià)格是在市場(chǎng)競(jìng)爭中形成的，不同競(jìng)爭狀況對(duì)公司市場(chǎng)營銷制定商品價(jià)格會(huì)產(chǎn)生不同的影響；法律與政策因素：在我國社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，政府制定了一系列的政策和法規(guī)，對(duì)市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行管理，并采取各種改革措施建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)所需要的價(jià)格管理體制，公司的定價(jià)策略都不會(huì)違背相關(guān)規(guī)定；貨幣數(shù)量因素：公司在制定價(jià)格時(shí)，將認(rèn)真分析市場(chǎng)貨幣流通狀況以及物價(jià)水平和物價(jià)變動(dòng)的成因，根據(jù)不同物價(jià)水平和變動(dòng)趨勢(shì)，制定正確的商品價(jià)格個(gè)價(jià)格策略；心理因素：消費(fèi)者的心理行為隨機(jī)性較大，企業(yè)定價(jià)是，應(yīng)充分了解消費(fèi)者的心理，制定相應(yīng)的產(chǎn)品價(jià)格。（2）公司定價(jià)策略產(chǎn)品線定價(jià)：公司生產(chǎn)的是北羌繡緣系列產(chǎn)品，先確定生活小掛件的最低價(jià)格，再確定產(chǎn)品線中服飾的最高價(jià)格，最后產(chǎn)品線中的生活飾品、紀(jì)念品、商務(wù)禮品的不同制定不同的價(jià)格；數(shù)量折扣：按消費(fèi)者購買數(shù)量的多少，分別給予不同的折扣，購買數(shù)量越多，折扣越大，鼓勵(lì)消費(fèi)者或大用戶大量購買，或集中向本公司購買；季節(jié)性折扣：對(duì)銷售淡季來采購的買主，給予折扣優(yōu)惠，鼓勵(lì)中間商及用戶提早購買，減輕公司的倉儲(chǔ)壓力，加速資金流轉(zhuǎn)，調(diào)整淡旺季之間的不平衡；差別定價(jià)：同一產(chǎn)品對(duì)一般顧客按商品的全價(jià)銷售，而對(duì)長期消費(fèi)的會(huì)員給予優(yōu)惠價(jià)格；降價(jià)策略：當(dāng)市場(chǎng)營銷環(huán)境發(fā)生變化，如庫存積壓嚴(yán)重、其他營銷策略無效或在激烈的價(jià)格競(jìng)爭中，公司市場(chǎng)占有率不高或下降等，公司將降低銷售價(jià)格。（3）公司定價(jià)方法公司產(chǎn)品價(jià)格將依據(jù)消費(fèi)者能接受的最終銷售價(jià)格，計(jì)算自己從事經(jīng)營的成本和利潤后，逆向推算出商品的批發(fā)價(jià)和出廠價(jià)。以市場(chǎng)需求為定價(jià)出發(fā)點(diǎn)，力求價(jià)格為消費(fèi)者所接受。（4）定價(jià)目標(biāo)初期：以獲取投資收益（return on investment)為定價(jià)目標(biāo),投資收益率的高低取決于投資回收年限，計(jì)算公式為 投資收益率（ROI)=I/(Y*I）*100% 式中，I為總投資，Y為投資回收年限，投資收益率需高于同期銀行利息率。發(fā)展期：以銷售數(shù)量為定價(jià)目標(biāo)，但公司利潤率有不確定性。3.2.3 分銷策略(Placing Strategy)（1)商品流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)（2）儲(chǔ)存運(yùn)輸商品的運(yùn)輸由生產(chǎn)制造商和本公司共同承擔(dān)。為保證正常的銷售，公司會(huì)有少量庫存，旺季增加庫存，淡季則減少庫存。詳見1.1.6。3.2.4 促銷策略（Promotioning Strategy)(1) 戶外廣告在繁華路段廣泛布置站臺(tái)廣告，在公共汽車的車體內(nèi)設(shè)置廣告板，并利用移動(dòng)傳媒對(duì)產(chǎn)品的文化進(jìn)行宣傳，突出讓人們生活更有特色的主題。利用等車及坐車的閑暇時(shí)間對(duì)客戶灌輸羌繡產(chǎn)品背后的含義和文化潮流，使客戶對(duì)北川羌繡文化產(chǎn)生興趣。（2）公共關(guān)系有選擇性的贊助與支持校園內(nèi)學(xué)生活動(dòng)、樂山特有的節(jié)日（如大佛節(jié)、廟會(huì)、美食節(jié)等）及社會(huì)公益活動(dòng)，通過活動(dòng)本身及舉辦活動(dòng)者的影響力，提升北羌繡緣發(fā)展有限責(zé)任公司的知名度。讓活動(dòng)參與者體驗(yàn)羌繡產(chǎn)品的新鮮感、獨(dú)特感和民族氣息，進(jìn)而繼續(xù)購買。（3）營業(yè)推廣公司在特定的節(jié)假日將推行折扣優(yōu)惠政策，包括通過調(diào)低商品價(jià)格售給消費(fèi)者的折扣方法，向潛在顧客發(fā)送小面額有價(jià)證券，持劵人憑劵購買商品時(shí)享受優(yōu)惠的促銷方式，以及通過會(huì)員制的方式，對(duì)會(huì)員在一定時(shí)期進(jìn)行折扣促銷。3.3 營銷方式3.3.1 網(wǎng)絡(luò)營銷公司網(wǎng)絡(luò)廣告宣傳的主要價(jià)值表現(xiàn)在我們的品牌形象和產(chǎn)品促銷等方面。建立專門的北川羌繡文化網(wǎng)站，主要用于建立羌族文化的網(wǎng)絡(luò)在線咨詢點(diǎn)，客戶進(jìn)入網(wǎng)站，可對(duì)羌繡文化和歷史、本公司的經(jīng)營模式（產(chǎn)地直銷）、專營店的現(xiàn)有產(chǎn)品（價(jià)位、種類、銷量、消費(fèi)者評(píng)價(jià)等）有所了解，消費(fèi)者也可以直接進(jìn)行網(wǎng)上交易。此外，公司還將在影響力較大的網(wǎng)站首頁上打廣告，主要以交互式廣告和彈出式廣告為主，利用網(wǎng)站本身的知名度獲得大量的訪問量，面向網(wǎng)民客戶，有針對(duì)性地發(fā)展此類客戶；同時(shí)公司將與各大搜索網(wǎng)站合作，將北川羌繡與民族產(chǎn)業(yè)等相關(guān)熱點(diǎn)詞條綁定。隨著電子商務(wù)和社交網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的迅猛發(fā)展，運(yùn)用這些新興網(wǎng)絡(luò)手段進(jìn)行銷售是大勢(shì)所趨。因此我公司也將積極開發(fā)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)：微博：與樂山市關(guān)注度較高的微博運(yùn)營商及博主聯(lián)系，適時(shí)發(fā)布公司產(chǎn)品推薦信息，開展一系列微博營銷活動(dòng)。在產(chǎn)品投入期將進(jìn)行轉(zhuǎn)發(fā)抽獎(jiǎng)活動(dòng)，后期將在線上與客戶互動(dòng)，定期開展回訪和交流，用客戶帶動(dòng)客戶。微信：建立公司微信公用賬號(hào)，擴(kuò)大產(chǎn)品知名度和影響力。電商合作：在產(chǎn)品的成熟期，對(duì)市場(chǎng)及客戶有了一定的把握和了解后，我們將與本地電商合作，進(jìn)行線上銷售。這不僅為公司節(jié)約了一定的實(shí)體店經(jīng)營成本，也提升了公司的知名度。媒體參與：在公司發(fā)展成熟期，抓住國家正在大力扶持振興少數(shù)民族文化計(jì)劃的大好時(shí)機(jī)。聯(lián)系比較有影響力的電視臺(tái),比如說CCTV或一些收視率較高的電視臺(tái)，拍攝微電影和廣告宣傳片，以羌繡文化氛圍濃郁的北川吉娜羌寨為拍攝場(chǎng)地，拍攝滲透羌繡文化和公司的設(shè)計(jì)產(chǎn)品的電影，宣揚(yáng)北川羌繡文化，讓其成為樂山大佛和峨眉山景點(diǎn)的一道亮麗的風(fēng)景線，以達(dá)到宣傳的最佳效果。 3.3.2 關(guān)系營銷公司與利益相關(guān)者結(jié)成休戚與共的關(guān)系，企業(yè)營銷的基本關(guān)系如圖： 公司要進(jìn)行有效的營銷，首先要招收具備營銷觀念的員工，能夠正確理解和實(shí)施公司的戰(zhàn)略目標(biāo)和營銷組合策略，并能自覺地以顧客為導(dǎo)向的方式進(jìn)行工作，公司也將盡力滿足員工的合理要求，提高員工的滿意度和忠誠度。公司要善于與競(jìng)爭對(duì)手和睦相處，并和有實(shí)力、有豐富營銷經(jīng)驗(yàn)的競(jìng)爭者進(jìn)行聯(lián)合。顧客對(duì)于公司來說就是“上帝”，是“財(cái)神”，需要定期和不定期通過收集和積累大量的市場(chǎng)信息，預(yù)測(cè)目標(biāo)市場(chǎng)購買潛力，采取適當(dāng)?shù)姆绞脚c消費(fèi)者構(gòu)通，變潛在顧客為現(xiàn)實(shí)顧客，同時(shí)，還要致力于建立數(shù)據(jù)庫或其他方式，密切與消費(fèi)者的關(guān)系。對(duì)老顧客，提供更多的產(chǎn)品信息，定期舉行聯(lián)誼活動(dòng)，加深情感信任。廣泛建立與供應(yīng)商之間的密切合作關(guān)系的伙伴關(guān)系，以便獲得來自供銷兩個(gè)方面的有力支持。各種金融機(jī)構(gòu)、新聞媒體、公共事業(yè)團(tuán)體以及政府機(jī)構(gòu)等，對(duì)公司營銷活動(dòng)都會(huì)產(chǎn)生重要的影響，公司必須以公共關(guān)系為主要手段爭取他們的理解與支持。4 公司發(fā)展規(guī)劃4.1公司財(cái)務(wù)預(yù)算4.1.1 公司固有資產(chǎn)分析 固定資產(chǎn)名稱數(shù)量單價(jià)（元）總費(fèi)用（元）電腦6300018000一體機(jī)112001200網(wǎng)站制作150005000空調(diào)120002000文件柜2300600辦公桌椅25001000銷售終端機(jī)118001800其他辦公用品800800合計(jì)30400注：創(chuàng)業(yè)總資金為:20萬元，固定資產(chǎn)30400元，貨物成本12000元，門面裝修40000元，流動(dòng)資金24500元。 主要財(cái)務(wù)假設(shè) 水電費(fèi)：參照公司現(xiàn)在消耗水平估算。 管理費(fèi)用：按公司現(xiàn)有水平，參考一般行業(yè)數(shù)據(jù)估算。 銷售費(fèi)用：按同行業(yè)生產(chǎn)平均水平估算，同時(shí)考慮人員培訓(xùn)。創(chuàng)新活動(dòng)所需經(jīng)費(fèi)，其中新產(chǎn)品的研發(fā)投入不低于銷售收入的5%. 折舊：按照直線折舊法，設(shè)備折舊年限為5年，不計(jì)殘值。 公司自盈利之日起按稅后凈利潤10%-15%分紅，不能分紅太多，資金用于轉(zhuǎn)增資本，擴(kuò)大經(jīng)營。盈余公積按凈利潤的10%提取。 根據(jù)重慶市財(cái)政扶持政策：區(qū)縣安排財(cái)政預(yù)算，向申請(qǐng)人撥付資金補(bǔ)助，補(bǔ)助比例控制注冊(cè)資本的50%以內(nèi)。 企業(yè)所得稅按25%的稅率征收。4.1.2 流動(dòng)資金投入 流動(dòng)資金投入（月）不包括折舊費(fèi)和貸款利息 單位：萬元項(xiàng)目費(fèi)用備注業(yè)主的工資0.2保底+提成（銷售額-40）*3雇傭2人雇員工資0.1210保底+提成（銷售額-50）*2.5雇傭8人租金2.4每月營銷費(fèi)用0.3不定公用事業(yè)費(fèi)0.1維修費(fèi)0.05每月遞增8%保險(xiǎn)費(fèi)0.06辦公經(jīng)費(fèi)1.2不定廣告設(shè)計(jì)0.5不定合計(jì)5.9784.2公司發(fā)展初期現(xiàn)金流量表 公司發(fā)展初期現(xiàn)金流量表 單位：萬元項(xiàng) 目第一年第二年第三年第四年第五年一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:流量會(huì)計(jì)利潤21.95 24.19 26.65 29.37 32.36 減：折舊0.950.850.80.80.8攤銷0.15 0.46 0.61 0.61 0.61 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額21.80 23.73 26.05 28.76 31.76 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金3.040000投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0.15 0.46 0.61 0.61 0.608三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：合伙人投資所收到的現(xiàn)金2023.28 25.44 28.15 31.15 借款所收到的現(xiàn)金0現(xiàn)金流入小計(jì)20籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額1.80 四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額1.85 25.88 52.86 83.45 118.03 純利潤2.0724.9728.2631.9135,954.3 公司損益表 損益表 單位：萬元 第一年第二年第三年第四年第五年一.主營業(yè)務(wù)收入收入1706.21 1876.84 2064.52 2270.97 2498.07 減：主營業(yè)務(wù)成本1681.70 1849.87 2034.86 2238.34 2462.18 二、主營業(yè)務(wù)利潤24.51 26.97 29.66 32.63 35.89 加：其他業(yè)務(wù)利潤0.20 0.23 0.26 0.30 0.35 減：管理費(fèi)用33.74 37.11 40.83 44.91 49.40 員工薪酬費(fèi)用33.74 37.11 40.83 44.91 49.40 財(cái)務(wù)費(fèi)用1.00 1.10 1.21 1.33 1.46 制造費(fèi)用1.73 1.87 2.02 2.18 2.35 三、營業(yè)利潤21.98 24.23 26.70 29.42 32.42 加：營業(yè)外收入0.20 0.23 0.26 0.30 0.35 減：營業(yè)外支出2.73 2.97 3.23 3.51 3.82 四、利潤總額21.98 24.23 26.70 29.42 32.42 減：所得稅0.06 0.07 0.08 0.08 0.09 五、凈利潤21.95 24.19 26.65 29.37 32.36 4.4 銷售和成本計(jì)劃 銷售和成本計(jì)劃 單位：萬元 月份名 項(xiàng) 金 稱 目額 123456789101112合計(jì)銷售含流轉(zhuǎn)稅銷售收入85.30 53.42 53.30 62.94 185.55 127.10 250.28 275.65 161.06 133.13 96.30 222.18 1706.21 流轉(zhuǎn)稅（增值稅等）14.50 9.08 9.06 10.70 31.54 21.61 42.55 46.86 27.38 22.63 16.37 37.77 290.06 銷售凈收入4.16 2.60 2.60 3.07 9.05 6.20 12.20 13.44 7.85 6.49 4.69 10.83 83.18 成本業(yè)主工資0.67 0.48 0.48 0.54 1.27 0.92 1.66 1.81 1.13 0.96 0.74 1.49 12.16 員工工資1.67 1.04 1.03 1.23 3.68 2.51 4.97 5.48 3.19 2.63 1.89 4.41 33.74 租金0.240.240.240.240.240.240.240.240.240.240.240.242.88 營銷費(fèi)用0.30.20.20.220.260.260.280.30.30.30.240.323.18 公用事業(yè)費(fèi)0.00 維修費(fèi)0.050.05 0.06 0.06 0.07 0.07 0.08 0.09 0.09 0.10 0.11 0.12 0.95 折舊費(fèi)0.0380.0380.0380.0380.0380.0380.0380.0380.03830.03830.03830.03830.46 保險(xiǎn)費(fèi)0.060.060.060.060.060.060.060.060.060.060.060.060.72 登記注冊(cè)費(fèi)11.00 原材料0.30.20.20.20.30.250.250.350.350.40.360.423.58 總成本3.3337092.31 2.31 3.59 5.92 4.35 7.58 8.37 5.40 4.73 3.68 7.10 58.66 利潤0.82 0.30 0.29 -0.52 3.13 1.84 4.62 5.07 2.46 1.76 1.02 3.73 24.51 稅費(fèi)企業(yè)所得稅個(gè)人所得稅0.00 其他0.00 凈收入（稅后）0.82 0.30 0.29 -0.52 3.13 1.84 4.62 5.07 2.46 1.76 1.02 3.73 24.51 4.5 銷售現(xiàn)金流量計(jì)劃 銷售現(xiàn)金流量計(jì)劃 單位：萬元 月份項(xiàng)名 金目 稱 額 123456789101112合計(jì)現(xiàn)金流入月初現(xiàn)金20.00 53.90 42.34 33.71 30.10 145.86 204.69 383.47 586.94 678.77 743.41 772.22 3695.40 現(xiàn)金收入85.30 53.42 53.30 62.94 185.55 127.10 250.28 275.65 161.06 133.13 96.30 222.18 1706.21 賒銷收入16.12 16.12 貸款0其他流入0可支配現(xiàn)金（A）105.30 107.32 95.63 96.65 215.65 272.96 454.97 659.12 747.99 811.90 839.71 994.40 5401.609423現(xiàn)金流出現(xiàn)金采購支出48.37 61.26 58.20 62.56 62.56 62.56 62.56 62.56 62.56 62.56 62.56 62.56 730.84 賒購支出1.61 1.61 1.61 1.61 1.61 1.61 1.61 1.61 1.61 1.61 16.12 業(yè)主工資0.67 0.48 0.48 0.54 1.27 0.92 1.66 1.81 1.13 0.96 0.74 1.49 9.99 員工工資1.67 1.04 1.03 1.23 3.68 2.51 4.97 5.48 3.19 2.63 1.89 4.41 27.65 租金0.240.240.240.240.240.240.240.240.240.240.240.242.4營銷費(fèi)用0.30.20.20.220.260.260.280.30.30.30.240.322.56公用事業(yè)費(fèi)0維修費(fèi)0.05 0.05 0.06 0.06 0.07 0.07 0.08 0.09 0.09 0.10 0.11 0.12 0.78 設(shè)備0其他0.0980.0980.0980.0980.0980.0980.0980.0980.09830.09830.09830.09830.9809稅金0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 現(xiàn)金總支出（B）51.40 64.99 61.92 66.55 69.79 68.27 71.50 72.19 69.22 68.50 67.49 69.24 801.05 月底現(xiàn)金（A-B）53.90 42.34 33.71 30.10 145.86 204.69 383.47 586.94 678.77 743.41 772.22 925.17 4600.56 5 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與防范5.1 風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)5.1.1 產(chǎn)品和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) （1）產(chǎn)品設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)：羌繡圖案的題材，大多是反映現(xiàn)實(shí)生活中的自然景物，如植物中的花、草、瓜果，動(dòng)物中的鹿