農(nóng)村信用社信貸風險預警管理辦法第一章 總 則第一條 為進一步加強信貸風險管理，嚴格遵守審慎經(jīng)營原則，及時掌握農(nóng)村信用社信貸資金運作和風險狀況，最大限度的降低貸款風險，規(guī)范農(nóng)村信用社貸款風險預警操作，制定本辦法。第二條 *縣信用聯(lián)社風險管理科負責對全轄機構(gòu)網(wǎng)點貸款風險監(jiān)督管理日常工作。本辦法所稱全轄機構(gòu)網(wǎng)點，指有信貸業(yè)務(wù)的信用社（部）、聯(lián)社直屬機構(gòu)。第三條 信貸風險預警管理的目標是促進農(nóng)村信用社貸款審慎、穩(wěn)健經(jīng)營、提高農(nóng)村信用社信貸風險管理水平、增強全轄機構(gòu)網(wǎng)點貸款風險管理責任感、實現(xiàn)全轄機構(gòu)網(wǎng)點信貸風險預警信息共享、第一時間預警報告責任明確、風險蔓延責任追究透明。第二章 風險預警責任第四條 全轄機構(gòu)網(wǎng)點風險預警管理的第一責任人為社主任或負責人，分管信貸副主任（或分社主任）、信貸員為第二責任人。第五條 他社（部）信貸客戶出現(xiàn)風險信號，社（部）貸款和風險信號當?shù)匦庞蒙缰獣曰驊?yīng)當知曉的，應(yīng)及時預警，知曉社承擔本辦法第三條風險預警管理責任。第三章 風險預警上報第六條 全轄機構(gòu)網(wǎng)點應(yīng)制定和落實風險預警管理職責，明確風險預警信息收集和管理責任，并由社主任或負責人確保預警信息及相應(yīng)應(yīng)急處理意見在第一時間上報，對重大緊急風險信號，可先直接以電話、傳真等形式在第一時間報告，正式書面資料可酌情次日報告。第七條 風險預警信息分縱向上報和橫向上報，信貸關(guān)系不在本社，但信用社知曉或應(yīng)當知曉的，其風險預警信息有責任在第一時間橫向上報。第八條 聯(lián)社風險管理科負責預警信息的整理、通報和風險預警提示，擬定風險貸款退出意見，對重大風險預警信息負責向上級匯報并提請及時處理。第四章 風險預警內(nèi)容第九條 外部重大風險信號（38條）1、國家宏觀經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生不利變化，直接或間接影響行業(yè)或客戶發(fā)展。如財政政策、貸幣政策、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)政策及相關(guān)法律、法規(guī)出臺或作重大調(diào)整。2、區(qū)域經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生不利變化，直接或間接影響行業(yè)或客戶發(fā)展。如區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃、招商引資政策、土地供應(yīng)政策、環(huán)保政策等出現(xiàn)重大調(diào)整。3、當?shù)匕l(fā)生水災(zāi)、臺風等重大自然災(zāi)害，直接影響信用社信貸資金安全。4、制約經(jīng)濟發(fā)展的能源、交通等因素發(fā)生重大不利變化，如電力、燃油緊缺，交通瓶頸等，直接或間接影響行業(yè)或客戶發(fā)展。5、主要貿(mào)易伙伴國（地區(qū)）進出口政策發(fā)生重大變化，如提高關(guān)稅、進出口管制（配額、許可證等）、傾銷、實施反傾銷調(diào)查、設(shè)置貿(mào)易壁壘等，對客戶經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。6、借款人（擔保人）組織形式發(fā)生變化，對信用社信貸資金安全產(chǎn)生不利影響。如進行租賃、分立、承包、聯(lián)營、并購、股份制改造；集團企業(yè)內(nèi)部組織模式或產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化；醫(yī)院、學校、新聞單位因政策影響面臨降級、撤銷、合并、拆遷等。7、借款人（擔保人）的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)（母子公司）等發(fā)生嚴重虧損、重大經(jīng)濟糾紛、涉嫌重大經(jīng)濟案件，轉(zhuǎn)制、重組、關(guān)停倒閉、破產(chǎn)等重大變化。8、借款人（擔保人）業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營范圍發(fā)生重大不利變化；章程出現(xiàn)不利于信用社債權(quán)維護的重大修改。9、借款人（擔保人）營業(yè)執(zhí)照、貸款卡未年檢或年檢未通過，導致營業(yè)執(zhí)照、貸款卡失效。10、企業(yè)（項目）資本金未按時到位或存在抽逃、變相抽逃資本金行為。如股東因非經(jīng)營因素向企業(yè)借款；私分企業(yè)財產(chǎn)；未按規(guī)定提取法定公積金或公益金；違規(guī)分配利潤等；雖出具資本金承諾書卻難以落實；借調(diào)資金驗資但驗資后抽逃資本金等。11、借款人（保證人）資本金結(jié)構(gòu)發(fā)生重大不利變化。如主要股東減資，資本金大量減少；主要股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓。12、借款人（擔保人）管理層出現(xiàn)重大不利變化。如：核心管理層出現(xiàn)重大人事變動或變動過于頻繁；核心人物突然死亡、患重病、辭職、有移民傾向或下落不明；高級管理人員涉及刑事案件或重大民事糾紛；核心管理層出現(xiàn)嚴重分歧或分裂等。13、個人借款人（擔保人）發(fā)生重大不利變化。如：突然死亡、患重病、辭職、下崗、失業(yè)、所在單位財務(wù)惡化、有移民傾向或下落不明等。14、借款人（保證人）核心技術(shù)掌握人員或重要技術(shù)骨干辭職、死亡或失去行為能力。15、借款人（保證人）有重大違章、違法行為。如：超營業(yè)執(zhí)照登記的期限經(jīng)營或經(jīng)營范圍經(jīng)營業(yè)務(wù)；非法集資、逃稅、走私、騙匯、虛開增值稅發(fā)票、違章排污、非法勞務(wù)用工、生產(chǎn)假冒偽劣產(chǎn)品、商業(yè)侵權(quán)等。16、借款人（保證人）存在明顯的逃廢債行為。如：關(guān)聯(lián)企業(yè)間的低價出售、高價買進、無償贈與資產(chǎn)等；通過分立等形式剝離有效資產(chǎn)，使原企業(yè)形成空殼等。17、借款人（保證人）陷入重大經(jīng)濟糾紛或其他糾紛；被查封、凍結(jié)資產(chǎn)。18、借款人（保證人）遭受重大損失，可能影響貸款償還。如投資失誤；遭受火災(zāi)、車禍等意外事故等。19、借款人（保證人）經(jīng)營策略出現(xiàn)重大調(diào)整，信貸需求急劇膨脹。如企業(yè)規(guī)模擴張與市場擴展不相協(xié)調(diào)；快速轉(zhuǎn)移經(jīng)營重點，向非主業(yè)領(lǐng)域急劇擴張；異地投資大幅度上升；集團企業(yè)異地兼并行為頻繁等。20、借款人（保證人）經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，開工嚴重不足，或處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止狀態(tài)。21、建設(shè)項目未按設(shè)計要求施工，計劃執(zhí)行出現(xiàn)重大調(diào)整，如項目工期延長或停建、緩建；投資預算大幅增加等。22、企業(yè)或項目融資計劃無法實現(xiàn)，如投資人撤資或減少投資；其它銀行撤銷貸款承諾或拒絕貸款申請或降低信用額度等。23、借款人（保證人）生產(chǎn)經(jīng)營過程中或建設(shè)項目施工期內(nèi)發(fā)生重大安全事故、質(zhì)量事故。24、項目竣工后生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)效益明顯低于評估（預測）水平。如技改項目開工不足，產(chǎn)品價格明顯低于預測價格，生產(chǎn)成本明顯高于預測成本，實際產(chǎn)能明顯低于預測產(chǎn)能；公路建設(shè)項目峻工后車流量未達到預計標準；項目現(xiàn)金凈流量、內(nèi)部收益率、投資回收期、貸款償還期等指標明顯低于預測水平等。25、借款人（保證人）支付能力下降，經(jīng)常簽發(fā)空頭支票，拖欠稅款、工程款、員工工資。26、借款人（保證人）出售、變賣主要的生產(chǎn)經(jīng)營性固定資產(chǎn)。27、借款人（保證人）財務(wù)信息嚴重帳表不符、帳帳不符；上市公司批露的財務(wù)信息出現(xiàn)重大不利變化。28、借款人（保證人）資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)發(fā)生重大不利變化，資產(chǎn)負債率過高或持續(xù)提高。借款人（保證人）流動性資產(chǎn)發(fā)生重大不利變化。如流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例急劇下降；貨幣資金銳減；流動比率過低等。29、借款人（保證人）凈現(xiàn)金流量、經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量大幅度下降。30、借款人（保證人）出現(xiàn)不良信用行為。如：拖欠本社貸款本息；在其它金融機構(gòu)違約等。31、借款人突然減少與信用社的聯(lián)系；法人客戶拒絕信用社與其高層管理人員接觸；個人客戶頻繁變更住址、聯(lián)系電話，刻意躲避信用社工作人員。32、檢查發(fā)現(xiàn)借款人貸款時所提供的有關(guān)證明材料虛假，存在惡意騙取信用社貸款的行為；檢查發(fā)現(xiàn)銀行承兌匯票、信用證、保函等業(yè)務(wù)沒有真實貿(mào)易背景。33、借款人（保證人）已無法繼續(xù)向信用社融資，以高于銀行貸款利率的條件向民間大量籌資。34、借款人在信用社帳戶存款或結(jié)算量銳減。35、社會資信評估機構(gòu)或其它銀行降低借款人（保證人）的信用等級；會計（審計）師事務(wù)所出具保留意見、否定意見、拒絕表示意見的審計報告。36、借款人（保證人）被外管局、人民銀行等權(quán)威機構(gòu)列入“黑名單”或取消有關(guān)資格。37、抵（質(zhì)）押物實際占有人管理不善，抵押物毀損、被盜；抵押人未經(jīng)信用社同意擅自轉(zhuǎn)移或變賣抵押物。38、其他重大風險信號。第十條 外部關(guān)注風險信號（31條）1、法人借款人（保證人）高級管理人員或個人客戶有個人大額投資行為；法人客戶高級管理人員或個人客戶及其近親屬有不良信用行為或品行發(fā)生變化，如有惡意透支行為，或涉賭、涉黃、涉毒、涉黑等；個人客戶家庭發(fā)生重大變化，如離婚、近親屬重病等。2、借款人（保證人）員工隊伍不穩(wěn)定。如中層技術(shù)和管理骨干、熟練工大量流失等。3、借款人（保證人）沒有明確的企業(yè)發(fā)展目標，或發(fā)展計劃沒有實現(xiàn)。4、當?shù)胤康禺a(chǎn)價格持續(xù)攀升或持續(xù)下跌；當?shù)厣唐贩靠罩寐噬仙?；房地產(chǎn)二級市場交易疲軟；房地產(chǎn)項目周邊配套規(guī)劃或環(huán)境發(fā)生不利變化；房地產(chǎn)市場供求狀況發(fā)生不利變化，項目預售情況不理想或出現(xiàn)大量現(xiàn)房積壓。5、開發(fā)商開發(fā)項目過大，開發(fā)周期未按預期計劃竣工，開發(fā)項目超過其開發(fā)能力或資金承受能力；房地產(chǎn)項目貸款發(fā)放后無法與按揭貸款相配套，或存在假按揭等現(xiàn)象。6、收費性基礎(chǔ)設(shè)施項目還貸期內(nèi)收費政策、標準發(fā)生重大變化。如公路收費政策發(fā)生不利變化，收費站被撤銷，收費標準調(diào)低，收費歸集和分配機制發(fā)生變化；供電、供水、供熱、供氣、排污等項目收費標準大幅度調(diào)低。7、市場出現(xiàn)市場定位相近的替代性產(chǎn)品，對借款人（保證人）產(chǎn)品市場產(chǎn)生實質(zhì)性影響；項目貸款還款期內(nèi)有替代性項目上馬，如公路建設(shè)項目在同一區(qū)域內(nèi)有更高等級公路建成，房地產(chǎn)開發(fā)項目在同一區(qū)域內(nèi)有相近項目上馬等。8、同行業(yè)出現(xiàn)無序價格競爭，對借款人（保證人）經(jīng)營產(chǎn)生不利影響；同行業(yè)已有重大技術(shù)革新，在同行業(yè)中產(chǎn)品和技術(shù)落后。9、借款人（保證人）所屬行業(yè)為新興行業(yè)，雖已取得有關(guān)產(chǎn)品的專利權(quán)或技術(shù)認定，但尚未進入批量生產(chǎn)階段，產(chǎn)品尚未完全進入市場。10、借款人（保證人）與關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生不符合正常經(jīng)營目的的關(guān)聯(lián)交易，或關(guān)聯(lián)交易非正常急劇上升；借款人（保證人）被關(guān)聯(lián)企業(yè)長期不合理占用大額資金。11、借款人（保證人）產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量存在問題，經(jīng)常發(fā)生質(zhì)量投訴或退貨等事件。12、借款人（保證人）產(chǎn)（商）品嚴重積壓，長期打不開銷路；或以低于成本價（或明顯低于同類同質(zhì)產(chǎn)品價格）傾銷產(chǎn)（商）品。13、借款人（保證人）供銷渠道單一，供應(yīng)商和購貨商過于集中，主要購（供）貨商減少購（供）貨或停止購（供）貨。14、借款人（保證人）主要原材料和產(chǎn)品市場供求發(fā)生重大變化，原材料價格持續(xù)上漲，產(chǎn)品價格持續(xù)下跌。15、先引進設(shè)備、技術(shù)，后培訓人員；設(shè)備和技術(shù)引進后消化能力明顯不足；設(shè)備、技術(shù)引進法律手續(xù)不齊全；引進設(shè)備為國外淘汰設(shè)備。16、借款人（保證人）設(shè)備維護不善，主要設(shè)備癱瘓或推遲更新過時設(shè)備。17、借款人（保證人）發(fā)生大額對外捐贈；企業(yè)購置高檔消費品，明顯超出其正常承受能力；企業(yè)經(jīng)常有投機行為。18、借款人季節(jié)性貸款需求變化無常，生產(chǎn)淡季貸款額度沒有正?；亟?；短期借款異常增加；應(yīng)付帳款增加過多；存在短貸長用現(xiàn)象；國際結(jié)算客戶鋪底貸款不斷增加。19、借款人（保證人）在正常生產(chǎn)經(jīng)營期間銷售額持續(xù)下降；生產(chǎn)成本明顯提高；利潤、利潤率持續(xù)下降或經(jīng)營虧損。20、借款人（保證人）財務(wù)費用、管理費用增長與銷售額的增長不相協(xié)調(diào)；凈資產(chǎn)增長與銷售額和利潤增長不相協(xié)調(diào)。21、借款人（保證人）存貨發(fā)生不利變化。如：存貨大量增加，存貨周轉(zhuǎn)速度減慢；投機于存貨，存貨水平超常增加；存貨積壓時間過長，檔次低、數(shù)額大且管理雜亂等