XX小額貸款有限責任公司信貸風險預警及報告制度為加強風險管理工作，及時、真實地反映和了解信貸資產的動態(tài)風險狀況，提高XX小額貸款有限責任公司（以下簡稱本公司）對信貸風險的反應速度和化解能力，為本公司有效控制和處置信貸風險提供決策依據(jù)，特制訂本報告制度。一、 風險預警的含義風險預警是指通過貸款三查收集的資料信息，及時預測和發(fā)現(xiàn)各類貸款潛在的風險，分析風險因素，提出處理方案并實施。二、 風險預警應遵循的原則 1、全面覆蓋原則。各業(yè)務部門在實施“信貸風險預警及報告”制度時，應覆蓋公司全部的中小企業(yè)貸款業(yè)務和自然人貸款業(yè)務。2、實事求是原則。各業(yè)務部門及信貸管理人員既要客觀、公正地評價借款人，還要實事求是的分析和反映借款人的潛在風險及已經暴露的風險，絕不能為了個人利益和局部利益而隱瞞風險，知情不報，甚至欺上瞞下，違規(guī)操作。3、及時通報原則。各業(yè)務部門在實際信貸工作中，如果發(fā)生了對本公司貸款安全回收有重大不利影響的突發(fā)事件，應立即在第一時間通報公司董事長、經理、股東和風險管理部門。三、風險預警的要求1、快速反應。由于宏觀調控、政策調整、市場競爭、原材料漲價、企業(yè)融資困難等因素，借款人的生產經營狀況在不斷發(fā)生變化，公司信貸資產也將面臨各種風險，信貸人員要加強貸款三查與分析研究，密切關注各種潛在的風險隱患，及時發(fā)現(xiàn)并正確判斷風險，快速反應，采取果斷措施，保全信貸資產，將各種風險降到最低限度。2、逐步前移。防范風險絕不是要等到借款人出了問題再采取措施進行處置，而是要把風險防范逐步前移，善于在貸款各環(huán)節(jié)的日常管理工作中捕捉信息，掌握第一手資料，從中分析出潛在的風險，及時預警，及時采取措施加以防范。3、落實責任。信貸員是風險預警工作的第一責任人。當借款人出現(xiàn)風險后，信貸員要及時將信息反饋給相關領導和部門。四、 風險預警的重點內容（一）、當借款人發(fā)生下列情況時（包括但不限于），信貸員必須在第一時間內向本部門領導匯報，如果本部門領導在一天內無任何答復或反饋意見，信貸員可直接向公司風險管理部預警，并上報書面報告。情況緊急時信貸員先用電話向公司董事長、經理、股東和風險管理部口頭匯報，三天內補報書面報告。、借款人組織形式發(fā)生變化，如進行租賃、分立、承包、聯(lián)營、并購、重組等； 、借款人經營活動發(fā)生顯著變化，處于停產、半停產或經營停止狀態(tài)；、股份制企業(yè)主要股東或主要負責人發(fā)生變動。企業(yè)經營層或股東之間發(fā)生重大意見分歧或鬧不團結，且依靠自身難以解決，給企業(yè)經營管理帶來嚴重影響的； 、企業(yè)領導班子成員特別是法人代表或主要股東（包括自然人的借款人）或高級管理人員被拘審、“雙規(guī)”、監(jiān)視拘留、逮捕的；意外死亡的；已確認失蹤、或連續(xù)天以上無法正常聯(lián)系的；、借款人擅自改變貸款用途，尤其是挪用貸款炒股票或房地產，給貸款償還帶來嚴重影響的； 、借款人沒有正當理由拒絕提供財務報表、業(yè)務信息及抵押擔保有關信息的，或拒絕信貸工作人員調查及不配合調查的；、宏觀經濟、市場、行業(yè)等外部環(huán)境的變化，對借款人經營產生嚴重不利影響，并將影響借款人的償債能力的； 、發(fā)生銀行承兌匯票墊款或其它墊款的；、借款人承接出口業(yè)務或大額訂單，未能按照合同約定按時保質保量發(fā)貨，可能承擔重大違約責任的；、借款人遭受自然災害或不可抗力侵害，損失嚴重，或損失雖小，但短期內無法恢復正常生產的；、借款人抵（質）押、保證擔保情況發(fā)生明顯惡化的。抵（質）押物嚴重損壞、缺損或流失的；抵（質）押品價值大幅度下降的；抵（質）押物被非法變賣的；抵（質）押物被人民法院依法查封的；抵（質）押無效的情況等；保證人的生產經營、財務狀況明顯惡化、保證能力嚴重不足的； 、借款人通過不正當手段騙取貸款的、無正當理由拒不還款、惡意逃廢金融債權的。保證人無正當理由拒不履行擔保責任的； 、借款人或保證人發(fā)生重大涉案訴訟的； 、借款人連續(xù)三個付款期或在合同期內累計六個付款期未按時償還貸款本息的；5、對貸款安全構成嚴重威脅的其他突發(fā)情況。 當借款人發(fā)生上述情況之一時，個人類貸款應向借款人和保證人宣布借款提前到期可通過直接從借款人賬戶扣劃或訴訟行使權利維護債權。（二）、當借款人發(fā)生下列情況時，各信貸員必須在次月的日前將所管的貸款企業(yè)發(fā)生的風險情況匯總，寫出書面預警報告上報公司風險管理部。情況緊急時可隨時單獨上報。1、企業(yè)法人對外的股本權益性投資超過其凈資產的；2、營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、稅務登記證未按規(guī)定正常年檢；3、企業(yè)管理層主要成員（包括自然人的借款人）違法經營或經常參與黃、賭、毒，或夫妻感情及家庭出現(xiàn)嚴重問題的； 4、借款人貸款到期后經常發(fā)生借新還舊（經公司批準的除外）、借款還款或已發(fā)生貸款逾期的；5、由于市場因素及自身原因，借款人生產經營狀況逐漸萎縮、惡化或產銷利逐步下降及出現(xiàn)非正常虧損的；或借款人各項財務指標明顯變差，經營活動現(xiàn)金流量和凈現(xiàn)金流量呈逐步下降趨勢，甚至出現(xiàn)非正常流出的；6、借款人項目建設與預定計劃發(fā)生重大偏差或未獲得有效批準手續(xù)的。項目建設資金未按預定計劃得到落實的；7、借款人開始變賣用于生產的設備和原輔材料，可能導致停產歇業(yè)的；8、借款人設備利用率很低，開臺率嚴重不足，可能引起大額虧損的；9、借款人雖然生產經營正常，資產利潤率較高，但凈資產一直未有增加，貸款數(shù)額多年未有下降，明顯存在經常性抽資行為（包括由于年終分紅后引起流動資金不足）的；0、借款人明顯存在偷漏稅情況或經稅務部門檢查確實存在偷漏稅的；1、借款人發(fā)生對貸款償還足以帶來不利影響的其他情況。上述風險預警的內容適用我公司現(xiàn)有各類貸款等業(yè)務。五、 風險預警報告（書面報告）的內容（一）、單個借款人風險預警報告力求能充分說明問題，內容包括：1、借款人的基本情況，包括基本構成、生產經營、財務及相關情況；2、出現(xiàn)風險的詳細情況，包括風險成因、目前事態(tài)、風險后果；3、信貸員對此已采取的措施；4、貸款情況及抵押擔保情況；（包括貸款期限、五級分類形態(tài)、抵押物明細、保證人保證能力分析等）5、信貸員下一步工作對策設想，需要公司幫助協(xié)調的事項；6、需要說明的其他問題。（二）、匯總風險預警報告（書面報告）力求簡單明了。內容包括：借款人名稱、貸款數(shù)額、抵押擔保情況、簡要生產經營情況、發(fā)生的風險、已造成或可能帶來的不利后果、擬采取的措施等。六、風險預警的工作要求和措施、加強領導，認真實施。做好風險預警，防范信貸風險是提高信貸資產質量的重要措施，各部門要高度重視風險預警工作。公司總經理要經常督促信貸人員認真做好貸款“三查”工作，及時掌握借款人生產經營的動態(tài)情況，檢查分析公司貸款面臨的各種風險，及時預警，確保此項工作切實落實。、實事求是，如實反映。金融危機的傳導效應目前正在逐步顯現(xiàn)，信貸資產已進入了風險高發(fā)期，這一點必須引起信貸管理人員的足夠重視。要密切關注宏觀經濟的走勢、借款人企業(yè)的產品結構和生產經營狀況，實事求是地分析信貸資產已經存在的風險和潛在的風險，如實反映，如實預警。公司重申，堅決反對各部門為了本單位局部利益和個人利益，隱藏風險，有問題不報，弄虛作假，貽誤防范和處置信貸風險的最佳時機，如有發(fā)現(xiàn)，公司將嚴肅查處。對于發(fā)生的每筆風險預警，信貸員必須逐筆報風險管理部備案。對于發(fā)生的風險，如有備案記錄，公司將按實際情況來認定各部門領導、信貸員是否盡職，是否免除相關責任。、落實“三查”，及時預警。要想風險預警取得實效，關鍵在于認真做好貸款“三查”工作，將風險防范逐步前移。信貸工作人員要真正做到貸前調查要實，貸時審查要嚴，貸后檢查要勤。公司要求，信貸員在調查報告中都必須對借款人的風險情況進行提示，嚴禁弄虛作假。凡是貸后檢查發(fā)現(xiàn)借款人存在上述重大風險情況的，公司風險管理部門要在第一時間內進行預警，并采取有效措施，最大限度地保障信貸資產安全。、執(zhí)行措施，及時反饋。對于發(fā)生的風險預警，公司風險管理部將會及時介入調查，提出處置意見，各業(yè)務部門領導、信貸員應認真落實公司提出的處置意見，及時將落實情況書面反饋給風險管理部。5、明確責任，加強考核。公司明確，信貸員是單個借款人風險預警的第一責任人，公司業(yè)務發(fā)展部部長是匯總風險預警的責任人（匯總預警的內容由信貸員提供），公司經理是公司風險預警的第一責任人。風險管理部具體負責風險預警工作的組織和實施，對風險預警不及時、弄虛作假、隱藏風險、貽誤時機，或雖已上報但未按計劃措施落實的各業(yè)務部門領導、信貸員，風險管理部門向股東建議，取消對各部門的授權，并采取相應經濟處罰。對工作不負責任，連續(xù)多次發(fā)生有問題不報、有風險不預警的各部門領導、信貸員，公司將解除勞動關系。本制度由撫順市信達小額貸款有限責任公司負責制訂、解釋和修改。本制度從頒布之日起執(zhí)行。 8