會計(jì)電算化復(fù)習(xí)提綱第1章1. 會計(jì)電算化的含義會計(jì)電算化是會計(jì)信息化的初級階段，表現(xiàn)為對手工會計(jì)的模擬，主要是利用計(jì)算機(jī)代替手工完成記賬、算賬、報(bào)賬的會計(jì)事務(wù)處理工作，對應(yīng)于原財(cái)務(wù)會計(jì)的知識范疇，其主要目的是使會計(jì)人員擺脫繁雜的賬財(cái)務(wù)處理工作，提高工作效率。2. 會計(jì)軟件有哪些分類1、按適用范圍：分為通用會計(jì)軟件和定點(diǎn)開發(fā)會計(jì)軟件2、按提供信息的層次：分為核算型會計(jì)軟件和管理會計(jì)軟件3、按軟件開發(fā)地域：國內(nèi)會計(jì)軟件和國外會計(jì)軟件3. 會計(jì)軟件的應(yīng)用流程有哪些？1、系統(tǒng)初始化：系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、基礎(chǔ)信息錄入、輸入期初數(shù)據(jù)；2、日常業(yè)務(wù)處理：主要完成原始業(yè)務(wù)的記錄，數(shù)據(jù)輸入、處理和輸出等；3、期末處理：1）工資費(fèi)用分配及相關(guān)費(fèi)用計(jì)提；2）固定資產(chǎn)折舊處理；3）賬賬、賬實(shí)核對；4）各系統(tǒng)結(jié)賬。第2章 系統(tǒng)管理1. 系統(tǒng)管理的功能有哪些1、賬套管理；2年度賬管理； 3、系統(tǒng)操作員及操作權(quán)限的集中管理；4、設(shè)立統(tǒng)一的安全機(jī)制（如清除異常任務(wù)，清除單據(jù)鎖定等）；5、子系統(tǒng)啟用（只有啟用后的子系統(tǒng)才能進(jìn)行登錄）2. 什么是賬套賬套是一組相互關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)，每一個(gè)獨(dú)立核算的企業(yè)都有一套完整的賬簿體系，把這樣一套完整的賬簿體系建立在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中就稱為一個(gè)賬套。3. 企業(yè)建賬的內(nèi)容包括哪些？1、賬套信息：包括賬套號、賬套名稱、賬套啟用日期及賬套路徑賬套號：作為賬套的唯一標(biāo)識。不同賬套的賬套號不可重復(fù)。2、核算單位基本信息：包括單位名稱、單位簡稱、地址、郵政編碼、法人、通信方式等。3、賬套核算信息：包括記賬本位幣、行業(yè)性質(zhì)、企業(yè)類型、賬套主管、編碼規(guī)則、數(shù)據(jù)精度等。4. 在系統(tǒng)管理中，系統(tǒng)管理員與賬套主管的可以完成操作各有哪些？系統(tǒng)管理員：負(fù)責(zé)整個(gè)系統(tǒng)的安全運(yùn)行和數(shù)據(jù)維護(hù)。以系統(tǒng)管理員身份注冊進(jìn)入，可以進(jìn)行賬套的建立、引入和輸出，設(shè)置操作員和權(quán)限，監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行過程，清除異常任務(wù)等。賬套主管：負(fù)責(zé)所轄賬套的管理，其工作任務(wù)對企業(yè)年度賬進(jìn)行管理、為該賬套內(nèi)操作員分配權(quán)限、組織企業(yè)業(yè)務(wù)處理按既定流程運(yùn)行等。對所管轄的賬套來說，賬套主管是級別最高的，擁有所有模塊的操作權(quán)限。5. 試分別說明“系統(tǒng)管理員”與“賬套主管”所作的備份有何不同？系統(tǒng)管理員備份的是整個(gè)賬套；賬套主管備份的是年度賬。備份產(chǎn)生的“文件名”不同：系統(tǒng)管理員備份的文件名是UF2KAct.Lst、UFDATA.BA_賬套主管備份的文件名為UF2KYer.Lst、UFDATA.BA_6. 如何刪除、修改賬套？以系統(tǒng)管理員身份登錄進(jìn)入“系統(tǒng)管理”，點(diǎn)擊“賬套”“備份”，勾選“刪除當(dāng)前輸出賬套”，可以進(jìn)行賬套刪除，系統(tǒng)一般會提供賬套刪除前的強(qiáng)制備份（只授權(quán)給系統(tǒng)管理員）；只有賬套主管有權(quán)修改賬套，賬套建立完成后，可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要，對某些已設(shè)定的內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整。賬套主管在“系統(tǒng)管理”注冊后，點(diǎn)擊“賬套”“修改”，可以對賬套部分信息進(jìn)行修改，有些信息是不可修改，如賬套號、啟用會計(jì)期等。7. 賬套備份與恢復(fù)的含義是什么？賬套備份：是指系統(tǒng)管理員備份整個(gè)賬套，即將系統(tǒng)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)備份到硬盤或其他存儲介質(zhì)。賬套恢復(fù)：將備份還原為可以由用友軟件打開的賬套文件（以數(shù)據(jù)庫為主）。第3章 基礎(chǔ)設(shè)置1. 設(shè)置部門檔案與職員信息的先后順序是什么？先設(shè)置部門檔案，輸入部門編碼和部門的基本信息（在未建立職員檔案前不能選擇輸入負(fù)責(zé)人信息），然后建立職員檔案，職員檔案建立完成后可重新進(jìn)入部門檔案，通過“修改”功能增加負(fù)責(zé)人信息。2. 設(shè)置客戶檔案與客戶分類的先后順序是什么？先建立客戶分類，再建立客戶檔案3. 指定科目作用指定會計(jì)科目是指指定出納的專管科目，一般指現(xiàn)金科目和銀行存款科目。指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字，從而實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金、銀行管理的保密性，才能查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。4. 科目設(shè)置項(xiàng)目核算的作用是什么代替明細(xì)科目，進(jìn)行明細(xì)核算。如可用于按項(xiàng)目歸集收入或費(fèi)用；簡化會計(jì)科目設(shè)置，使會計(jì)科目設(shè)置更靈活。5. 試述會計(jì)軟件的初始化包括哪些內(nèi)容？系統(tǒng)初始化是通過選擇系統(tǒng)內(nèi)置參數(shù)設(shè)置企業(yè)的具體核算規(guī)則，將通用財(cái)務(wù)軟件轉(zhuǎn)化為專用財(cái)務(wù)軟件，將手工會計(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)經(jīng)過設(shè)計(jì)、規(guī)范并輸入計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中作為計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)處理的起點(diǎn)。系統(tǒng)初始化一般包括系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、基礎(chǔ)信息錄入、輸入期初數(shù)據(jù)。第4章 總賬管理1. 總賬系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程有哪些？（1） 啟用總賬系統(tǒng)（2） 初始設(shè)置：設(shè)置總賬選項(xiàng)、設(shè)置明細(xì)權(quán)限、輸入期初余額（3） 日常處理：開始填制憑證，審核，（出納簽字），記賬、查詢各種賬簿（4） 期末處理：銀行對賬、自動轉(zhuǎn)賬、對賬、結(jié)賬、會計(jì)檔案備份、賬簿打印2. 制單序時(shí)的含義填制憑證時(shí)，隨憑證編號的遞增憑證日期按由小到大的順序排列。3. 年中建賬與年初建賬有何不同若是年初建賬，可以直接錄入年初余額。如是年中建賬，比如是9 月開始使用賬務(wù)系統(tǒng)，建賬月份為9月，需要錄入9月初的期初余額，以及1-8月的借、貸方累計(jì)發(fā)生額，系統(tǒng)自動計(jì)算年初余額；4. 期初余額輸入要注意哪些問題1、將各級科目設(shè)置好：在錄入輔助核算期初余額之前，必須先設(shè)置各輔助核算、數(shù)量金額、外幣核算等要求。2、3、只要求錄入最末級科目（白色格子）的余額和累計(jì)發(fā)生數(shù)，上級科目（黃色格子）的余額和累計(jì)發(fā)生數(shù)由系統(tǒng)自動計(jì)算。4、如果科目為外幣核算，必須先錄入本幣余額，再錄入外幣余額；如果科目為數(shù)量金額核算，必須先錄入金額，再錄入數(shù)量；如果科目設(shè)有“輔助核算”，則相應(yīng)格子顯示為藍(lán)色，應(yīng)雙擊格子，到另頁輸入詳細(xì)數(shù)據(jù)。5、錄入期初余額后： 必須進(jìn)行檢驗(yàn)，錄入期初余額后，要通過“試算”與“對賬”操作進(jìn)行檢驗(yàn)。 若期初余額試算不平衡，將不能進(jìn)行記賬，但可以填制憑證。 若已經(jīng)使用本系統(tǒng)記過賬，則不能再錄入、修改期初余額，顯示“只讀、瀏覽”狀態(tài)，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”的功能。5. 不能進(jìn)行“出納簽字”的原因有哪些？1、沒有進(jìn)行“指定科目”的操作。2、在總賬先項(xiàng)中，沒有勾選“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”3、操作員沒有進(jìn)行出納簽字的權(quán)限。4、只有包含指定為“現(xiàn)金科目”和“銀行科目”的憑證才需要出納簽字?，F(xiàn)有憑證中，沒有這種未簽字憑證。6. 填制憑證時(shí)未能彈出“支票登記簿”的原因有哪些？1、在總賬設(shè)置中沒有選擇“支票控制”；2、“結(jié)算方式”（如現(xiàn)金支票）中沒有設(shè)置“票據(jù)管理”標(biāo)志；3、有“銀行賬”屬性的科目沒有在憑證貸方出現(xiàn)；4、該“結(jié)算方式”的票號不是首次出現(xiàn)。7. 結(jié)賬的含義為總結(jié)某一個(gè)會計(jì)期間內(nèi)的經(jīng)濟(jì)活動情況，而對各種賬簿的本期發(fā)生額和期末余額進(jìn)行的計(jì)算總結(jié)。8. 總賬系統(tǒng)結(jié)賬的必要條件1、啟用的其它子系統(tǒng)（如工資、固定資產(chǎn)、購銷存等）已結(jié)賬；如檢查工資、固定資產(chǎn)系統(tǒng)（模塊）是否結(jié)賬， 沒有結(jié)賬的話，總賬是不允許結(jié)賬的；2、上月已結(jié)賬；3、本月沒有未記賬的憑證存在；4、本月期初余額平衡；5、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)完成，不存在未結(jié)轉(zhuǎn)為零的損益類科目；6、對賬正確9. 總賬系統(tǒng)正、逆向處理流程有哪些？正向處理：1）填制、修改、作廢、刪除（憑證整理）憑證； 2）出納簽字、審核憑證； 3）記賬 4）結(jié)賬逆向處理：1）取消結(jié)賬 2）取消記賬（“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”） 3）取消出納簽字、取消審核憑證 4）憑證修改、作廢、刪除（憑證整理）第5章 報(bào)表管理1. 用友報(bào)表系統(tǒng)有哪幾種單元，每種單元有什么不同？有數(shù)值單元、字符單元和表樣單元3種單元。數(shù)值單元用于存放報(bào)表的數(shù)據(jù)，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下可以直接輸入或由單元中存放的單元公式運(yùn)算生成。建立一個(gè)新表時(shí)，所有單元的類型默認(rèn)為數(shù)值型。字符單元也是報(bào)表的數(shù)據(jù)，也在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入。字符單元的內(nèi)容可以是漢字、字母、數(shù)字及符號組成的一串字符，一個(gè)單元中最多可輸入63個(gè)字符或31個(gè)漢字。字符單元的內(nèi)容也可由單元公式生成。表樣單元是報(bào)表的格式，是定義一個(gè)沒有數(shù)據(jù)的空表所需的所有文字、符號或數(shù)字。一旦單元被定義為表樣，那么在其中輸入的內(nèi)容對所有表頁都有效。表樣單元必須在格式狀態(tài)下輸入和修改，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下不允許修改。2. 報(bào)表格式狀態(tài)與數(shù)據(jù)狀態(tài)有何不同在格式狀態(tài)下主要完成報(bào)表表樣的設(shè)計(jì)。在格式狀態(tài)下所看到的是報(bào)表的格式，報(bào)表的數(shù)據(jù)被全部隱藏，所作的操作對本報(bào)表的所有表頁發(fā)生作用，并且不能進(jìn)行數(shù)據(jù)的錄入、計(jì)算等操作。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下可以管理報(bào)表的數(shù)據(jù)。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下不能修改報(bào)表的格式，看到的是當(dāng)前報(bào)表包括格式和數(shù)據(jù)的全部內(nèi)容。3. 試述財(cái)務(wù)報(bào)表編制的基本流程1、 進(jìn)入報(bào)表系統(tǒng)，新建報(bào)表；2、 格式設(shè)計(jì)：設(shè)置報(bào)表單元格格式，取數(shù)公式、計(jì)算公式、關(guān)鍵字等；3、 數(shù)據(jù)處理（錄入關(guān)鍵字的值、錄入其它數(shù)據(jù)）數(shù)據(jù)采集、自動生成報(bào)表、審核匯總；4、 報(bào)表打印或保存。4. 使用報(bào)表模板編制資產(chǎn)負(fù)債表的流程進(jìn)入報(bào)表系統(tǒng)，新建空白報(bào)表；在格式狀態(tài)下，調(diào)用資產(chǎn)負(fù)債表模板，調(diào)整報(bào)表模板；在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，錄入關(guān)鍵字的值，生成資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)，報(bào)表輸出。5. 使用報(bào)表模板編制現(xiàn)金流量表的流程1、 初始設(shè)置：指定現(xiàn)金流量科目；設(shè)置現(xiàn)金流量輔助核算；2、 日常業(yè)務(wù)處理：在每張包含現(xiàn)金流量科目的記賬憑證中，指定現(xiàn)金流量所屬的現(xiàn)金流量分類。3、 編制現(xiàn)金流量表：新建報(bào)表，在格式狀態(tài)下調(diào)用現(xiàn)金流量表模板，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，錄入關(guān)鍵字的值，重算報(bào)表，生成報(bào)表數(shù)據(jù)，報(bào)表輸出。第6章 工資管理1、 工資管理系統(tǒng)的主要功能有哪些？1）工資類別管理；2）人員檔案管理；3）工資數(shù)據(jù)管理；4）工資報(bào)表管理2、 工資管理系統(tǒng)的操作流程是什么？1） 啟用“工資管理”系統(tǒng) 2）建立工資賬套3）基礎(chǔ)信息設(shè)置：人員類別設(shè)置、人員附加信息設(shè)置、工資項(xiàng)目設(shè)置、銀行名稱設(shè)置4）建立工資類別 5）權(quán)限設(shè)置（設(shè)置工資類別主管）6）打開第一個(gè)工資類別設(shè)置（1）設(shè)置本類別的人員檔案（2）選擇本類別的工資項(xiàng)目（3）設(shè)置本類別的工資項(xiàng)目計(jì)算公式（5）設(shè)置本類別的“個(gè)稅” 納稅基數(shù)（6）錄入本類別的基本工資數(shù)據(jù)（7) 第一個(gè)工資類別日常業(yè)務(wù)處理:人員變動、工資變動、工資計(jì)算、扣稅 （8) 第一個(gè)工資類別類別工資分?jǐn)偅悍謹(jǐn)傇O(shè)置工資分?jǐn)偅?)對其它工資類別進(jìn)行類似處理（10)月末處理3、 工資管理系統(tǒng)的期末處理包括哪些？（1）月末結(jié)轉(zhuǎn)。月末處理是將當(dāng)月數(shù)據(jù)經(jīng)過處理后結(jié)轉(zhuǎn)至下月，每月的工資數(shù)據(jù)處理完畢后均可進(jìn)行月末結(jié)轉(zhuǎn)。由于在工資項(xiàng)目中，有的項(xiàng)目是變動的，即每月的數(shù)據(jù)均不相同，因此在每月工資處理時(shí)均需先將其數(shù)據(jù)清零，然后再輸入當(dāng)月的數(shù)據(jù)，此類項(xiàng)目即為清零項(xiàng)目。(只有主管人員才能執(zhí)行)（2）年末結(jié)轉(zhuǎn)。年末結(jié)轉(zhuǎn)是將工資數(shù)據(jù)經(jīng)過處理后結(jié)轉(zhuǎn)至下年。進(jìn)行年末結(jié)轉(zhuǎn)后，新的年度賬將自動建立。只有處理完所有工資類別的工資數(shù)據(jù)，對多工資類別應(yīng)關(guān)閉所有工資類別，然后再系統(tǒng)管理中選擇"年度賬"菜單，才能進(jìn)行上年數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)。其他操作與月末處理類似。4、 工資系統(tǒng)生成的憑證如何進(jìn)行審核、記賬在總賬系統(tǒng)，對工資系統(tǒng)生成的憑證進(jìn)行審核與記賬。5、工資系統(tǒng)生成的憑證如何刪除一、如憑證是未審核、未簽字狀態(tài)，直接進(jìn)入第二步；如是已記賬憑證，在“總賬”模塊，對所要刪除的工資系統(tǒng)記賬憑證進(jìn)行反記賬、反審核，反出納簽字，成為未審核憑證； 二、在“工資管理”模塊，單擊菜單欄“工資”下拉列表的“憑證查詢”按鈕，打開“憑證查詢”對話框；在“查詢期間”界面中，選擇輸入所要刪除憑證的月份。選擇憑證，點(diǎn)擊工具欄的刪除按鈕，則可對標(biāo)志為“未審核”的憑證，進(jìn)行刪除操作。 三、在總賬系統(tǒng)中，對標(biāo)記為“作廢”的記賬憑證，進(jìn)行憑證整理。七、固定資產(chǎn)管理1、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的功能有哪些？幫助企業(yè)進(jìn)行固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)的核算和管理，生成固定資產(chǎn)卡片，按月反映固定資產(chǎn)的增加、減少、原值變化及其他變動并輸出相應(yīng)的增減變動明細(xì)賬，按月自動計(jì)提折舊，生成折舊分配憑證，同時(shí)輸出一些同設(shè)備管理相關(guān)的報(bào)表和賬簿。2、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與其它系統(tǒng)的主要關(guān)系是什么？固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中資產(chǎn)的增減、減少以及原值和累計(jì)折舊的調(diào)整、折舊計(jì)提都要將有關(guān)數(shù)據(jù)通過記賬憑證的形式傳輸?shù)娇傎~系統(tǒng)，同時(shí)通過對賬保持固定資產(chǎn)賬目與總賬的平衡。財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)也可以通過相應(yīng)的取數(shù)函數(shù)從固定資產(chǎn)系統(tǒng)中提取分析數(shù)據(jù)。3、固定資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)流程是什么？（1）初始設(shè)置：設(shè)置控制參數(shù)，設(shè)置基礎(chǔ)信息，輸入期初固定資產(chǎn)卡片；（2）日常處理：資產(chǎn)增減、資產(chǎn)變動、資產(chǎn)評估，生成憑證，賬表查詢；（3）期末處理：減值準(zhǔn)備、計(jì)提折舊、對賬和結(jié)賬。4、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)有哪些？（1）資產(chǎn)增減 （2）資產(chǎn)變動：原值變動，部門轉(zhuǎn)移，資產(chǎn)使用狀況的調(diào)整，資產(chǎn)使用年限的調(diào)整，資產(chǎn)折舊方法的調(diào)整，變動單管理 （3）卡片管理：卡片查詢、修改與刪除 （4）資產(chǎn)評估 （5）生成憑證 （6）賬簿管理第9章 購銷存系統(tǒng)集成應(yīng)用1、購銷存系統(tǒng)包括哪些模塊，每個(gè)模塊的主要功能是什么，操作人員分別是誰？購銷存系統(tǒng)包括采購、銷售、庫存、核算4個(gè)模塊。（1）采購模塊的主要功能包括輸入采購發(fā)票與其相對應(yīng)的采購入庫單，實(shí)現(xiàn)采購報(bào)賬（結(jié)算）工作、輸入付款單、實(shí)現(xiàn)采購付款業(yè)務(wù)。采購模塊相關(guān)操作人員為采購核算員和庫房管理員。（2）銷售模塊的主要功能包括輸入銷貨發(fā)票和發(fā)貨單、實(shí)現(xiàn)庫存商品的對外銷售業(yè)務(wù)；輸入收款單，實(shí)現(xiàn)銷售收款業(yè)務(wù)。相關(guān)操作人員為銷售核算員和庫房管理員。（3）庫存模塊的功能包括根據(jù)采購和銷售的情況、進(jìn)行出入庫業(yè)務(wù)的管理工作以及其他出入庫業(yè)務(wù)的管理工作。相關(guān)操作人員為庫房管理員。（4）核算模塊的功能包括對各種出入庫業(yè)務(wù)進(jìn)行入庫成本及出庫成本的核算、對各種收付款業(yè)務(wù)生成一系列的相關(guān)憑證并傳遞到總賬中。相關(guān)操作人員為財(cái)務(wù)人員和材料會計(jì)。2、 試述采購管理系統(tǒng)（含應(yīng)付系統(tǒng)）的主要處理流程（1）采購系統(tǒng)（模塊）初始化：采購業(yè)務(wù)范圍設(shè)置；錄入采購業(yè)務(wù)期初余額；錄入供應(yīng)商往來期初余額；期初記賬。（2）日常采購業(yè)務(wù)。采購訂單處理：在采購模塊中填制采購訂單并審核；采購入庫單處理：在采購模塊中填制采購入庫單在庫存模塊中審核采購入庫單在核算模塊中對入庫單記賬并生成入庫憑證；采購發(fā)票處理：在采購模塊中填制采購發(fā)票在采購模塊中對采購發(fā)票進(jìn)行復(fù)核并與入庫單進(jìn)行采購結(jié)算在核算模塊中對采購發(fā)票生成應(yīng)付憑證；付款單處理：在采購模塊中填制付款單并核銷在核算模塊中對付款單生成付款憑證。（3）采購系統(tǒng)月末處理。采購賬表查詢（可選）供應(yīng)商往來賬表查詢（可選）月末結(jié)賬。3、 試述采購管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系在采購管理中可以填制采購入庫單、采購發(fā)票、付款單，對采購發(fā)票進(jìn)行復(fù)核并與采購入庫單進(jìn)行采購結(jié)算。采購發(fā)票和采購入庫單之間可相互參照生成。在庫存管理中，對傳遞過來的采購入庫單進(jìn)行復(fù)核。在核算系統(tǒng)中，對已記賬的采購入庫單生成入庫憑證，對采購發(fā)票生成應(yīng)付憑證，對付款單生成付款憑證。4、 試述普通采購業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)處理流程采購訂單處理：在采購模塊中填制采購訂單并審核；采購入庫單處理：在采購模塊中填制采購入庫單在庫存模塊中審核采購入庫單在核算模塊中對入庫單記賬并生成入庫憑證；采購發(fā)票處理：在采購模塊中填制采購發(fā)票在采購模塊中對采購發(fā)票進(jìn)行復(fù)核并與入庫單進(jìn)行采購結(jié)算在核算模塊中對采購發(fā)票生成應(yīng)付憑證；付款單處理：在采購模塊中填制付款單并核銷在核算模塊中對付款單生成付款憑證。5、試述銷售管理系統(tǒng)（含應(yīng)收系統(tǒng)）的主要處理流程（見PPT）（1）銷售系統(tǒng)（模塊）初始化：銷售業(yè)務(wù)范圍設(shè)置；錄入銷售業(yè)務(wù)期初余額；錄入客戶往來期初余額；期初記賬。（2）日常銷售業(yè)務(wù)：銷售訂單處理：在銷售模塊中填制并審核銷售訂單；銷售發(fā)貨單處理：在銷售模塊中填制并審核銷售發(fā)貨單在庫存模塊中審核銷售出庫單在核算模塊中對銷售出庫單記賬并生成憑證；銷售發(fā)票處理：在銷售模塊中根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票在核算模塊中根據(jù)銷售專用發(fā)票生成銷售收入憑證；收款單處理：在銷售模塊中填制收款單并與銷售發(fā)票核銷在核算模塊中根據(jù)核銷的收款單生成收款憑證。（3）銷售系統(tǒng)月末處理：銷售賬表查詢（可選）客戶往來賬表查詢（可選）月末結(jié)賬。6、試述銷售管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系（P212）銷售管理與基礎(chǔ)設(shè)置共享基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。銷售管理的發(fā)貨單、銷售調(diào)撥單、零售日報(bào)等單據(jù)經(jīng)審核后自動生成銷售出庫單傳遞給庫存管理系統(tǒng)和核算系統(tǒng)；庫存管理為銷售管理提供可用于銷售的存貨的現(xiàn)存量；存貨核算將計(jì)算出來的存貨的銷售成本傳遞給銷售管理系統(tǒng)。銷售管理系統(tǒng)為存貨核算系統(tǒng)提供已審核的銷售發(fā)票、銷售調(diào)撥單、代墊費(fèi)用但以及付款單；存貨核算系統(tǒng)為銷售管理系統(tǒng)提供各種單據(jù)并生成相應(yīng)的憑證。7、試述普通銷售業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)處理（P213、與相關(guān)PPT）銷售訂單處理：在銷售模塊中填制并審核銷售訂單；銷售發(fā)貨單處理：在銷售模塊中填制并審核銷售發(fā)貨單在庫存模塊中審核銷售出庫單在核算模塊中對銷售出庫單記賬并生成憑證；銷售發(fā)票處理：在銷售模塊中根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票在核算模塊中根據(jù)銷售專用發(fā)票生成銷售收入憑證；收款單處理：在銷售模塊中填制收款單并與銷售發(fā)票核銷在核算模塊中根據(jù)核銷的收款單生成收款憑證。8、在“供應(yīng)商往來科目”設(shè)置中，“基本科目的設(shè)置”與“控制科目的設(shè)置”有什么區(qū)別與聯(lián)系？“存貨采購科目”設(shè)置（或“產(chǎn)品科目設(shè)置”）有什么作用？（不要求）（1）第一，它們的區(qū)別：“基本科目的設(shè)置”是在核算應(yīng)付款項(xiàng)時(shí)經(jīng)常用到的科目，可以在此處設(shè)置常用科目。包括：應(yīng)付賬款科目的本幣和外幣、預(yù)付賬款科目的本幣和外幣。應(yīng)付科目的核算幣種應(yīng)不相同。如果沒有外幣核算，可以不輸入外幣科目?！翱刂瓶颇康脑O(shè)置”是系統(tǒng)提供了針對不同的供應(yīng)商（供應(yīng)商分類、地區(qū)分類）分別設(shè)置科目的功能。內(nèi)容包括：供應(yīng)商編碼、供應(yīng)商簡稱、應(yīng)付科目、預(yù)付科目。如果在核算對供應(yīng)商的賒購欠款時(shí)，針對不同的供應(yīng)商（供應(yīng)商分類、地區(qū)分類）分別設(shè)置了不同的應(yīng)付賬款科目和預(yù)付賬款科目，可以先在賬套參數(shù)中選擇設(shè)置的依據(jù)（即選擇是針對不同的供應(yīng)商設(shè)置，還是針對不同的供應(yīng)商分類設(shè)置，或者是不同的地區(qū)分類設(shè)置），然后在此處進(jìn)行設(shè)置。第二，它們的聯(lián)系：它們的設(shè)置都包括應(yīng)付賬款科目和預(yù)付賬款科目，如果為不同的供應(yīng)商（供應(yīng)商分類、地區(qū)分類）分別設(shè)置了應(yīng)付款核算科目和預(yù)付款核算科目，則可以在此處不輸入這些科目，而在控制科目設(shè)置中設(shè)置。（2）“存貨銷售科目”（或“產(chǎn)品科目設(shè)置”）設(shè)置的作用：如果針對不同的存貨（存貨分類）分別設(shè)置不同的采購科目、應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅科目，則可以先在賬套參數(shù)中選擇設(shè)置的依據(jù)（即選擇是針對不同的存貨設(shè)置，還是針對不同的存貨分類設(shè)置），然后在此處設(shè)置。9、在“客戶往來科目設(shè)置”設(shè)置中，“基本科目的設(shè)置”與“控制科目的設(shè)置”有什么區(qū)別與聯(lián)系？“存貨銷售科目”（或“產(chǎn)品科目設(shè)置”）設(shè)置有什么作用？（不要求）（1）第一，它們的區(qū)別：“基本科目的設(shè)置”是在核算應(yīng)收款項(xiàng)時(shí)經(jīng)常用到的科目。包括：應(yīng)收賬款科目的本幣和外幣、預(yù)收賬款科目的本幣和外幣。應(yīng)收科目的核算幣種應(yīng)不相同，如果沒有外幣核算，可以不輸入外幣科目?！翱刂瓶颇康脑O(shè)置”是系統(tǒng)提供了針對不同的客戶（客戶分類、地區(qū)分類）分別設(shè)置科目的功能。內(nèi)容包括：客戶編碼、客戶簡稱、應(yīng)收科目、預(yù)收科目。如果在核算客戶的賒銷欠款時(shí)，針對不同的客戶（客戶分類、地區(qū)分類）分別設(shè)置了不同的應(yīng)收賬款科目和預(yù)收賬款科目，可以先在賬套參數(shù)中選擇設(shè)置的依據(jù)（即選擇是針對不同的客戶設(shè)置，還是針對不同的客戶分類設(shè)置，或者是不同的地區(qū)分類設(shè)置），然后在此處進(jìn)行設(shè)置。第二，它們的聯(lián)系：它們的設(shè)置都包括應(yīng)收賬款科目和預(yù)收賬款科目，如果為不同的客戶（客戶分類、地區(qū)分類）分別設(shè)置不同的銷售收入科目、應(yīng)交銷項(xiàng)稅科目和銷售退回科目，則可以先在賬套參數(shù)中選擇設(shè)置的依據(jù)（即選擇是針對不同的客戶設(shè)置，還是針對不同的客戶分類設(shè)置），然后在此處進(jìn)行設(shè)置。（2）“存貨銷售科目”（或“產(chǎn)品科目設(shè)置”）設(shè)置的作用：如果針對不同的存貨（存貨分類）分別設(shè)置不同的銷售收入科目、應(yīng)交銷項(xiàng)稅科目和銷售退回科目，則可以先在賬套參數(shù)中選擇設(shè)置的依據(jù)（即選擇是針對不同的存貨設(shè)置，還是針對不同的存貨分類設(shè)置），然后在此處設(shè)置。10、采購管理系統(tǒng)的期初記賬有何作用？在采購系統(tǒng)沒有期初余額的情況下需要進(jìn)行期初記賬嗎？（1）當(dāng)初次使用本系統(tǒng)時(shí)，要將上期未處理完全的單據(jù)都錄入到本系統(tǒng)，以便于以后的核銷處理。期初記賬是將采購期初數(shù)據(jù)記入有關(guān)采購賬中。期初記賬后，期初數(shù)據(jù)不能增加、修改，除非取消期初記賬。期初記賬后輸入的入庫單、發(fā)票都是啟用月份及以后月份的單據(jù)，在【月末結(jié)賬】功能中記入有關(guān)采購賬。（2）沒有期初數(shù)據(jù)，也須期初記賬，以便于輸入日常采購單據(jù)數(shù)據(jù)。已做【月末結(jié)賬】處理后，不能取消期初記賬，除非取消各月的【月末結(jié)賬】。11、 進(jìn)行自動采購結(jié)算要滿足哪些條件？要滿足以下條件：供應(yīng)商一致；存貨編碼一致；數(shù)量一致12、 如果一張采購發(fā)票已完成了采購結(jié)算，未進(jìn)行后續(xù)操作，應(yīng)如何進(jìn)行修改？在采購模塊的采購發(fā)票中取消結(jié)算（在采購結(jié)算單列表 中，刪除相應(yīng)結(jié)算單。），然后取消采購發(fā)票復(fù)核，再進(jìn)行修改。13、 應(yīng)在存貨核算系統(tǒng)的哪個(gè)功能中刪除已生成的記賬憑證？在總賬模塊取消記賬、取消審核，在核算模塊中對應(yīng)的憑證列表中刪除憑證，再回到總賬模塊整理憑證。14、 采購發(fā)票復(fù)核會產(chǎn)生什么影響，復(fù)核后發(fā)出發(fā)票有誤，應(yīng)如何修改。（1）采購發(fā)票復(fù)核會產(chǎn)生相應(yīng)的應(yīng)付賬款。（2）首先在采購采購發(fā)票，取消結(jié)算，再取消復(fù)核，然后直接修改發(fā)票。