銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理難點(diǎn)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)1900字 導(dǎo)語：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是影響整個企業(yè)的發(fā)展方向、企業(yè)文化、信息和生存能力或企業(yè)效益的因素。專家認(rèn)為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)因素也就是對企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)、資源、競爭力或核心競爭力、企業(yè)效益產(chǎn)生重要影響的因素。一、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)：(1)準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的。(2)預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失。(3)如果對未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。實(shí)質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會到戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的諸多益處。二、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法(一)明確董事會和高級管理層的責(zé)任董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理原則和操作流程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，設(shè)置戰(zhàn)略管理、規(guī)劃部門，負(fù)責(zé)識別、評估、監(jiān)測和控制戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。(二)建立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括：明確戰(zhàn)略目標(biāo)，制定戰(zhàn)略實(shí)施方案，識別、評估、監(jiān)測和報(bào)告戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)要素，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理方案，并定期自我評估風(fēng)險(xiǎn)管理的效果，確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。1.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識別與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相似，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場、信用、操作、流動性等風(fēng)險(xiǎn)交織在一起。通常，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識別可以從戰(zhàn)略、宏觀和微觀三個層面入手：(1)在戰(zhàn)略層面(總行)，高級管理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。例如，進(jìn)入或退出市場、提供新產(chǎn)品/服務(wù)、接受或排斥合作伙伴、建立企業(yè)級風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)等重要決策是否恰當(dāng)。(2)在宏觀層面(業(yè)務(wù)領(lǐng)域)，信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇/分布、一級市場營銷行為等涉及商業(yè)銀行當(dāng)前利益的經(jīng)營/管理活動可能存在相當(dāng)嚴(yán)重的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，并與整體戰(zhàn)略目標(biāo)發(fā)生沖突。例如，資產(chǎn)投資組合中存在高風(fēng)險(xiǎn)、低收益的金融產(chǎn)品。(3)在微觀層面(工作崗位)，前臺的風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)果直接影響了商業(yè)銀行的業(yè)績表現(xiàn)，因此，所有行為必須被嚴(yán)格限制在相關(guān)業(yè)務(wù)崗位的操作規(guī)程之內(nèi)，并要求各崗位工作人員恪守風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則。這些政策和原則可能存在一定程度的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。例如，忽視對個人理財(cái)人員的職業(yè)技能和道德操守培訓(xùn)，有可能在短期內(nèi)給商業(yè)銀行帶來爭議和法律訴訟，長期則可能喪失寶貴的客戶資源。2.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評估，即戰(zhàn)略實(shí)施方案執(zhí)行之前，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真評估其是否與商業(yè)銀行的長期發(fā)展目標(biāo)和戰(zhàn)略規(guī)劃保持一致、對未來戰(zhàn)略目標(biāo)的貢獻(xiàn)，以及是否有必要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。戰(zhàn)略實(shí)施方案執(zhí)行之后，無論成功與否，商業(yè)銀行都應(yīng)當(dāng)對戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案的執(zhí)行效果進(jìn)行深入分析，客觀評估，認(rèn)真總結(jié)，并從中吸取教訓(xùn)。3.監(jiān)測和報(bào)告商業(yè)銀行通常采用定期(每月或季度)自我評估的方法，來檢驗(yàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效實(shí)施。戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門對評估結(jié)果的連續(xù)性和波動性進(jìn)行長期、深人、系統(tǒng)化的分析和監(jiān)測，非常有利于商業(yè)銀行清醒地認(rèn)識市場變化、運(yùn)營狀況的改變，以及各業(yè)務(wù)領(lǐng)域?yàn)閷?shí)現(xiàn)整體經(jīng)營目標(biāo)所承受的風(fēng)險(xiǎn)。董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)定期審視和討論戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)分析/監(jiān)測報(bào)告，對未來戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案進(jìn)行調(diào)整。4.內(nèi)部審計(jì)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)當(dāng)定期通過內(nèi)部審計(jì)部門的審核。5.應(yīng)急方案戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)急方案應(yīng)當(dāng)合理包含可能對商業(yè)銀行產(chǎn)生不利影響的所有突發(fā)事件，如業(yè)務(wù)中斷災(zāi)難恢復(fù)計(jì)劃、公共關(guān)系補(bǔ)償計(jì)劃、訴訟應(yīng)答策略、回應(yīng)監(jiān)管批評等。(三)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的方法(1)商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案，并深入貫徹在日常經(jīng)營管理活動中。首先，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)清晰闡述實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素、潛在收益以及可以接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，并且盡可能地將預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)損失和財(cái)務(wù)分析包含在內(nèi)。其次，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色。最后，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實(shí)到宏觀和微觀操作層面。(2)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的另一個重要工具是經(jīng)濟(jì)資本配置。利用經(jīng)濟(jì)資本配置，可以有效控制每個業(yè)務(wù)領(lǐng)域所承受的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)參照各業(yè)務(wù)部門的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率，審核和批準(zhǔn)業(yè)務(wù)計(jì)劃以及相應(yīng)的資本分配方案，將有限的資源應(yīng)用到表現(xiàn)最佳的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，有助于強(qiáng)化該領(lǐng)域的競爭優(yōu)勢，并支持商業(yè)銀行的長期發(fā)展戰(zhàn)略。