PricewaterhouseCoopersPwC 信貸新產(chǎn)品及新出臺(tái)管理規(guī)定介紹 2006年 6月信貸新產(chǎn)品及新出臺(tái)管理規(guī)定介紹年 月ICBC國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系總 行 信 貸 管 理 部 2 目錄 二 、 國(guó) 內(nèi) 貿(mào) 易 融 資 現(xiàn) 行 的 主 要 產(chǎn) 品 介 紹一 、 國(guó) 內(nèi) 貿(mào) 易 融 資 產(chǎn) 品 特 點(diǎn) 與 研 發(fā) 思 路 3 （一）國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品的適用范圍說(shuō)明： 貿(mào) 易 融 資 產(chǎn) 品 適 用 于 所 有 辦 理 融 資 的 客 戶 與 業(yè) 務(wù) ， 包 括 普 通 的 雙 邊 貿(mào)易 關(guān) 系 和 貿(mào) 易 模 式 。 同 時(shí) ， 也 適 用 于 產(chǎn) 業(yè) 鏈 的 客 戶 融 資 。 供 應(yīng) 鏈 客 戶 因 獲 得 核 心 客 戶 的 商 業(yè) 信 用 支 持 ， 在 適 用 貿(mào) 易 融 資 具 體 產(chǎn)品 時(shí) ， 可 適 當(dāng) 降 低 業(yè) 務(wù) 的 準(zhǔn) 入 標(biāo) 準(zhǔn) （ 如 信 用 等 級(jí) 、 擔(dān) 保 、 要 求 、 授 信核 定 ） 。 貿(mào) 易 融 資 產(chǎn) 品 處 于 快 速 研 發(fā) 階 段 。 原 來(lái) 納 入 流 動(dòng) 資 金 產(chǎn) 品 體 系 之 中 ， 逐 漸 形 成 了 特 有 的 產(chǎn) 品 管 理 模 式 和 產(chǎn) 品 體 系 。 4 （十）貿(mào)易融資產(chǎn)品的基本特點(diǎn)傳統(tǒng)流動(dòng)資金貸款產(chǎn)品貿(mào)易融資產(chǎn)品1.背 景 ： 基 于 企 業(yè) 生 產(chǎn) 經(jīng) 營(yíng) 周 轉(zhuǎn) 具 有 真 實(shí) 的 貿(mào) 易 背 景 ： 針 對(duì) 具 體 交易2.償 債 ： 關(guān) 注 企 業(yè) 的 綜 合 償 債 能 力 自 償 性 ： 交 易 對(duì) 應(yīng) 的 物 流 、 資 金 流3.用 途 ： 資 金 進(jìn) 入 企 業(yè) 體 內(nèi) 循 環(huán) ，難 以 跟 蹤 監(jiān) 控 融 資 用 途 明 確 、 可 控 4.期 限 ： 融 資 伴 隨 企 業(yè) 生 產(chǎn) 經(jīng) 營(yíng) 周期 ， 易 鋪 底 占 用 ， 導(dǎo) 致 短 貸 長(zhǎng) 用 。 融 資 期 限 短 、 周 轉(zhuǎn) 快 ， 流 動(dòng) 性 高 、一 筆 一 清 5.監(jiān) 控 ： 注 重 貸 前 準(zhǔn) 入 注 重 操 作 控 制 和 過 程 管 理6.收 益 ： 產(chǎn) 品 功 能 和 收 益 來(lái) 源 單 一 產(chǎn) 品 功 能 豐 富 ， 帶 動(dòng) 結(jié) 算 、 資 金 、理 財(cái) 等 中 間 業(yè) 務(wù) ， 綜 合 回 報(bào) 較 高 5 （二）基于企業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)的產(chǎn)品需求 采 購(gòu) 到 貨 付 款 生 產(chǎn) 銷 售 收 款采 購(gòu) 端 銷 售 端信 用 證 結(jié) 算 國(guó) 內(nèi) 信 用 證 匯 款 結(jié) 算 訂 單 融 資 未 來(lái) 貨 權(quán) 項(xiàng) 下 商 品 融 資 信 用 證 結(jié) 算 買 方 融 資非 證 結(jié) 算 訂 單 融 資 商 品 融 資 信 用 證 結(jié) 算 賣 方 融 資匯 款 結(jié) 算 國(guó) 內(nèi) 發(fā) 票 融 資 國(guó) 內(nèi) 保 理 發(fā) 票 池 融 資 池 保 理匯 款 結(jié) 算 訂 單 融 資 商 品 融 資 信 用 證 結(jié) 算 打 包 貸 款 匯 款 結(jié) 算 商 品 融 資 償 還銀 行融 資企 業(yè) 的 生 產(chǎn) 經(jīng) 營(yíng) 活 動(dòng) 是 一 個(gè) 持 續(xù) 的 活 動(dòng) 過 程 ， 包 括 采 購(gòu) 、 運(yùn) 輸 、 存 儲(chǔ) 、 加 工 制 造 、 配售 、 銷 售 與 收 款 等 一 系 列 環(huán) 節(jié) ， 貿(mào) 易 融 資 產(chǎn) 品 就 是 緊 扣 這 些 環(huán) 節(jié) 中 的 實(shí) 際 需 求 提 供 融資 。 6 （三）基于產(chǎn)業(yè)鏈的貿(mào)易融資產(chǎn)品組合設(shè)計(jì)上 游 ： 供 應(yīng) 商 終 端 客 戶核 心 企 業(yè)下 游 ： 經(jīng) 銷 商物 流 針 對(duì) 向 上 游 采 購(gòu) 的 產(chǎn) 品 國(guó) 內(nèi) 信 用 證 信 用 證 項(xiàng) 下 買 方 融 資 商 品 融 資針 對(duì) 向 下 游 銷 售 的 產(chǎn) 品 信 用 證 項(xiàng) 下 打 包 貸 款 信 用 證 項(xiàng) 下 賣 方 融 資 國(guó) 內(nèi) 保 理 國(guó) 內(nèi) 發(fā) 票 融 資 商 品 融 資 資 金 流 物 流資 金 流 物 流資 金 流 交 付 貨 物 前 的 產(chǎn) 品 國(guó) 內(nèi) 信 用 證 項(xiàng) 下 打 包 貸 款基 于 應(yīng) 收 賬 款 的 產(chǎn) 品 國(guó) 內(nèi) 信 用 證 項(xiàng) 下 賣 方 融 資 國(guó) 內(nèi) 保 理 國(guó) 內(nèi) 發(fā) 票 融 資基 于 儲(chǔ) 備 、 存 貨 和 交 易 應(yīng) 收 商 品 的 產(chǎn) 品 商 品 融 資 國(guó) 內(nèi) 信 用 證 國(guó) 內(nèi) 信 用 證 項(xiàng) 下 買 方 融 資 商 品 融 資 7 （四）我行國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品設(shè)計(jì)的基本框架國(guó) 內(nèi) 貿(mào) 易 融 資信 用 證 結(jié) 算 非 信 用 證 結(jié) 算買 方 融 資 打 包 貸 款 賣 方 融 資 保 理 融 資 商 品 融 資國(guó) 內(nèi) 發(fā) 票 融 資 訂 單 融 資 池 保 理 普 通 保 理應(yīng) 收 租 賃款 保 理發(fā) 票 池 融 資 普 通 融 資 現(xiàn) 貨 融 資 未 來(lái) 貨 權(quán) 項(xiàng) 下商 品 融 資注 ： 發(fā) 票 池 融 資 、 池 保 理 、 訂 單 融 資 和 未 來(lái) 貨 權(quán) 融 資 計(jì) 劃 上 半 年 實(shí) 施 。 租 賃 款 保 理 是 針 對(duì) 金 融 租 賃 公 司 和 外 商 投 資 融 資 租 賃 公 司 經(jīng) 營(yíng) 產(chǎn) 生 的 租 賃 款 開 展 保 理 業(yè) 務(wù) 。 8 （五）我行貿(mào)易融資產(chǎn)品研發(fā)的邏輯體系 完 善 基 礎(chǔ) 產(chǎn) 品 ： 拓 展 非 信 用 證 結(jié) 算 方 式 下 購(gòu) 貨 端 的 產(chǎn) 品 ， 研 發(fā) 訂單 融 資 、 預(yù) 付 款 融 資 ， 基 本 覆 蓋 企 業(yè) 生 產(chǎn) 經(jīng) 營(yíng) 環(huán) 節(jié) 的 融 資 需 求 。 研 發(fā) 子 產(chǎn) 品 ： 如 在 保 理 方 式 下 制 定 應(yīng) 收 租 賃 款 保 理 、 工 程 保 理 等子 產(chǎn) 品 適 應(yīng) 特 定 交 易 模 式 的 需 要 ； 針 對(duì) 大 、 中 、 小 型 客 戶 制 定 不 同的 訂 單 融 資 產(chǎn) 品 。 制 定 行 業(yè) 解 決 方 案 ： 大 型 零 售 百 貨 業(yè) 、 消 費(fèi) 電 子 制 造 業(yè) 、 醫(yī) 療 醫(yī)藥 行 業(yè) 、 電 信 設(shè) 備 供 應(yīng) 與 運(yùn) 營(yíng) 商 交 易 等 特 定 行 業(yè) 客 戶 的 貿(mào) 易 融 資 解 決 方 案 。 9 （六）基于交易鏈的貿(mào)易融資產(chǎn)品組合設(shè)計(jì)貿(mào) 易 融 資 產(chǎn) 品 與 其 他 產(chǎn) 品 組 合 提 高 競(jìng) 爭(zhēng) 力 ： 國(guó) 內(nèi) 貿(mào) 易 融 資 產(chǎn) 品 和 國(guó) 際 貿(mào) 易 融 資 產(chǎn) 品 緊 密 結(jié) 合 ， 形 成 完 整 的 交易 鏈 ， 交 易 鏈 的 每 一 個(gè) 環(huán) 節(jié) 都 可 能 產(chǎn) 生 融 資 需 求 。 貿(mào) 易 融 資 與 理 財(cái) 、 結(jié) 算 等 產(chǎn) 品 緊 密 結(jié) 合 ， 提 高 供 應(yīng) 鏈 金 融 服 務(wù) 的附 加 值 ； 貿(mào) 易 融 資 與 物 流 監(jiān) 管 企 業(yè) 、 租 賃 公 司 、 保 險(xiǎn) 公 司 等 第 三 方 開 展 業(yè)務(wù) 合 作 拓 展 業(yè) 務(wù) 領(lǐng) 域 。 10 （七）建立總行與分行聯(lián)動(dòng)創(chuàng)新的模式分行總行揮 發(fā) 貼 近 市 場(chǎng) 、 了 解 客 戶 需 求 的 優(yōu) 勢(shì) ， 結(jié) 合 區(qū) 域 、行 業(yè) 情 況 設(shè) 計(jì) 創(chuàng) 新 產(chǎn) 品 或 方 案 ， 報(bào) 總 行 審 定 后 先期 試 點(diǎn) 。研 發(fā) 基 礎(chǔ) 產(chǎn) 品 和 子 產(chǎn) 品 ； 在 試 點(diǎn) 應(yīng) 用 的 基 礎(chǔ) 上 推 廣 應(yīng) 用 創(chuàng) 新 產(chǎn) 品 ；制 定 特 定 行 業(yè) 供 應(yīng) 鏈 的 融 資 模 式 ；組 建 產(chǎn) 品 專 家 隊(duì) 伍 。 11 （八）貿(mào)易融資產(chǎn)品的復(fù)合性風(fēng)險(xiǎn)分布信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 操 作 風(fēng) 險(xiǎn)市 場(chǎng)市 場(chǎng) 風(fēng) 險(xiǎn) 政 策 風(fēng) 險(xiǎn)交 易 價(jià) 格 風(fēng) 險(xiǎn)法 律 風(fēng) 險(xiǎn)國(guó) 家 /區(qū)域 風(fēng) 險(xiǎn) 代 理 行 /監(jiān)管 公 司 風(fēng) 險(xiǎn) 12 （九）貿(mào)易融資產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)濟(jì)占用舉 例q產(chǎn) 品 風(fēng) 險(xiǎn) 系 數(shù) 是 計(jì) 算 客 戶 授 信 額 度 和 經(jīng) 濟(jì) 資 本 計(jì) 量 的 一 個(gè) 重 要指 標(biāo) 。q 不 同 的 產(chǎn) 品 有 不 同 的 風(fēng) 險(xiǎn) 系 數(shù) 。 產(chǎn) 品 1 產(chǎn) 品 2 產(chǎn) 品 3 產(chǎn) 品 4 產(chǎn) 品 5 產(chǎn) 品 6 風(fēng) 險(xiǎn) 系 數(shù) 00.10.20.30.40.50.60.70.8 0.91 回 購(gòu) 型 保 理 營(yíng) 運(yùn) 資 金 貸 款回 購(gòu) 型 保 理買 斷 型 保 理 發(fā) 票 融 資 13 目錄 一 、 國(guó) 內(nèi) 貿(mào) 易 融 資 產(chǎn) 品 特 點(diǎn) 與 研 發(fā) 思 路二 、 國(guó) 內(nèi) 貿(mào) 易 融 資 現(xiàn) 行 的 主 要 產(chǎn) 品 介 紹 14 （一）國(guó)內(nèi)信用證.1 融 資 主 體 ：貿(mào) 易 往 來(lái)中 的 買 方 15 （一）國(guó)內(nèi)信用證.2 主 要 風(fēng) 險(xiǎn) 點(diǎn) ： 沒 有 真 實(shí) 的 交 易 背 景 ； 商 品 價(jià) 格 變 化 導(dǎo) 致 開 證 申 請(qǐng) 人 違 約 ； 開 證 申 請(qǐng) 人 不 能 付 款 贖 單 ， 銀 行 墊 付 資 金 ； 單 證 風(fēng) 險(xiǎn) 。 控 制 措 施 ： 調(diào) 查 核 實(shí) 交 易 真 實(shí) 性 （ 交 易 合 同 、 交 易 記 錄 、 開 證 申 請(qǐng) 書 ） ； 嚴(yán) 格 控 制 價(jià) 格 波 動(dòng) 大 的 熱 炒 商 品 ； 審 查 開 證 申 請(qǐng) 人 資 信 及 履 約 記 錄 ； 收 取 一 定 比 例 保 證 金 和 擔(dān) 保 ； 嚴(yán) 格 審 單 標(biāo) 準(zhǔn) ， 確 保 單 單 一 致 、 單 證 一 致 。 1 簽 訂 購(gòu) 銷 合 同2申請(qǐng)開證 8來(lái)單通知 9付款贖單 3 開 立 信 用 證7 寄 單 索 償 10 付 款 4來(lái)證通知 6交單并委托收款 11付款開 證 申 請(qǐng) 人（ 購(gòu) 貨 方 ） 受 益 人（ 銷 貨 方 ）受 益 人 開 戶 行開 證 行 5 發(fā) 貨 國(guó) 內(nèi) 信 用 證 （ 即 期 ） 業(yè) 務(wù) 流 程 1 簽 訂 購(gòu) 銷 合 同2 申請(qǐng)開證 9來(lái)單通知 10到期付款 3 開 立 信 用 證7 寄 單 提 示 付 款 11 付 款 4 來(lái)證通知 6 交單并委托收款 12付款 開 證 申 請(qǐng) 人（ 購(gòu) 貨 方 ） 受 益 人（ 銷 貨 方 ）受 益 人 開 戶 行開 證 行 5 發(fā) 貨國(guó) 內(nèi) 信 用 證 （ 延 期 付 款 ） 業(yè) 務(wù) 流 程8 到 期 付 款 確 認(rèn) 書 18 （一）國(guó)內(nèi)信用證.3國(guó) 內(nèi) 信 用 證 銀 行 承 兌 匯 票開 證 條 件開 立 方 式金 額付 款 日記 載 信 息手 續(xù) 費(fèi)修 改 授 信 核 定占 用 授 信轉(zhuǎn) 讓實(shí) 物 風(fēng) 險(xiǎn)付 款 條 件融 資 方 式 低 高銀 行 電 開 或 信 開 實(shí) 物 票 據(jù) 簽 章允 許 一 定 溢 短 裝 比 例 ， 定 額 ， 一 次 付 款可 分 次 來(lái) 單 、 付 款即 期 付 款 或 延 期 付 款 指 定 到 期 日 付 款 ， 最 長(zhǎng) 不 得 超 過 6個(gè) 月無(wú) 限 制 受 制 于 票 面 容 量0.05% 0.15%(不 低 于 100元 ) 0.05%經(jīng) 賣 方 同 意 可 增 額 、 展 期 或 不 可其 他 條 款 的 修 改較 易 較 難0.8 0.9不 可 轉(zhuǎn) 讓 可 多 次 轉(zhuǎn) 讓低 高單 據(jù) 相 符 才 需 付 款 開 出 就 相 當(dāng) 于 付 款可 辦 理 打 包 貸 款 、 賣 方 融 資 貼 現(xiàn) 19 （二）信用證項(xiàng)下打包貸款.1融 資 主 體 ：貿(mào) 易 往 來(lái)中 的 賣 方 20 （二）信用證項(xiàng)下打包貸款.2 主 要 風(fēng) 險(xiǎn) 點(diǎn) ： 貿(mào) 易 背 景 是 否 真 實(shí) 銷 貨 方 挪 用 打 包 貸 款 項(xiàng) 下 資 金 ； 銷 貨 方 不 能 按 期 組 織 生 產(chǎn) 并 在 信 用 證 有 效 期 內(nèi) 交 單 ； 銷 售 回 款 未 及 時(shí) 歸 還 貸 款 。 控 制 措 施 ： 對(duì) 貸 款 資 金 支 付 進(jìn) 行 監(jiān) 督 ； 跟 蹤 企 業(yè) 履 行 與 打 包 貸 款 義 務(wù) 相 關(guān) 的 采 購(gòu) 、 生 產(chǎn) 、 備 貨 、 發(fā) 運(yùn) 過 程 ， 確 保 其 按 期 履 約 交 貨 并 及 時(shí) 向 我 行 交 單 ； 信 用 證 項(xiàng) 下 銷 售 回 款 或 辦 理 的 賣 方 融 資 必 須 用 于 歸 還 打 包 貸 款 。 2申請(qǐng)打包貸款 3發(fā)放打包貸款 5交單并委托收款 6 寄 單 索 償9 付 款 8付款贖單7來(lái)單通知 借 款 人（ 銷 貨 方 、 受 益 人 ） 開 證 申 請(qǐng) 人（ 購(gòu) 貨 方 ）受 益 人 開 戶 行 4 生 產(chǎn) 備 貨 裝 運(yùn)10扣劃融資本息 開 證 行打 包 貸 款 業(yè) 務(wù) 流 程1來(lái)證通知 22 （三）信用證項(xiàng)下賣方融資融 資 主 體 ：貿(mào) 易 往 來(lái)中 的 賣 方 辦 理 方 式議 付 ： 指 我 行 在 單 證 一 致 、 單 單 一 致 的 條 件 下 ， 扣 除 議 付 利 息 和 手 續(xù) 費(fèi) 后 有 追 索 權(quán) 地 向 受 益 人 給 付 對(duì) 價(jià) 的 行 為 。非 議 付 ： 指 在 信 用 證 及 其 項(xiàng) 下 單 據(jù) 存 在 不 符 點(diǎn) 或 不 能 確 認(rèn) 單 證 一 致 的 情 況 下 ， 在 收 到 開 證 行 （ 保 兌 行 ， 下 同 ） 的 到 期 付 款 確 認(rèn) 書 后 ， 對(duì) 國(guó) 內(nèi) 信 用 證 項(xiàng) 下 應(yīng) 收 賬 款 進(jìn) 行 的 融 資 （ 可 放 棄 追 索 權(quán) ） 。辦 理 期 限根 據(jù) 付 款 期 限 合 理 確 定 ， 最 長(zhǎng) 不 超 過 6個(gè) 月 。 不 得 辦 理 展 期 和 再 融 資 。利 率 預(yù) 付 利 息 后 收 利 息 議 付 貸 款 利 率 /貼 現(xiàn) 利 率 非 議 付 貸 款 利 率 /貼 現(xiàn) 利 率 貸 款 利 率手 續(xù) 費(fèi) ： 按 單 據(jù) 金 額 的 0.1%在 融 資 發(fā) 放 時(shí) 一 次 性 收 取權(quán) 限 ： 小 企 業(yè) 四 類 行 （ 含 ） 以 上 可 辦 理 此 項(xiàng) 業(yè) 務(wù) 2交單并申請(qǐng)議付 3 審單議付 6到期付款4 寄 單 索 償7 付 款 5來(lái)單通知受 益 人開 證 行受 益 人 開 戶 行融 資 申 請(qǐng) 人（ 銷 貨 方 、 受 益 人 ） 開 證 申 請(qǐng) 人（ 購(gòu) 貨 方 ）1 發(fā) 貨8扣劃融資款項(xiàng)后入賬 賣 方 融 資 （ 議 付 ） 業(yè) 務(wù) 流 程 3發(fā)放融資 4 寄 單 提 示 付 款6 到 期 付 款 確 認(rèn) 書8 付 款 融 資 申 請(qǐng) 人（ 銷 貨 方 、 受 益 人 ） 開 證 申 請(qǐng) 人（ 購(gòu) 貨 方 ）受 益 人 開 戶 行 開 證 行1 發(fā) 貨2交單并申請(qǐng)賣方融資 5來(lái)單通知 7到期付款9扣劃融資本息后入賬 賣 方 融 資 （ 非 議 付 ） 業(yè) 務(wù) 流 程 25 （四）信用證項(xiàng)下買方融資.1是 指 我 行 應(yīng) 開 證 申 請(qǐng) 人 要 求 ， 與 其達(dá) 成 國(guó) 內(nèi) 信 用 證 項(xiàng) 下 單 據(jù) 及 貨 物 所 有權(quán) 歸 我 行 所 有 的 協(xié) 議 后 ， 我 行 以 信 托收 據(jù) 的 方 式 向 其 釋 放 單 據(jù) 并 先 行 對(duì) 外付 款 的 行 為 。 融 資 主 體 ：貿(mào) 易 往 來(lái)中 的 買 方 26 （四）信用證項(xiàng)下買方融資.2 主 要 風(fēng) 險(xiǎn) 點(diǎn) ： 購(gòu) 貨 方 不 能 按 期 實(shí) 現(xiàn) 銷 售 ； 挪 用 銷 貨 回 籠 款 ； 購(gòu) 貨 方 財(cái) 務(wù) 狀 況 發(fā) 生 變 化 ， 到 期 不 能 償 還 貸 款 。 控 制 措 施 ： 審 查 申 請(qǐng) 人 資 信 ； 根 據(jù) 銷 售 周 期 合 理 確 定 融 資 期 限 ； 跟 蹤 監(jiān) 控 購(gòu) 貨 方 的 生 產(chǎn) 、 銷 售 進(jìn) 度 ， 控 制 銷 售 回 籠 賬 戶 ； 融 資 款 相 須 用 于 該 筆 信 用 證 項(xiàng) 下 的 對(duì) 外 付 款 。 5發(fā)放融資并放單 3 寄 單 托 收6 付 款 2交單并委托收款 7付款借 款 人（ 購(gòu) 貨 方 、 開 證申 請(qǐng) 人 ） 受 益 人（ 銷 貨 方 ）受 益 人 開 戶 行開 證 行 1 發(fā) 貨4申請(qǐng)買方融資 8到期歸還融資 買 方 融 資 業(yè) 務(wù) 流 程 28 （四）信用證項(xiàng)下融資產(chǎn)品對(duì)比信 用 證 結(jié) 算買 方 融 資 打 包 貸 款 賣 方 融 資 融 資 主 體 ： 開 證 申 請(qǐng) 人 （ 購(gòu) 貨 方 ） 信 用 證 受 益 人 （ 銷 貨 方 ） 信 用 證 受 益 人 （ 銷 貨 方 ） 融 資 目 的 ： 付 款 贖 單 獲 得 貨 物 履 行 信 用 證 項(xiàng) 下 供 貨 義 務(wù) 信 用 證 項(xiàng) 下 義 務(wù) 履 行 完 畢 ， 通 過 經(jīng) 營(yíng) 償 還 銀 行 債 務(wù) 應(yīng) 收 賬 款 尚 未 形 成 應(yīng) 收 賬 款 已 形 成 并 讓 渡 給 銀 行 29 （五）國(guó)內(nèi)保理.1 融 資 主 體 ：貿(mào) 易 往 來(lái)中 的 賣 方 應(yīng) 收 賬 款 條 件準(zhǔn) 入 范 圍 ： 向 企 業(yè) 、 學(xué) 校 、 醫(yī) 院 等 事 業(yè) 法 人 銷 售 商 品 和 提 供 服 務(wù) 以 及 地 市 級(jí) 以 上 政 府 和 軍 級(jí) 以 上 軍 隊(duì) 采 購(gòu) 形 成 的 應(yīng) 收 賬 款 。準(zhǔn) 入 條 件 ： 應(yīng) 收 賬 款 權(quán) 屬 清 楚 ， 未 設(shè) 定 其 他 優(yōu) 先 權(quán) 利 ； 還 款 期 限 一 般 在 1年 以 內(nèi) ， 最 長(zhǎng) 不 超 過 2年 ， 購(gòu) 貨 方 AA級(jí) 及 以 上 且 分 期 付 款 的 可 延 至 3年禁 止 范 圍 ： 到 期 應(yīng) 收 賬 款 ； 個(gè) 人 或 家 庭 消 費(fèi) 形 成 的 應(yīng) 收 賬 款 ； 特 許 經(jīng) 營(yíng) 、 專 利 、 商 標(biāo) 、 知 識(shí) 產(chǎn) 權(quán) 等 交 易 形 成 的 應(yīng) 收 賬 款 ； 未 來(lái) 應(yīng) 收 賬 款 。授 信 占 用有 追 索 權(quán) 單 保 理 ： 扣 減 銷 貨 方 授 信 額 度有 追 索 權(quán) 雙 保 理 ： 扣 減 銷 貨 方 授 信 額 度無(wú) 追 索 權(quán) 單 保 理 ： 扣 減 購(gòu) 貨 方 授 信 額 度無(wú) 追 索 權(quán) 雙 保 理 ： 比 照 風(fēng) 險(xiǎn) 系 數(shù) 為 0的 低 風(fēng) 險(xiǎn) 業(yè) 務(wù) 辦 理 ， 購(gòu) 貨 方 開 戶 行 須 扣 減 購(gòu) 貨 方 授 信 額 度利 率 預(yù) 付 利 息 后 收 利 息 無(wú) 追 索 權(quán) 貸 款 利 率 /貼 現(xiàn) 利 率 有 追 索 權(quán) 貸 款 利 率 /貼 現(xiàn) 利 率 貸 款 利 率手 續(xù) 費(fèi) ： 有 追 索 權(quán) 按 發(fā) 票 金 額 的 0.1%-1%收 取 無(wú) 追 索 權(quán) 按 發(fā) 票 金 額 的 0.2%-2%收 取保 理 費(fèi) ： 雙 保 理 業(yè) 務(wù) 中 ， 銷 貨 方 開 戶 行 向 購(gòu) 貨 方 開 戶 行 按 保 理 金 額 的 0.1%支 付 1 銷 售 商 品 購(gòu) 貨 方 銷 貨 方（ 保 理 申 請(qǐng) 人 ）銷 貨 方 開 戶 行（ 保 理 行 ）2 申 請(qǐng) 辦 理 保 理5 書 面 通 知 （ 公 開保 理 ）7 到 期 付 款 4 發(fā) 放 融 資8 扣 收 融 資 本 息國(guó) 內(nèi) 單 保 理 業(yè) 務(wù) 流 程3 調(diào) 查 雙 方 資 信 及 交 易 情 況6 提 示 付 款 4資信調(diào)查 3 保 理 約 請(qǐng) 書 銷 貨 方購(gòu) 貨 方購(gòu) 貨 方 開 戶 行 銷 貨 方 開 戶 行 （ 保 理 行 ）5 保 理 額 度 確 認(rèn) 書1 銷 售 商 品7 書 面 通 知 （ 公 開 保 理 ） 3資信調(diào)查2申請(qǐng)辦理保理10 到 期 付 款 11扣收融資本息 銷 貨 方（ 保 理 申 請(qǐng) 人 ）國(guó) 內(nèi) 雙 保 理 業(yè) 務(wù) 流 程 6發(fā)放融資8 保 理 授 權(quán) 書9提示付款 32 （五）國(guó)內(nèi)保理.2 主 要 風(fēng) 險(xiǎn) 點(diǎn) ： 交 易 背 景 真 實(shí) 性 ； 應(yīng) 收 賬 款 已 被 轉(zhuǎn) 讓 或 設(shè) 定 質(zhì) 押 ； 應(yīng) 收 賬 款 不 能 按 期 回 收 。 回 款 資 金 被 挪 用 控 制 措 施 ： 審 查 購(gòu) 貨 方 資 信 、 交 易 雙 方 合 作 歷 史 、 付 款 記 錄 、 應(yīng) 收 賬 款 質(zhì) 量 ； 查 詢 應(yīng) 收 賬 款 是 否 存 在 轉(zhuǎn) 讓 、 質(zhì) 押 或 異 議 登 記 等 情 形 ； 開 立 保 理 專 戶 ， 密 切 監(jiān) 控 銷 貨 方 賬 戶 資 金 變 動(dòng) 。 33 （六）應(yīng)收租賃款保理融 資 主 體 ：租 賃 公 司 應(yīng) 收 租 賃 款 條 件 準(zhǔn) 入 條 件 ： 應(yīng) 收 租 賃 款 權(quán) 屬 清 晰 ， 未 被 轉(zhuǎn) 讓 和 質(zhì) 押 ； 租 賃 雙 方 未 約 定 不 得 轉(zhuǎn) 讓 ； 還 款 期 限 一 般 在 10年 以 內(nèi) 。 禁 止 情 形 ： 已 到 期 的 應(yīng) 收 租 賃 款 ； 涉 及 軟 件 、 技 術(shù) 等 市 場(chǎng) 不 易 定 價(jià) 的 無(wú) 形 資 產(chǎn) 租 賃 交 易 而 形 成 的 應(yīng) 收 租 賃 款租 賃 物 準(zhǔn) 入 條 件 符 合 國(guó) 家 產(chǎn) 業(yè) 、 環(huán) 保 政 策 和 我 行 行 業(yè) 信 貸 政 策 ， 符 合 國(guó) 家 質(zhì) 量 標(biāo) 準(zhǔn) 且 已 驗(yàn) 收合 格 ； 所 有 權(quán) 、 經(jīng) 營(yíng) 權(quán) 、 收 益 權(quán) 和 處 置 權(quán) 清 晰 ； 不 存 在 任 何 抵 押 、 質(zhì) 押 、 留 置 等擔(dān) 保 權(quán) 益 ； 若 租 賃 物 涉 及 投 資 項(xiàng) 目 的 ， 投 資 項(xiàng) 目 須 符 合 國(guó) 家 相 關(guān) 政 策 法 規(guī) 和 我 行信 貸 政 策 準(zhǔn) 入 標(biāo) 準(zhǔn) ， 需 國(guó) 家 有 關(guān) 部 門 審 批 或 核 準(zhǔn) 的 項(xiàng) 目 ， 須 經(jīng) 相 關(guān) 部 門 批 復(fù) 同 意或 出 具 項(xiàng) 目 核 準(zhǔn) 文 件 ； 按 照 我 行 要 求 辦 妥 必 要 的 保 險(xiǎn) ； 其 他 。授 信 占 用 對(duì) 有 追 索 權(quán) 保 理 業(yè) 務(wù) ， 優(yōu) 先 占 用 出 租 人 的 授 信 額 度 ， 在 出 租 人 授 信 額 度 不足 的 情 況 下 ， 須 全 部 占 用 承 租 人 的 授 信 額 度 ； 對(duì) 無(wú) 追 索 權(quán) 保 理 業(yè) 務(wù) ， 須 扣 減 承租 人 的 授 信 額 度 。 34 （六）應(yīng)收租賃款保理.2 35 （七）國(guó)內(nèi)發(fā)票融資.1境 內(nèi) 銷 貨 方 （ 借 款 人 ） 在 不 讓 渡 應(yīng)收 賬 款 債 權(quán) 情 況 下 ， 以 其 在 國(guó) 內(nèi) 商 品交 易 中 所 產(chǎn) 生 的 發(fā) 票 為 憑 證 ， 并 以 發(fā)票 所 對(duì) 應(yīng) 的 應(yīng) 收 賬 款 為 第 一 還 款 來(lái) 源 ，由 我 行 為 其 提 供 的 短 期 貸 款 。 融 資 主 體 ：貿(mào) 易 往 來(lái)中 的 賣 方 客 戶 準(zhǔn) 入 條 件銷 貨 方 ： BBB級(jí) （ 含 ） 以 上 ； 具 有 6個(gè) 月 以 上 良 好 穩(wěn) 定 的 購(gòu) 銷 關(guān) 系 （ AA-級(jí) 及 以 上 可 不 受 期 限 限 制 ）購(gòu) 貨 方 ： A+級(jí) （ 含 ） 以 上 ； 管 理 規(guī) 范 ， 償 債 能 力 較 強(qiáng) ； 無(wú) 不 良 信 用 記 錄 和 重 大 債 務(wù) 糾 紛 。發(fā) 票 條 件發(fā) 票 范 圍 ： 向 企 業(yè) 銷 售 商 品 開 具 的 增 值 稅 發(fā) 票 ； 向 學(xué) 校 、 醫(yī) 院 等 事 業(yè) 法 人 銷 售 商 品 開 具 的 發(fā) 票 ； 地 市 級(jí) （ 含 ） 以 上 政 府 和 軍 級(jí) （ 含 ） 以 上 軍 隊(duì) 采 購(gòu) 形 成 的 發(fā) 票 。發(fā) 票 條 件 ： 發(fā) 票 真 實(shí) 、 合 法 、 有 效 ； 票 面 要 素 與 交 易 合 同 相 一 致 ； 發(fā) 票 所 列 商 品 為 銷 貨 方 主 營(yíng) 產(chǎn) 品 。應(yīng) 收 賬 款 條 件應(yīng) 收 賬 款 條 件 ： 權(quán) 屬 清 楚 ； 未 被 轉(zhuǎn) 讓 或 設(shè) 定 質(zhì) 押 等 ； 還 款 期 一 般 不 超 過 6個(gè) 月 ， 最 長(zhǎng) 不 超 過 9個(gè) 月 。應(yīng) 收 賬 款 禁 止 情 形 ： 應(yīng) 收 賬 款 已 到 期 ； 因 服 務(wù) 或 交 易 特 許 經(jīng) 營(yíng) 、 專 利 、 商 標(biāo) 、 知 識(shí) 產(chǎn) 權(quán) 等 商 品 形 成 的 應(yīng) 收 賬 款 ； 個(gè) 人 或 家 庭 消 費(fèi) 形 成 的 應(yīng) 收 賬 款 ； 未 來(lái) 應(yīng) 收 賬 款 。 36 （七）國(guó)內(nèi)發(fā)票融資.2 主 要 風(fēng) 險(xiǎn) 點(diǎn) ： 交 易 背 景 真 實(shí) 性 ； 應(yīng) 收 賬 款 已 被 轉(zhuǎn) 讓 或 設(shè) 定 質(zhì) 押 ； 貨 款 不 能 及 時(shí) 回 籠 ； 購(gòu) 貨 方 未 按 指 定 路 徑 支 付 貨 款 ， 銷 售 資 金 被 挪 用 ； 銷 貨 方 重 復(fù) 融 資 。 控 制 措 施 ： 核 實(shí) 交 易 真 實(shí) 性 ； 審 查 購(gòu) 銷 雙 方 資 信 、 履 約 付 款 記 錄 ； 限 定 應(yīng) 收 賬 款 賬 齡 ； 查 詢 應(yīng) 收 賬 款 是 否 存 在 轉(zhuǎn) 讓 、 質(zhì) 押 或 異 議 登 記 等 情 形 ； 約 定 專 門 的 銷 售 回 款 賬 戶 ； 控 制 銷 貨 發(fā) 票 ； 保 留 對(duì) 銷 貨 方 的 追 索權(quán) 。 國(guó) 內(nèi) 發(fā) 票 融 資 （ 購(gòu) 貨 方 在 本 地 ） 貸 款 行 3 發(fā) 放 融 資4 轉(zhuǎn) 寄 發(fā) 票 6 扣 收 融 資 本 息 借 款 人（ 銷 貨 方 ）購(gòu) 貨 方 1 銷 售 商 品 2 申 請(qǐng) 發(fā) 票 融 資提 示 付 款 路 徑5 到 期 付 款 入 專 戶 4資信調(diào)查 3 委 托 調(diào) 查 銷 貨 方購(gòu) 貨 方購(gòu) 貨 方 開 戶 行 借 款 人（ 銷 貨 方 ）貸 款 行5 出 具 調(diào) 查 報(bào) 告1 銷 售 商 品7 轉(zhuǎn) 寄 發(fā) 票 、 提 示 付 款 路 徑 6發(fā)放融資2申請(qǐng)發(fā)票融資 9扣收融資本息國(guó) 內(nèi) 發(fā) 票 融 資 （ 購(gòu) 貨 方 在 異 地 ）8 到 期 付 款 入 專 戶 39 （八）商品融資.1基 于 我 行 委 托 第 三 方 監(jiān) 管 人 對(duì) 借 款人 合 法 擁 有 的 儲(chǔ) 備 物 、 存 貨 或 交 易 應(yīng)收 的 商 品 進(jìn) 行 監(jiān) 管 ， 以 商 品 價(jià) 值 作 為首 要 還 款 保 障 而 進(jìn) 行 的 結(jié) 構(gòu) 性 短 期 融資 業(yè) 務(wù) （ 不 包 括 期 交 所 標(biāo) 準(zhǔn) 倉(cāng) 單 質(zhì) 押融 資 ） 。 融 資 主 體 ：貿(mào) 易 往 來(lái)中 的 賣 方 辦 理 條 件 1. 不 受 信 用 等 級(jí) 限 制 ； 2.以 商 品 為 主 要 原 材 料 或 主 營(yíng) 貨 物 ； 3.對(duì) 商 品 享 有 合 法 、 完 整 的 所 有 權(quán) ； 4.具 有 償 付 融 資 本 息 的 能 力 ； 5.在 我 行 無(wú) 不 良 貸 款 或 欠 息 。商 品 準(zhǔn) 入 條 件 1.具 有 大 宗 商 品 的 基 本 屬 性 ： 通 用 性 好 ， 流 通 性 強(qiáng) ， 價(jià) 格 穩(wěn) 定 ， 不 易 變 質(zhì) 等 2.列 入 總 行 商 品 融 資 名 錄物 流 公 司 準(zhǔn) 入 條 件 1.凈 資 產(chǎn) 在 5000萬(wàn) 以 上 ， 資 產(chǎn) 負(fù) 債 率 不 高 于 70%， 以 物 流 為 主 營(yíng) 業(yè) 務(wù) 且 從 事 時(shí) 間 不 少 于 3年 ， 自 有 倉(cāng) 儲(chǔ) 面 積 不 小 于 3萬(wàn) 平 米 ， 經(jīng) 營(yíng) 管 理 規(guī) 范 ， 制 度 健 全 2.合 作 資 格 已 經(jīng) 總 行 審 定 。資 格 認(rèn) 定 程 序 1.分 支 機(jī) 構(gòu) 資 格 由 一 級(jí) （ 直 屬 ） 分 行 按 照 要 求 自 行 認(rèn) 定 2.合 作 的 物 流 監(jiān) 管 企 業(yè) 及 對(duì) 應(yīng) 的 商 品 名 錄 由 總 行 審 定 （ 1） 跨 一 級(jí) 分 行 轄 區(qū) 的 物 流 企 業(yè) 和 對(duì) 應(yīng) 的 商 品 名 錄 由 總 行 營(yíng) 業(yè) 部或 物 流 企 業(yè) 所 在 地 分 行 推 薦 ； 一 級(jí) 分 行 轄 內(nèi) 的 物 流 企 業(yè) 和 對(duì) 應(yīng) 的 商 品 名錄 由 分 行 公 司 業(yè) 務(wù) 部 門 商 信 貸 管 理 部 、 授 信 審 批 部 ， 經(jīng) 信 貸 審 查 委 員 會(huì)審 議 后 報(bào) 總 行 審 定 。 （ 2） 總 行 營(yíng) 業(yè) 部 會(huì) 同 信 貸 管 理 、 授 信 業(yè) 務(wù) 和 公 司 業(yè) 務(wù) 等 部 門 對(duì) 物流 企 業(yè) 和 對(duì) 應(yīng) 的 商 品 名 錄 進(jìn) 行 審 查 ， 報(bào) 行 領(lǐng) 導(dǎo) 審 定 。 融 資 模 式 1.靜 態(tài) 質(zhì) 押 ： 是 指 在 質(zhì) 押 期 間 質(zhì) 物 處 于 封 存 狀 態(tài) （ 不 改 變 質(zhì) 物 形 態(tài)、 數(shù) 量 和 占 有 人 ） ， 直 至 質(zhì) 物 所 擔(dān) 保 的 融 資 完 全 清 償 后 方 可 解 除 質(zhì) 押 。 2.動(dòng) 態(tài) 質(zhì) 押 ： 是 指 我 行 確 定 質(zhì) 物 種 類 、 數(shù) 量 、 質(zhì) 量 和 價(jià) 值 的 最 低 要求 ， 在 質(zhì) 押 期 間 借 款 人 可 自 由 存 儲(chǔ) 或 提 取 超 出 我 行 規(guī) 定 的 最 低 要 求 的部 分 質(zhì) 物 。 40 （八）商品融資.2 主 要 風(fēng) 險(xiǎn) 點(diǎn) 商 品 權(quán) 屬 風(fēng) 險(xiǎn) ： 所 有 權(quán) 糾 紛 、 質(zhì) 權(quán) 糾 紛 商 品 價(jià) 值 風(fēng) 險(xiǎn) ： 品 質(zhì) 差 （ 類 型 、 規(guī) 格 、 等 級(jí) ） 、 價(jià) 格 波 動(dòng) 劇 烈 、 流 動(dòng) 性 下 降 （ 供求 變 化 ） 、 沒 有 價(jià) 格 發(fā) 現(xiàn) 機(jī) 制 商 品 監(jiān) 管 風(fēng) 險(xiǎn) ： 監(jiān) 管 公 司 的 監(jiān) 管 效 率 下 降 （ 質(zhì) 物 毀 損 、 缺 失 、 違 規(guī) 放 貨 ） 銀 行 操 作 風(fēng) 險(xiǎn) ： 價(jià) 格 管 理 失 效 、 質(zhì) 權(quán) 設(shè) 定 瑕 疵 、 違 規(guī) 解 除 質(zhì) 押 、 處 置 質(zhì) 物 不 當(dāng) 主 要 控 制 措 施 商 品 權(quán) 屬 風(fēng) 險(xiǎn) ： 雙 人 核 押 ， 嚴(yán) 格 審 查 商 品 的 所 有 權(quán) ， 合 理 設(shè) 定 商 品 質(zhì) 權(quán) 。 商 品 價(jià) 值 風(fēng) 險(xiǎn) ： 科 學(xué) 評(píng) 估 質(zhì) 物 價(jià) 值 ， 合 理 設(shè) 定 風(fēng) 險(xiǎn) 控 制 線 ： 警 戒 線 原 則 上 不低 于 125%， 處 置 線 原 則 上 不 低 于 120%。 對(duì) 已 在 期 交 所 進(jìn) 行 套 期 保 值 的 質(zhì) 押 商 品 ， 可 適 當(dāng) 降 低 警 戒 線 和 處 置 線 ， 但 不 得 低 于 100%。 商 品 監(jiān) 管 風(fēng) 險(xiǎn) ： 選 擇 合 適 的 物 流 監(jiān) 管 企 業(yè) ， 建 立 定 期 監(jiān) 管 報(bào) 告 機(jī) 制 ， 定 期 現(xiàn)場(chǎng) 核 實(shí) 質(zhì) 押 監(jiān) 管 情 況 。 銀 行 操 作 風(fēng) 險(xiǎn) ： 嚴(yán) 格 業(yè) 務(wù) 流 程 與 操 作 標(biāo) 準(zhǔn) ： 申 請(qǐng) 、 調(diào) 查 、 核 押 定 值 、 審 查 審批 、 保 險(xiǎn) 、 簽 署 協(xié) 議 、 質(zhì) 物 入 庫(kù) 、 發(fā) 放 融 資 與 融 資 后 管 理 。 41 （八）商品融資.3 借 款 人 物 流 監(jiān) 管 企 業(yè) 貸 款 行 6、 核 查 貨 物 相 符 、 簽 發(fā) 回 執(zhí)3、 簽 訂 商 品 融 資 合 同1、 申 請(qǐng) 辦 理 融 資4、 簽 訂 商 品 融 資 質(zhì) 押 監(jiān) 管 協(xié) 議2、 盡 職 調(diào) 查 、 核 押 定 值 8、 融 資 后 管 理9、 到 期 歸 還 融 資 10、 通 知 解 除 質(zhì) 押7、 落 實(shí) 前 提 條 件 ,發(fā) 放 融 資 5、 出 質(zhì) 通 知 、 辦 理 質(zhì) 物 入 庫(kù)5、 出 質(zhì) 通 知 、 辦 理 質(zhì) 物 入 庫(kù) 42 謝 謝 ！謝 謝 ！