金融基層商業(yè)銀行短貸長用現(xiàn)象的調(diào)研報告 - 調(diào)研報告 基層商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)中“短貸長用”現(xiàn)象非常普遍，即一筆企業(yè)貸款在金融機(jī)構(gòu)賬面反映為短期貸款（即貸款期限為一年期以內(nèi)），到期后以還舊借新方式取得與原貸款相等或更多的資金使用權(quán)，且周而復(fù)始、循環(huán)往復(fù)以達(dá)到長期占用銀行信貸資金的行為。近年來，這一現(xiàn)象已經(jīng)引起金融機(jī)構(gòu)及其監(jiān)管部門的高度重視。本文旨在通過分析基層行短貸長用具體成因、不良影響并提出針對性的對策建議。（一）、短貸長用的成因分析（一）從基層行經(jīng)營行為分析（1）、銀行信貸管理機(jī)制的約束隨著金融體制改革的深化，各大國有商業(yè)銀行紛紛改制上市成功，原有的貸款審批管理方式發(fā)生變化，對企業(yè)發(fā)放中長期貸款的審批權(quán)限普遍上收至省分行一級，基層行對流動資金貸款權(quán)限相當(dāng)有限。一些銀行在強(qiáng)化內(nèi)控制度的同時，缺乏有效的信貸營銷管理辦法和激勵機(jī)制，不能適應(yīng)基層行信貸管理的實(shí)際需要?；鶎有袨榱肆糇』驙幦?yōu)質(zhì)客戶以保持轄區(qū)內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)競爭優(yōu)勢，對部分客戶的中長期貸款需求一般采用“變通”做法，以企業(yè)流動資金貸款的形式提供，以規(guī)避權(quán)限的限制，縮短申報審批時間，爭取同業(yè)競爭中的主動性。（2）、不盡合理的授信制度雖然目前企業(yè)授信制度為每年一次，但企業(yè)一旦被銀行信貸準(zhǔn)入并給予授信，一般情況其授信額度在短期內(nèi)是不變的。企業(yè)就可以充分利用銀行的授信時限來達(dá)到短貸長用的目的,主要方式如下：(1)通過對半使用授信額度。如某銀行對某集團(tuán)公司的授信額度達(dá)1.5億元，假如該集團(tuán)公司貸款少于7500萬元，就很容易通過使用另一半的授信額度來達(dá)到短貸長用目的；(2)通過不同銀行的授信。如一家企業(yè)同時獲得了3家銀行的授信，該企業(yè)就可以通過錯開借款時間來達(dá)到2家銀行短貸長用的資金；(3)通過企業(yè)集團(tuán)聯(lián)合使用授信額度。如集團(tuán)內(nèi)部通過授信分拆和配比的方式可以達(dá)到短貸長用目的；3.生產(chǎn)周期與期限管理不對稱理論上流動資金貸款期限與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期應(yīng)該是一致的，而在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中往往是不對稱的，企業(yè)的批量生產(chǎn)及流程是連續(xù)不斷，在資金安排上無法一一對應(yīng)。流動資金貸款期限安排往往并不以生產(chǎn)周期為依據(jù)，而是從貸款管理方便出發(fā)，一般是為11個月或12個月，基層銀行一方面方便貸款管理，另一方面可以取得較高綜合資產(chǎn)回報率。（二）從企業(yè)經(jīng)營行為分析1.企業(yè)利益驅(qū)動的選擇企業(yè)是以盈利為目標(biāo)的市場主體，其一切行為都是以“盈利”為中心和最根本的出發(fā)點(diǎn)。出于各種原因和最終的利益博弈，企業(yè)經(jīng)營過程中短期貸款長期占用現(xiàn)象時有發(fā)生。為了實(shí)現(xiàn)利潤最大化，企業(yè)選擇短期貸款的低利率成為必然。在實(shí)際經(jīng)營過程中，對于技改或擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模等中長期的資金需求在具體辦理貸款申請時就采用短期貸款方式。2.企業(yè)用以填補(bǔ)自籌資本金不足現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，大部分企業(yè)都存在自籌資本金不足的問題。相當(dāng)部分新設(shè)立的企業(yè)在完成固定資產(chǎn)投資后，大都以形成的廠房等資產(chǎn)作抵押，向銀行借款用于其生產(chǎn)經(jīng)營的流動資金需要。為擴(kuò)大生產(chǎn)能力而技術(shù)改造的老企業(yè)亦存在此類現(xiàn)象，即原資金規(guī)模用于穩(wěn)定經(jīng)營，用盈余的資金進(jìn)行技改，而新擴(kuò)大的生產(chǎn)能力的流動資金缺口，仍然要求銀行提供。這樣，銀行的流動資金貸款成為企業(yè)的流動資金的主要來源，短貸長用不可避免。3.企業(yè)挪用資金投入房地產(chǎn)等高回報領(lǐng)域引起的流動資金不足。隨著近兩年房地產(chǎn)業(yè)的升溫，許多企業(yè)受房地產(chǎn)投資高回報的吸引，紛紛涉足房地產(chǎn)業(yè)，或幾家企業(yè)聯(lián)合注冊成立房地產(chǎn)開發(fā)公司，單獨(dú)自注冊開發(fā)公司，參與土地開發(fā)權(quán)的競拍和房地產(chǎn)項(xiàng)目運(yùn)作。由于當(dāng)前銀行對企業(yè)資金使用情況難以有效控制，特別是在整個資金運(yùn)營過程中，自有資金與信貸資金很難在形態(tài)上區(qū)分，生產(chǎn)經(jīng)營用的資金被挪用于房地產(chǎn)開發(fā)成為可能，同時，能夠從事房地產(chǎn)開發(fā)的企業(yè)多是相對經(jīng)營較好的企業(yè)，屬于銀行的優(yōu)質(zhì)客戶，在監(jiān)督上亦較放松。