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關(guān)于審理與企業(yè)改制相關(guān)的民事糾紛案件若干問題的規(guī)定講稿,,一、立法背景： 1、1979年 國務院《關(guān)于擴大國營企業(yè)管理經(jīng)營自主權(quán)的若干規(guī)定》—-企業(yè)改革的開始 2、1984年黨的十二屆三中全會《中共中央關(guān)于經(jīng)濟體制改革的決定》—-提出了所有權(quán)經(jīng)營業(yè)員權(quán)分離理論，轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機制成為企業(yè)改革的主要方向 3、黨的十五屆四中全會《國有企業(yè)改革和發(fā)展若干重大問題的決定》—-建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度 4、《公司法》為建立現(xiàn)代企業(yè)模式提供了法律依據(jù)——改制形式多樣化，投資主體多元化，改變了原有企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度，增強了市場競爭力 改革深入存在的問題也步顯露 1、 改制不規(guī)范 2、 債務人借改制債 3、 改制中隱瞞和遺漏債務嚴重從而很多民事糾紛。,二、案件受理 受理條件：1、糾紛發(fā)生在平等主體間；2、發(fā)生在企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改造過程中或糾紛發(fā)生與企業(yè)改制后果密切相關(guān)；3、符合民訴法108條規(guī)定 列舉了7種受理范圍 企業(yè)改制：根據(jù)公司法、民法、合同法對企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度進行改造，在政府指導下進行。國有企業(yè)需審批，但指導和審批不改變民事法律行為的性質(zhì) 1、 當事人自愿 2、 發(fā)生在平等民事主體間 3、 權(quán)利義務受民法和雙方的合同制約 政府依職權(quán)對企業(yè)資產(chǎn)進行行政性調(diào)整和劃轉(zhuǎn) 1、 體現(xiàn)的是政府意志而不是企業(yè)意志 2、 政府部門與企業(yè)地位不平等 3、 無償劃轉(zhuǎn)，不是等價市場交易,三、企業(yè)改制合同效力的認定 慎重原則——企業(yè)改制是經(jīng)濟體制改革深化的具體體現(xiàn)，是新生事物，應特別保護 體現(xiàn)：比合同法效力認定更加寬松的合同效力認定原則 1、 除內(nèi)容違反強制性規(guī)定確認無效外，原則上認定有效 2、 需審批生效而未審批，辯論終結(jié)前審批的認定有效 3、 存在一般違規(guī)行為不影響合同效力。 四、企業(yè)改制后的債務承擔的一般原則 債務承擔問題是改制過程中遇到最多的糾紛 本質(zhì)上的一個合同法中債權(quán)轉(zhuǎn)讓和債務轉(zhuǎn)移的問題。 債權(quán)轉(zhuǎn)讓——-通知債務人 債務轉(zhuǎn)移——-取得債權(quán)人同意，企業(yè)改制中當事人債務承擔的 約定只有經(jīng)債權(quán)人認可后方為有效。企業(yè)改制中的債務轉(zhuǎn)移與單純的債務轉(zhuǎn)移不同，單純的轉(zhuǎn)移，債權(quán)人不認可轉(zhuǎn)移合同無效，債務不發(fā)生轉(zhuǎn)移。企業(yè)改制中的債務承擔，是因企業(yè)改制而引起的債務轉(zhuǎn)移，企業(yè)改制不會因債權(quán)人不認可債務承擔約定而中止改制，原來的債務由原來的債務人來還，已成為不可能，因為經(jīng)過企業(yè)改制，企業(yè)資產(chǎn)狀況已發(fā)生變化，已無法對債務承擔一般保證作用。,1、尊重當事人約定原則。當事人對債務承擔沒有約定或約定不明或約定了債權(quán)人不認可則適用 2、企業(yè)法人財產(chǎn)原則：企業(yè)法人應當以其所有財產(chǎn)獨立對外承擔民事責任———企業(yè)法人財產(chǎn)到那兒債務到那兒。財產(chǎn)給了誰，誰就有義務償還債務。 這一原則體現(xiàn)在法條中可歸納為： （1）整體改制原企業(yè)沒有消滅的，自行承擔。 （2）整體改制原企業(yè)消滅的，承繼者承擔 （3）企業(yè)分裂的，按債務隨企業(yè)財產(chǎn)變動原則，視不同情況確定債務承擔者。 五、企業(yè)公司制改造 1、 整體改造為公司制 （1）增資擴股 （2）出售股份，增加股東但總資本不變 無論何種改制債務都由新設(shè)公司承擔。有人會說，新加入的股東沒有義務承擔原企業(yè)債務。這種認識是不對，因為在改制時要對原企業(yè)資產(chǎn)進行評估，在財產(chǎn)與債務折抵后，作價折股的基礎(chǔ)上進行改制。也就是說，原債務已經(jīng)由原企業(yè)財產(chǎn)承擔，余下的財產(chǎn)才作為股份加入到新公司，公司股東對此也是明知并接受的。,2、部分改造為公司制 企業(yè)將部分財產(chǎn)和相應債務從企業(yè)總資產(chǎn)中公離出來，在此基礎(chǔ)上增資擴股，與他人組建新公司，原企業(yè)保留。 （1）轉(zhuǎn)移債務經(jīng)債權(quán)人同意的，由新組建成的公司承擔。 （2）轉(zhuǎn)移債務未通知債權(quán)人或債權(quán)人不認可的——-債務由原企業(yè)承擔，原企業(yè)無力償還的，債權(quán)人可向新設(shè)公司主張債權(quán)，新設(shè)公司在接收的財產(chǎn)范圍內(nèi)與原企業(yè)承擔連帶責任。 注：資產(chǎn)=財產(chǎn)+債務 注意與投資入股相區(qū)別： 企業(yè)改制；資產(chǎn)分出去后與原企業(yè)不再有關(guān)系，原企業(yè)的財產(chǎn)減少。 投資入股：企業(yè)資產(chǎn)并不減少，只是企業(yè)部分財產(chǎn)形態(tài)發(fā)生變化，以股權(quán)形式表現(xiàn)出來，企業(yè)不能還債，可能執(zhí)行其股權(quán)。 3、借改制惡意逃債的處理 惡意債的表現(xiàn)：將企業(yè)中優(yōu)質(zhì)財產(chǎn)剝離出來轉(zhuǎn)移到新組建的公司中，而將債務留在原企業(yè)，讓基本喪失財產(chǎn)責任能力的原企業(yè)應付債權(quán)人。 可將原企業(yè)和新企業(yè)列為共同被告起訴。新企業(yè)在接受財產(chǎn)范圍內(nèi)與原企業(yè)承擔連帶責任。,六、企業(yè)股份合作制改造 企業(yè)職工購買了企業(yè)股份，職工在企業(yè)中即是勞動者，又是企業(yè)股東，職工股東大會成為企業(yè)的權(quán)力機構(gòu)。 三種形式： 1、 企業(yè)職工買斷企業(yè)產(chǎn)權(quán) 2、 企業(yè)向職工轉(zhuǎn)讓部分產(chǎn)權(quán) 3、 職工向企業(yè)投入資金，企業(yè)增資擴股改造為股份合作制企業(yè) 無認何種形式的改造，原企業(yè)的原債務都由改造后的企業(yè)承擔。因為無認是何形式改造，在改造成前企業(yè)都要進行清產(chǎn)核資，用財產(chǎn)折抵債務后，所余部分才作為企業(yè)股份，并在此基礎(chǔ)上進行改造 比較難處理的是改造中發(fā)生隱瞞或遺漏債務的承擔問題，尤其是對于第1種改造形式。分兩情況處理 1、改制中沒有公告通知債權(quán)人申報債權(quán)的，由改造后企業(yè)承擔，然后可向原出資人追償 2、參照公司法有關(guān)規(guī)定公告通知了債權(quán)人的 （1）公告期內(nèi)債權(quán)人申報了債權(quán)，但還了發(fā)生了隱瞞或遺漏的，由改造后企業(yè)承擔債務,（2）公告期內(nèi)債權(quán)人沒有申報債權(quán)，改造后企業(yè)不承擔責任，但債權(quán)人可起訴原企業(yè)出資人。 《公司法》有關(guān)公告的規(guī)定：184條第三款，作出改制決定之日起30日內(nèi)在報紙上至少公告三次。債權(quán)人于第一次公告之日起90日內(nèi)申報倆權(quán)。報紙就是省級以上有影響有權(quán)威的報紙。 七、企業(yè)分立： 新設(shè)分立 派生分立 無論何種分立分立后的債務承擔按兩情況處理： 1、 分立的兩企業(yè)對債務承擔有約定，且該約定經(jīng)債權(quán)人認可的，從約定。 2、 沒有約定或約定不明或有約定但債權(quán)人不認可的承擔連隊帶責任。承擔連帶責任后兩企業(yè)有相互追償權(quán)。各自應承擔分額的確定辦法： （1）有約定的從約定 （2）無約定的按企業(yè)資產(chǎn)比例劃分,八、企業(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán) 政策性債轉(zhuǎn)股按國務院部門有關(guān)規(guī)定處理，非本解釋調(diào)整范圍 非政策性債轉(zhuǎn)股屬本解釋調(diào)整范圍 百政策性債轉(zhuǎn)股協(xié)議同時符合以下兩個條件應認業(yè)有效： 1、達成書面協(xié)議，意思表示真實 2、內(nèi)容不違反強制性規(guī)定 債轉(zhuǎn)股產(chǎn)生兩個法律后果： 1、原債權(quán)債務關(guān)系消滅 2、股權(quán)關(guān)系產(chǎn)生 實踐中常常出現(xiàn)債權(quán)人在受欺詐情況下簽訂債轉(zhuǎn)股協(xié)議的情況，債務人的欺詐手段主要有：1、隱瞞企業(yè)資產(chǎn)，2、虛列企業(yè)資產(chǎn) 遇到此種情況，債權(quán)人可在法定期限內(nèi)行使撤銷權(quán)，人民院應予支持,九、國有小型企業(yè)出售 兩種出售客體： 1、 企業(yè)股權(quán)整體轉(zhuǎn)讓。只是股東名稱發(fā)生變化，企業(yè)主體不發(fā)生變化，困此不影響債權(quán)人行使債權(quán)。 2、 企業(yè)資產(chǎn)整體出售。正是本解釋要解決的問題 三種出售方式： 1、 拍賣；2、招標；3、協(xié)議轉(zhuǎn)讓 （一）出售合同效力確認問題：慎重原則，除損害國家、集體、第三人利益外，原則上認定都有效。三種情況： 1、 合同不生效：協(xié)議轉(zhuǎn)讓情況下，合同該審批而未審批. 應該如何審批： 國家經(jīng)貿(mào)委、財政部、中國人民銀行（1999）89號《關(guān)于出售國有小型企業(yè)中若干問題意見的通知》： 出售縣屬企業(yè)：縣政府提出方案 市政府審批 省政府備案，省政府認為不宜出售的不得出售 出售市屬企業(yè)：市政府提出方案 省政府審批,2、 合同無效：惡意串通損害國家利益（合同法52條第2款） 3、 可變更可撤銷合同：重大誤解 顯失公平 因期詐、脅迫、乘人之危而定立的合同。 企業(yè)出售但未辦理工商登記，是否影響出售合同效力，曰不影響。因為工商登記是國家對企業(yè)實施有效管理，維護正常經(jīng)濟秩序的需要，存在于當事人意志之外，屬于行政法規(guī)調(diào)整范疇；而企業(yè)出售合同是當事人意志的體現(xiàn)，屬于民事法委調(diào)整范疇。且依合同法規(guī)定，工商登記不是合同成立的要件之一。 零價格出售的合同效力問題。企業(yè)的財產(chǎn)和債務相抵后為零，以此為成交價出售，。企業(yè)財產(chǎn)價值不減少，企業(yè)資產(chǎn)不流失，合同合法有效。 （二）企業(yè)出售合同履行問題 1、 一方不履行——-另一方可解除合同，并要求對方賠償損失 2、 一方不完全履行——另一方可要求繼續(xù)履行，并要求對方賠償損失,3、 一方未履行企業(yè)重大事項告義務——另一方可變更、撤銷合同，并要求對方賠償損失 企業(yè)重大事項包括：企業(yè)經(jīng)營狀況、資產(chǎn)負債情況、企業(yè)職工安置 4、 合同被確認無效或撤銷后經(jīng)營盈虧處理問題——-由買受人享有或承擔，因為盈虧出現(xiàn)在企業(yè)經(jīng)營活動中，是經(jīng)營者的經(jīng)營行為所致。 （三）企業(yè)界出售后原企業(yè)債務的承擔 1、 買受人將企業(yè)資產(chǎn)納入本企業(yè)或?qū)⑺徠髽I(yè)變更為所屬分支機構(gòu)———債務由買受人承擔 2、 買受人交所購企業(yè)資產(chǎn)作價入股與他人組建新公司——-債務由買受人承擔，新組建公司買受人的股權(quán)屬買受人的責任財產(chǎn)范圍 3、 買受人將所購企業(yè)重新注冊為新企業(yè)法人———債務由新法人承擔，因為原企業(yè)作為經(jīng)濟實體仍然存在。 4、 被出售企業(yè)未辦理注銷登記，債權(quán)人起訴該企業(yè)——-法院應根據(jù)企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓后的具體情況，告知債權(quán)人追加責任主體。,（四）公平解決企業(yè)出售中隱瞞或者遺漏債務的承擔問題 隱瞞或遺漏的原因：出售方過錯 隱瞞或遺漏的后果：出售方多收了價款，買受人多支付了價款。 因此，出售方是本位責任人，從這一角度說應由出售方承擔責任。 但從債權(quán)人的角度來說，原企業(yè)欠下的債務，當然由原企業(yè)承擔。原企業(yè)出售，只能依據(jù)企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移情況，向買受人主張。本司法解釋對此問題的解決辦法是： 1、 出售人沒有公告通知倆權(quán)人而發(fā)生隱瞞或遺漏的——出售人承擔 2、 出售人公告通知了債權(quán)人的 A、 債權(quán)人申報了債權(quán)但還是發(fā)生隱瞞或遺漏的——買受人承擔后，向出售人追償 B、 債權(quán)人沒有申報債權(quán)——買受人不承擔責任，債權(quán)人可起訴出賣人。 公告應參照公司法的有關(guān)規(guī)定：,（五）債權(quán)人行使撤銷權(quán)的問題 本解釋第29條規(guī)定：企業(yè)出售行為符合合同法第74條規(guī)定情形債權(quán)人在法定期限內(nèi)行撤銷權(quán)，法院應予支持。 此條規(guī)定沒有意義，因為，合同法的債務償還原則是債務隨人，而本司法解釋的償債原則是債務隨財產(chǎn)。在此原則下，債權(quán)人的利益是不會受損害的。 十、企業(yè)兼并 （一）兼并合同效力：企業(yè)兼并本質(zhì)上屬于有償合并，兼并合同自當事人簽字蓋章后生效，但國有企業(yè)除外。國有企業(yè)的兼并在當事人意志之外又加了一個行政審批權(quán)，未經(jīng)主管部門批準的，兼并協(xié)議不生效。 （二）債務承擔 1、吸收式兼并：兼并方出資整體購買被兼企業(yè)，被兼工企業(yè)法人資格喪失。本質(zhì)上是出售企業(yè)。因此債務承擔按出售企業(yè)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。,2、新設(shè)兼并：兩企業(yè)共同組建新企業(yè)法人，原企業(yè)法人被注銷?！?債務由新設(shè)法人承擔 3、該注銷而未注銷，債權(quán)人起訴被兼并企業(yè)，告知其追加責任主體。 4、以收購方式對企業(yè)控股的——-債務由被控股企業(yè)承擔。但如被控股企業(yè)無力承擔債務是由于控股企業(yè)抽逃資金、逃避債務所制，則被控股企業(yè)債務由控股企業(yè)承擔。,