單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式,單擊此處編輯母版文本樣式,第二級,第三級,第四級,第五級,*,金融學(xué),教師,:,曾揚(yáng),信用與信用工具,Credit,教學(xué)要求,掌握：信用的基本含義、實(shí)質(zhì)與各種信用形式,；,了解：信用的產(chǎn)生與發(fā)展,教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)：,各種信用形式尤其是商業(yè)信用和銀行信用,信用的含義,概念：,credit,源于拉丁文,credo，,原意是相信、信任、聲譽(yù)等。,它是一種借貸行為，建立在信任基礎(chǔ)上以還本付息為條件的借貸活動(dòng)。,1,、以償還本金和支付利息為基本特征,2,、債權(quán)債務(wù)關(guān)系,3,、實(shí)質(zhì)：價(jià)值的單方面讓渡,討論：,當(dāng)前中國提倡的信用問題，,與本概念有什么,區(qū)別和聯(lián)系？,信用的產(chǎn)生與發(fā)展,信用產(chǎn)生的前提條件：私有制的產(chǎn)生,信用產(chǎn)生的基礎(chǔ)：,商品經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)生與發(fā)展,買賣雙方交易時(shí)暫時(shí)性的資金周轉(zhuǎn)不靈,賒銷，商品單方面轉(zhuǎn)移,形成了信用交易，產(chǎn)生了債權(quán)與債務(wù)關(guān)系,貨幣的產(chǎn)生與發(fā)展 賒銷到期 買方以貨幣支付 實(shí)現(xiàn)價(jià)值的最終轉(zhuǎn)移，完成了信用交易。,信用的發(fā)展：貨幣運(yùn)動(dòng)和信用關(guān)系的交融，形成了金融。,信用的形式,根據(jù)信用主體的不同，分為四種：,商業(yè)信用,銀行信用,國家信用,消費(fèi)信用,1,、商業(yè)信用,指工商企業(yè)之間在買賣商品時(shí)，以延期支付或預(yù)付形式提供的信用。,形式：,賒銷,、預(yù)付,性質(zhì)：是一種直接信用。包含商品的買賣和資金的借貸兩種行為。,商業(yè)信用常用工具,-,商業(yè)承兌匯票,商業(yè)信用的特點(diǎn),直接性,商業(yè)信用與商品交易相結(jié)合，直接為生產(chǎn)流通服務(wù),提供的是商品形態(tài)，債權(quán)、債務(wù)人都是商品經(jīng)營者,單向性,單方向的債務(wù)債權(quán)關(guān)系,短期性,只能解決短期資金的調(diào)劑，不能用于投資等長期性,資金借貸,與經(jīng)濟(jì)發(fā)展,周期直接相關(guān),經(jīng)濟(jì)繁榮，商業(yè)信用增加；經(jīng)濟(jì)蕭條，商業(yè)信用萎,縮。,商業(yè)信用的局限性,授信規(guī)模限制,受企業(yè)資金規(guī)模的限制，大規(guī)模的生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目資金不可能通過商業(yè)信用解決；,期限短,時(shí)間短，難以提供較長期信用,方向限制,賣方,買方,經(jīng)濟(jì)危機(jī),參加者相互結(jié)成緊密的支付鏈鎖，一旦某個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題就會(huì)影響一系列支付。在經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩和危機(jī)過程中，商業(yè)信用是加劇經(jīng)濟(jì)危機(jī)和信用危機(jī)的一個(gè)重要因素。,2,、銀行信用,含義：是銀行或金融機(jī)構(gòu)以貨幣形態(tài)提供,給工商業(yè)企業(yè)的信用。,特征：中介信用，是在商業(yè),信用的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一,種間接信用。,地位：是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中最基本,的占主導(dǎo)地位的信用形式。,中國銀行貸款合同樣本,銀行信用與商業(yè)信用是相互對立的，銀行,信用發(fā)展起來以后，逐步取代商業(yè)信用，,使后者的規(guī)模日益縮小。（）,小思考,3,、國家信用的形式,公債。,是一種長期負(fù)債，一般在,1,年以上甚至,10,年或,10,年以上。通常用于國家大型項(xiàng)目投資、大規(guī)模建設(shè)。,國庫券。,這是一種短期負(fù)債。以,1,年以下居多,一般為,1,個(gè)月、,3,個(gè)月、,6,個(gè)月等。,專項(xiàng)債券。,是一種指明用途的債券，如中國發(fā)行的國家重點(diǎn)建設(shè)債券等。,財(cái)政透支或借款。,在公債券、國庫券、專項(xiàng)債券仍不能彌補(bǔ)財(cái)政赤字時(shí)，余下的赤字即向銀行透支和借款。,透支一般是臨時(shí)性的，有的在年度內(nèi)償還。,借款一般期限較長，一般隔年財(cái)政收入大于支出時(shí)（包括發(fā)行公債收入）才能償還。,是企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個(gè)人提供的直接用于生活消費(fèi)的信用。主要形式如下：,1,、賒銷,以,延期付款,方式，如金融機(jī)構(gòu)向個(gè)人提供,信用卡,業(yè)務(wù)，屬于短期信用；,2,、,分期付款,屬于中期信用，如到國美等家電大賣場購買家電，其支持某些銀行卡持有人以分期付款的方式購買電器。,3,、,消費(fèi)信貸,信用放款或抵押貸款,方式，,如,購買房屋、汽車、高檔耐用消費(fèi)品等，屬于長期信用。,4.,消費(fèi)信用,分期付款,消費(fèi)信貸,-,招行房貸產(chǎn)品,消費(fèi)信用的不利影響,消費(fèi)信用過分發(fā)展，掩蓋消費(fèi)品供求之間的矛盾，造成一時(shí)的虛假需求,給生產(chǎn)傳遞錯(cuò)誤信息,使一些消費(fèi)品生產(chǎn)盲目發(fā)展；,過量發(fā)展消費(fèi)信用會(huì)導(dǎo)致信用膨脹,；,延期付款的誘惑下，對未來收入預(yù)算過大使消費(fèi)者債務(wù)負(fù)擔(dān)過重，增加社會(huì)不穩(wěn)定因素。,1,、掌握：企業(yè)信用的含義與形式；,銀行信用在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的地位與作用；商,業(yè)信用與銀行信用之間的關(guān)系；政府信用、,的含義與形式；消費(fèi)信用的形式及作用,2,、重點(diǎn)掌握：商業(yè)信用的含義、特,點(diǎn)、作用及其局限性；銀行信用的含義與,特點(diǎn)。,小結(jié)：,