商業(yè)銀行不良貸款率下降我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率已降至 7.5%，比年初下降 1.1 個(gè)百分點(diǎn)，銀行業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步增強(qiáng)。據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，銀監(jiān)會(huì)今年以來(lái)督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高度關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化及其自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)， 嚴(yán)密防范貸款集中度、 關(guān)聯(lián)交易和交叉違約風(fēng)險(xiǎn)， 及時(shí)做好壞賬核銷(xiāo)工作，著力建立銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范長(zhǎng)效機(jī)制，持續(xù)提高銀行業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)能力。6 月末，全部商業(yè)銀行不良貸款余額12827 億元，比年初下降435 億元。其中，國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款余額10557 億元，比年初減少165 億元，不良貸款率9.5%，比年初下降1個(gè)百分點(diǎn)。與此同時(shí)， 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大案件防范和治理力度，落實(shí)防范操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)措施，案件專(zhuān)項(xiàng)治理成效繼續(xù)顯現(xiàn)。上半年，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)案比去年同期減少89 件，比去年下半年減少240 件。所發(fā)案件中，銀行自查發(fā)現(xiàn)率68%，比去年同期提高1.8 個(gè)百分點(diǎn)。在上半年案件專(zhuān)項(xiàng)治理中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)處理涉案人員421 人，追究其他有關(guān)人員責(zé)任 1559 人，其中追究領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任651 人， 38 人被取消高管任職資格。為進(jìn)一步增強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，銀監(jiān)會(huì)督促銀行機(jī)構(gòu)加大撥備計(jì)提力度。 6 月末，我國(guó)主要商業(yè)銀行計(jì)提貸款損失專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金余額3000 多億元，專(zhuān)項(xiàng)損失準(zhǔn)備金缺口比年初減少1300 多億元。其中，12 家主要商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金抵補(bǔ)率超出100% 。商業(yè)銀行不良貸款成因：（ 1）改革成本在國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的累積。中央對(duì)金融機(jī)構(gòu)的支配權(quán)導(dǎo)致政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)在事實(shí)上不可能分離。 國(guó)有銀行債轉(zhuǎn)股、 西部開(kāi)發(fā)融資、 支持國(guó)債等項(xiàng)目，實(shí)際上相當(dāng)于商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)間接為中央融資；（ 2）地方政府對(duì)金融機(jī)構(gòu)的干預(yù)。地方政府從發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)、保持社會(huì)穩(wěn)定出發(fā)，在規(guī)范性融資來(lái)源無(wú)法滿足需要時(shí)，會(huì)傾向于干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的資金運(yùn)用。在權(quán)利 責(zé)任不對(duì)稱(chēng)下，1政府對(duì)經(jīng)濟(jì)決策失誤不承擔(dān)任何經(jīng)濟(jì)責(zé)任，而銀行由此造成的損失則是巨大的，可靠資料表明銀行因此造成的不良資產(chǎn)占其不良資產(chǎn)總額的1/3；（3）銀行內(nèi)部管理問(wèn)題、社會(huì)信用制度不健全、借貸人逃廢銀行債務(wù)情況嚴(yán)重，也造成了不良貸款的增加。一段時(shí)間以來(lái)， 銀行與外部債務(wù)人的關(guān)系始終無(wú)法得到有效規(guī)范。在信貸交易中， 債務(wù)人總是處于支配地位，銀行債權(quán)人權(quán)益反倒沒(méi)有有效保障。債務(wù)人在信貸交易合同訂立和執(zhí)行中具備買(mǎi)方優(yōu)勢(shì)。信貸交易成為不公平交易，這通常體現(xiàn)為行政干預(yù)、關(guān)聯(lián)交易，甚至直接的黨政部門(mén)貸款，金融部門(mén)催收難度很大。國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的不良貸款是多年積聚起來(lái)的，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)深層次矛盾的綜合反映。第一，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行作為國(guó)家銀行，承擔(dān)了從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌及國(guó)有企業(yè)改革的大量成本；第二，中國(guó)的金融制度不夠完善，間接融資比例過(guò)大，直接融資比例過(guò)低， 企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率過(guò)高，企業(yè)形成的不良債務(wù)必然表現(xiàn)為銀行的不良貸款；第三，長(zhǎng)期以來(lái)金融會(huì)計(jì)制度沒(méi)有體現(xiàn)審慎的原則，造成銀行財(cái)務(wù)虛收和實(shí)際已發(fā)生的呆帳不能及時(shí)沖銷(xiāo)；第四，社會(huì)信用制度不健全，借貸人逃廢銀行債務(wù)比較嚴(yán)重。這些因素的綜合作用，使降低國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行不良貸款任務(wù)十分復(fù)雜和艱巨。 跟蹤訓(xùn)練 1、降低不良貸款（）能有效地促進(jìn)我國(guó)金融業(yè)的發(fā)展與消費(fèi)信貸政策是不相符的有利于市場(chǎng)交易的有序進(jìn)行可以刺激消費(fèi)，擴(kuò)大內(nèi)需AB C *D 解析 降低不良貸款并不違反消費(fèi)信貸政策，也不會(huì)起到刺激消費(fèi)的作用，所以，題肢、可排除。降低不良貸款有利于維護(hù)市場(chǎng)交易秩序，能維護(hù)金融機(jī)構(gòu)特別是商業(yè)銀行的利益。因此，題肢、符合題干的規(guī)定性，應(yīng)當(dāng)選C。2、材料一、市場(chǎng)報(bào)報(bào)道，中國(guó)人民銀行將緊緊圍繞降低不良貸款加大金融監(jiān)管的力度以維護(hù)金融體系的穩(wěn)定， 并要求四家國(guó)有商業(yè)銀行和政策性銀行今明兩年的不良貸款率每年要下降 2-3 個(gè)百分點(diǎn)。2材料二、金融時(shí)報(bào)報(bào)道，中國(guó)人民銀行要求各商業(yè)銀行切實(shí)加強(qiáng)對(duì)貸款的管理，主動(dòng)維護(hù)金融債權(quán)，核實(shí)、完備抵押、擔(dān)保手續(xù)，要主動(dòng)催收到期貸款，對(duì)惡意逃廢債務(wù)者要依法起訴。（ 1）商業(yè)銀行為什么要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)貸款的管理？（ 2） “對(duì)惡意逃廢債務(wù)者要依法起訴 ”體現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)學(xué)的什么道理？（ 3）如何認(rèn)識(shí)中國(guó)人民銀行的上述做法？ 解析 此題主要考查商業(yè)銀行性質(zhì)、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的法制性以及中國(guó)人民銀行的性質(zhì)和職能。解答此題的關(guān)鍵是通過(guò)閱讀材料找出切入點(diǎn)，一般從基本概念或基本理論入手，然后結(jié)合材料中的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象進(jìn)行分析。此題中商業(yè)銀行要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)貸款的管理，這是由其性質(zhì)決定的，因?yàn)樯虡I(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并以銀行利潤(rùn)為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的企業(yè)法人。惡意逃廢債務(wù)的行為，違背了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的法制性，必須 “對(duì)惡意逃廢債務(wù)者要依法起訴”。中國(guó)人民銀行是我國(guó)的中央銀行，它在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，是管理全國(guó)金融事業(yè)的國(guó)家機(jī)關(guān)，是我國(guó)政府的組成部分。對(duì)金融業(yè)實(shí)施監(jiān)督、管理是中國(guó)人民銀行的重要職能之一。因此，中國(guó)人民銀行能夠要求各商業(yè)銀行切實(shí)加強(qiáng)對(duì)貸款的管理，主動(dòng)維護(hù)金融債權(quán)，核實(shí)、完備抵押、擔(dān)保手續(xù)，要主動(dòng)催收到期貸款，對(duì)惡意逃廢債務(wù)者要依法起訴。 標(biāo)答 （ 1）商業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并以銀行利潤(rùn)為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的企業(yè)法人。 企業(yè)是以盈利為目的的， 獲得良好的經(jīng)濟(jì)效益是企業(yè)一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的出發(fā)點(diǎn)。商業(yè)銀行只有切實(shí)加強(qiáng)對(duì)貸款的管理， 才能按期收回貸款， 避免貸款不能按期收回和惡意逃廢債務(wù)現(xiàn)象的發(fā)生，從而使商業(yè)銀行能獲得較好的經(jīng)濟(jì)效益，得以良性發(fā)展。（2）“對(duì)惡意逃廢債務(wù)者要依法起訴”體現(xiàn)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的法制性的特征。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，生產(chǎn)者和經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)必須依據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的法規(guī)進(jìn)行。 惡意逃廢債務(wù)的行為， 違背了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的法制性，必須依法對(duì)其進(jìn)行制裁。（ 3）中國(guó)人民銀行是管理全國(guó)金融事業(yè)的國(guó)家機(jī)關(guān)，對(duì)金融業(yè)實(shí)施監(jiān)督、管理是中國(guó)人民銀行的重要職能之一。中國(guó)人民銀行的做法是依法對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督、管理，規(guī)范金融市場(chǎng)秩序的具體體現(xiàn)，有利于商業(yè)銀行及金融市場(chǎng)秩序的良好運(yùn)行。34