制度名稱(chēng)廢損存貨管理制度受控狀態(tài)文件編號(hào)執(zhí)行部門(mén)監(jiān)督部門(mén)考證部門(mén)第1章 總則第1條 目的1及時(shí)處理廢損存貨。2有效降低存貨成本。優(yōu)化廢損存貨處理流程。第2條 使用范圍1在庫(kù)存貨的廢損處理。2生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)或其他存貨使用現(xiàn)場(chǎng)廢損存貨的處理。第2章 在庫(kù)廢損存貨處理第3條 存貨在庫(kù)保管期間，由于各種原因發(fā)生存貨毀損、變質(zhì)、霉?fàn)€造成損失時(shí)，必須及時(shí)填制“廢損報(bào)告單”，上報(bào)審批。第4條 倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理和總裁根據(jù)各自的審批權(quán)限對(duì)廢損報(bào)告單進(jìn)行審批，出具審批意見(jiàn)，倉(cāng)庫(kù)根據(jù)審批意見(jiàn)對(duì)在庫(kù)廢損存貨進(jìn)行處理。第5條 倉(cāng)庫(kù)及時(shí)將廢損存貨的報(bào)表報(bào)告報(bào)送財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行賬務(wù)處理。第3章 生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)報(bào)廢存貨處理第6條 生產(chǎn)輔助品報(bào)廢處理1生產(chǎn)輔助品的報(bào)廢分正常報(bào)廢與人為報(bào)廢。正常報(bào)廢按“以舊換新”原則給予更換，人為原因報(bào)廢按物品價(jià)值給予相關(guān)責(zé)任人適當(dāng)處罰。2生產(chǎn)輔助品的報(bào)廢由使用人提出申請(qǐng)，經(jīng)所屬工段長(zhǎng)確認(rèn)后，由車(chē)間主任簽字。車(chē)間技術(shù)人員對(duì)擬報(bào)廢的生產(chǎn)輔助品進(jìn)行復(fù)核，確定其是否確已沒(méi)有使用價(jià)值。4將報(bào)廢生產(chǎn)輔助品送企業(yè)廢品倉(cāng)存放，廢品倉(cāng)工作人員履行入倉(cāng)手續(xù)。第7條 生產(chǎn)半成品報(bào)廢處理1生產(chǎn)半成品的報(bào)廢由車(chē)間工段長(zhǎng)填寫(xiě)報(bào)廢單，車(chē)間主任對(duì)擬報(bào)廢品和報(bào)廢單進(jìn)行審核。2車(chē)間技術(shù)人員對(duì)擬報(bào)廢的生產(chǎn)輔助品進(jìn)行復(fù)核，確定其是否確已沒(méi)有使用價(jià)值。確定已報(bào)廢的半成品，須同其他半成品進(jìn)行分類(lèi)存放，嚴(yán)禁混放。4將報(bào)廢生產(chǎn)半成品送企業(yè)廢品倉(cāng)存放，廢品倉(cāng)工作人員履行入倉(cāng)手續(xù)。5對(duì)于人為原因造成的半成品報(bào)廢，要追究責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和行政責(zé)任。第4章 其他存貨的報(bào)廢處理第8條 其他存貨報(bào)廢申請(qǐng)由存貨使用部門(mén)或存放部門(mén)提出，并由部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。第9條 財(cái)務(wù)部對(duì)擬報(bào)廢的存貨申請(qǐng)單進(jìn)行財(cái)務(wù)審核和折價(jià)計(jì)算。第10條 需要對(duì)擬報(bào)廢的存貨進(jìn)行檢測(cè)或復(fù)核以確認(rèn)其是否確實(shí)需要報(bào)廢時(shí)，由質(zhì)量管理部組織專(zhuān)業(yè)人員或外請(qǐng)人員對(duì)存貨進(jìn)行檢測(cè)或復(fù)查。第11條 根據(jù)授權(quán)審批制度需要由總裁進(jìn)行簽字確認(rèn)的，應(yīng)及時(shí)送總裁進(jìn)行審批。第5章 附則第12條 本制度自總裁審批簽字后生效。第13條 本制度自年月日起執(zhí)行。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期