LOGO創(chuàng)新思路 規(guī)范管理 2010年內(nèi)控部工作總結(jié)與規(guī)劃 楊振2010年是愛地公司推進行業(yè)改革、持續(xù)發(fā)展、制度建設(shè)的關(guān)鍵年，也是公司創(chuàng)新思路，規(guī)范管理，成立內(nèi)控部的初始一年。內(nèi)控部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞公司整體工作部署和內(nèi)控工作重點，勤奮努力，腳踏實地，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成2011年的各項工作任務(wù)。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成2011年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：2010年內(nèi)控部工作回顧 2010年財務(wù)審計工作的簡要回顧 存在的不足和今后努力的方向 2011年內(nèi)控部工作規(guī)劃公司將2010年作為強化制度建設(shè)的一年，同時為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，公司組織架構(gòu)又新增內(nèi)控部。內(nèi)控部主要職責(zé)為建立健全和完善落實公司各項財務(wù)規(guī)章制度等財務(wù)管理。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變（由顧問版塊延伸為開發(fā)版塊），要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)以往的財務(wù)制度，結(jié)合公司的實際情況，由本部主導(dǎo)組織匯編了新的財務(wù)管理制度。為規(guī)范項目公司財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，由本部主導(dǎo)新編了符合昆明小水井項目公司現(xiàn)狀的財務(wù)管理制度。為進一步加強公司及各項目公司財務(wù)管理，內(nèi)控部主要負(fù)責(zé)公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各項目公司的內(nèi)部財務(wù)稽核、審計等財務(wù)管理工作，充分發(fā)揮財務(wù)內(nèi)部審計部職能作用。切實加強財務(wù)管理1、財務(wù)方面的工作：切實加強財務(wù)管理加強資金管理的作用2、財務(wù)方面的工作：加強資金管理的作用為了規(guī)范公司經(jīng)濟運行秩序，加強公司備用金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險，提高資金使用效率，促進公司健康發(fā)展，公司從2010年9月份起執(zhí)行新的貨幣資金管理辦法。內(nèi)控部為了加強各項目公司現(xiàn)金流量管理，對各項目公司的年度和月度資金收支、管理費用、經(jīng)營費用及財務(wù)費用進行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核。為了更好的發(fā)揮內(nèi)控部財務(wù)指導(dǎo)職能，內(nèi)控部加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準(zhǔn)確、完整；強化財務(wù)的預(yù)測、分析及融資功能，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。增強財務(wù)服務(wù)意識 3、財務(wù)方面的工作：增強財務(wù)服務(wù)意識 開發(fā)項目財務(wù)決算審計隨著泰興金色家園、信豐金色家園、重慶雙子星座項目的陸續(xù)竣工和交付使用，該開發(fā)項目的財務(wù)工作也已進入尾聲，各項目公司也相應(yīng)展開項目財務(wù)決算。內(nèi)控部受中丹愛地管理委員會委托，代表各項目公司董事會對其財務(wù)決算進行了內(nèi)部審計，并將審計情況形成的審計報告，在2010年11月17日召開的中丹愛地管理委員會董事聯(lián)席會議上進行了匯報，并就審計結(jié)論提出了相關(guān)經(jīng)營建議，充分發(fā)揮了內(nèi)控部的監(jiān)督、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)職能，及時為公司領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)。會后并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進行了具體的安排和布置。 1、審計方面的工作：開發(fā)項目財務(wù)決算審計鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強部門人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求內(nèi)控人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須向各公司了解經(jīng)營業(yè)務(wù)運作情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為2011年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想意識，增強危機感、緊迫感和責(zé)任感，加強學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)和綜合業(yè)務(wù)水平，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求。加強內(nèi)部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營風(fēng)險。隨著公司快速發(fā)展，公司的規(guī)模越來越大，資產(chǎn)和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)控也越來越重要。作為財務(wù)不能只抓核算，更重要在管理。內(nèi)部管理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費，經(jīng)營成果大打折扣甚至出現(xiàn)虧損。嚴(yán)格遵守國家和企業(yè)的規(guī)章制度，確保企業(yè)資產(chǎn)的保值和增值；通過加強內(nèi)部管理，降低成本費用，提高資產(chǎn)運行效率，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實現(xiàn)公司內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。2、審計方面的工作：根據(jù)公司內(nèi)控工作會議精神，對部門人員工作提出如下要求綜觀近一年的部門工作表現(xiàn)，在很多方面還存在諸多問題和不足，主要有：一是工作開拓創(chuàng)新的力度不夠；二是工作方法不夠細(xì)致，有時顧此失彼。面對工作壓力和出現(xiàn)的問題，還不能完全做到冷靜思考、沉著應(yīng)對，方法欠妥；三是在工作中，溝通協(xié)調(diào)不夠，調(diào)動發(fā)揮各個方面的作用不夠，各層次的作用尚未完全發(fā)揮。在今后的工作中，內(nèi)控部將進一步加強理論學(xué)習(xí)，努力提高綜合業(yè)務(wù)水平；轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)；強化開拓創(chuàng)新意識，抓住主要矛盾，找準(zhǔn)工作的突破口。1、增強財務(wù)服務(wù)：加強對項目公司的服務(wù) 目前公司治理結(jié)構(gòu)相對特殊，下轄各項目公司、分公司管理相對薄弱，公司員工分散各項目部，對財務(wù)要求既有統(tǒng)一性，又有獨特性。作為內(nèi)控部，將針對不同需要，開展個性化服務(wù)，逐步實現(xiàn)財務(wù)管理個性化。2、增強財務(wù)服 愛地地產(chǎn)公司作為即將打造的地產(chǎn)品牌公司公司股權(quán)結(jié)構(gòu)將縱橫拓展。深圳作為公司總部所在地，內(nèi)控部必然成為企業(yè)管理的核心部門。為加強公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能，今年內(nèi)控部計劃面向社會招聘兩位從事財務(wù)工作多年，內(nèi)控經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員，充實加強內(nèi)控財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作。內(nèi)控部將明確各組成成員的工作職責(zé)和范疇，并盡快出臺本部門各個崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高內(nèi)控工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。如此一來，內(nèi)控部勢必為公司總部服務(wù)好，發(fā)揮總部集團的樞紐作用，為公司決策層提供及時的、真實的、準(zhǔn)確的財務(wù)審計信息及財務(wù)管理建議，為領(lǐng)導(dǎo)決策作好保障。3、增強財務(wù)服：加強對職能部門的服務(wù) 收集真實信息，合理利用資源，在保護公司利益的前提下，對相關(guān)部門，特別是預(yù)算、成本、工程、經(jīng)營等管理部門提供及時可靠的信息。4、加強管理：加強財務(wù)管理，實行財務(wù)資源整合創(chuàng)新。公司作為企業(yè)群體，其最大優(yōu)勢在于它的整體性，離開了整體性，公司并無優(yōu)勢可言。因此，公司在制定內(nèi)部財務(wù)管理工作體制時，根據(jù)分級、分權(quán)原則，明確規(guī)定各成員企業(yè)財務(wù)管理權(quán)限、范圍及責(zé)任，以確保公司整體目標(biāo)的實現(xiàn)。財務(wù)總部為履行職責(zé)應(yīng)設(shè)置投資管理中心、融資管理中心、資金結(jié)算中心、資本運營監(jiān)控中心、稅費管理中心，財務(wù)預(yù)算控制中心、財務(wù)會計管理中心，建立“統(tǒng)一管理，集中運作，預(yù)算統(tǒng)籌，風(fēng)險監(jiān)控，績效考評”的集團化財務(wù)管理模式。 5、加強管理：加強財務(wù)管理，積極籌措資金目前，公司資金分散，使用效率低下。由于點多面廣，在資金流轉(zhuǎn)過程中存在許多漏洞，相應(yīng)的內(nèi)控機制不健全，考核力度不夠，導(dǎo)致有章不循。今后應(yīng)推行八個統(tǒng)一：統(tǒng)一資金計劃，推行全面預(yù)算管理；統(tǒng)一資金調(diào)配，強化結(jié)算中心功能；統(tǒng)一結(jié)算，與金融機構(gòu)建立合作關(guān)系，推行網(wǎng)上銀行；統(tǒng)一資金籌措，加強財務(wù)風(fēng)險管理；統(tǒng)一信息系統(tǒng)，建立高效、快捷的資金管理運行系統(tǒng)；統(tǒng)一考核，完善資金管理評估系統(tǒng)；統(tǒng)一思想，建立健全資金監(jiān)控體系；統(tǒng)一風(fēng)險意識，強化資金集中管理意識，樹立資金成本，資金風(fēng)險，資金效益觀念。在當(dāng)前國家政策正對房地產(chǎn)市場打壓大環(huán)境下，公司在臺山、昆明開發(fā)項目已然啟動，公司現(xiàn)存可用資金嚴(yán)重短缺，各銀行又不斷壓縮授信規(guī)模，減少甚至拒絕貸款，在如此惡劣情況下，公司勢必多方尋求一切可用資源，積極探索多途徑融資渠道。內(nèi)控部將同樣肩負(fù)著重要的融資任務(wù)。6、加強管理：加強財產(chǎn)管理堅持每季度清查一次，清查結(jié)果報公司總經(jīng)理審閱，對財產(chǎn)的購置、用途、維修和報廢，統(tǒng)一由綜合管理部門管理。實現(xiàn)內(nèi)控審計部與綜合管理部門各有一套完整的賬目，確保企業(yè)財產(chǎn)的安全性。7、加強管理：加強財務(wù)預(yù)算管理面對目前房地產(chǎn)開發(fā)市場環(huán)境，能否控制成本、降低成本是企業(yè)在市場競爭中取勝的關(guān)鍵，而推行財務(wù)預(yù)算管理是降低開發(fā)成本行之有效的方法之一。內(nèi)控部將組織指導(dǎo)項目公司制定公司財務(wù)預(yù)算管理實施辦法，從實施預(yù)算管理的條件、財務(wù)預(yù)算的編制程序、內(nèi)容和方法、財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行、控制與調(diào)整、財務(wù)預(yù)算的差異分析、考核等反面做出了詳細(xì)制度安排。該辦法為確保預(yù)算管理落到實處，推進規(guī)范企業(yè)財務(wù)預(yù)算管理提供了指導(dǎo)。促進企業(yè)建立、健全內(nèi)部約束機制，以財務(wù)預(yù)算為切入點推進企業(yè)實現(xiàn)全面預(yù)算管理。 8、加強管理：加強對外派財務(wù)的管理針對外派財務(wù)人員在實際工作中遇到的一些歷史遺留下來的核算、管理等方面的問題，內(nèi)控部應(yīng)積極給予指導(dǎo)，并與外派財務(wù)人員一道分析解決存在的問題，使得外派財務(wù)人員能夠拋開思想包袱、明確任務(wù)、全身心地投入到工作中去。9、加強監(jiān)督 加強制度執(zhí)行的監(jiān)督，加強對預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督，加強資金使用的監(jiān)督。隨著公司總部財務(wù)人員派駐各項目公司，內(nèi)控部應(yīng)對其日常財務(wù)管理進行有效監(jiān)督，確保項目公司經(jīng)濟運行有序、安全。首先必須制定相關(guān)的財務(wù)制度。與其他規(guī)章制度一樣，一旦指定，就要確保得到嚴(yán)格執(zhí)行，確保各項制度落實到位，逐步形成以制度化管理，用制度管理取代以人管理，實現(xiàn)財務(wù)制度化。二是通過內(nèi)部審計，定期對各項目公司財務(wù)進行審核，保證財務(wù)數(shù)據(jù)的真實、合法。10、全面提高財務(wù)信息質(zhì)量 從加強財務(wù)會計基礎(chǔ)規(guī)范入手，健全審核審計機制，加大監(jiān)督檢查力度，有效防止和減少各種違規(guī)行為發(fā)生，從根本上保障企業(yè)財務(wù)信息的真實性和完整性，解決好會計信息真、準(zhǔn)、及時的問題，提高企業(yè)財務(wù)信息的使用效益。11、加強開發(fā)項目成本管理 極力解決成本觀念淡薄，系統(tǒng)環(huán)節(jié)松散，手段落后，指標(biāo)不落實的問題。通過優(yōu)化資源配置，優(yōu)化施工方案，主要材料集中控制，工程數(shù)量控制等，真正提高項目盈利水平。加強稅收籌劃，利用政策優(yōu)惠減少稅負(fù)。12、采取有效的措施，狠抓增收節(jié)支工作在國家實施從緊的貨幣政策下，公司融資形勢嚴(yán)峻，采取有效的措施，狠抓增收節(jié)支工作，積極應(yīng)對政策帶給我們的不利影響。 13、開拓創(chuàng)新2011年公司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生很大的變化，公司財務(wù)管理制度也將隨時作出相應(yīng)的調(diào)整，在成本管理、資金預(yù)算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，內(nèi)控部財務(wù)審計將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮部門員工的主觀能動性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，調(diào)整工作思路，根據(jù)實際，開創(chuàng)工作，為公司財務(wù)管理服務(wù)好。在這已過去的一年中，經(jīng)過本部的不懈努力，雖然取得了一定成績，財務(wù)審計的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持，取得了各公司同事的信任。但是隨著公司發(fā)展的縱深推進，內(nèi)控部將面臨許多問題：公司內(nèi)控集團化管理、財務(wù)審計制度有待進一步完善，財務(wù)審計方法需要進一步改進，財務(wù)審計力度需要進一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，內(nèi)控部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實際，開創(chuàng)性工作，努力使內(nèi)控工作再上新臺階。LOGO感謝您的關(guān)注http:/信心 2011，