商業(yè)報(bào)告第一部分：公司背景一、 設(shè)立背景二、 公司定位第二部分：公司概況一、 股權(quán)結(jié)構(gòu)與實(shí)收資本l 股權(quán)結(jié)構(gòu)l 實(shí)收資本二、 有關(guān)注冊資料l 公司名稱：l 注冊時間：l 注冊地點(diǎn)：l 注冊資金：l 法人代表：l 總經(jīng)理：l 經(jīng)營范圍：三、 決策管理四、 組織結(jié)構(gòu)五、 公司主要人員簡況1 決策人員董事長：董事總經(jīng)理：董事：董事：董事：名譽(yù)董事：名譽(yù)董事：監(jiān)事：2 主要管理人員六、 公司業(yè)務(wù)現(xiàn)狀1 產(chǎn)品研發(fā)2 市場開擴(kuò)3 產(chǎn)品銷售和服務(wù)4 財(cái)務(wù)管理第三部分：商業(yè)分析報(bào)告一、 公司所屬產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)機(jī)會評價二、 公司的市場定位和市場潛力分析1 主打XX市場2 市場容量分析3 市場發(fā)展?jié)摿υu價4 市場準(zhǔn)入分析三、 公司技術(shù)資源和開發(fā)團(tuán)體1 所應(yīng)用的關(guān)鍵技術(shù)及輔助技術(shù)1） 軟件技術(shù)：2） 硬件技術(shù)：2 相應(yīng)技術(shù)與國內(nèi)外同業(yè)之比較3 所應(yīng)用技術(shù)的成熟性分析4 技術(shù)開發(fā)團(tuán)體的素質(zhì)及結(jié)構(gòu)分析5 技術(shù)人力資源的穩(wěn)定性分析6 技術(shù)開發(fā)能力的后續(xù)支持與創(chuàng)新潛力分析四、 公司產(chǎn)品1 主要產(chǎn)品表產(chǎn)品名稱產(chǎn)品性質(zhì)備注2 主要產(chǎn)品介紹1） XXXXXXX解決方案2） X3） X4） X5） X6） X3 主要產(chǎn)品市場分析1） XXXX的主要市場2） XXXX用戶市場4 產(chǎn)品競爭優(yōu)勢分析1） XXXXXXX的市場競爭優(yōu)勢和與競爭對手的比較A 技術(shù)上：B 政策上：C 產(chǎn)品價格上：D 產(chǎn)品服務(wù)上：五、 目前企業(yè)財(cái)務(wù)狀況（一） 公司六、 2001年經(jīng)營情況七、 2001年-2003年銷售收入預(yù)測1 分析依據(jù)2 2001年-2003年銷售收入預(yù)測2001年數(shù)量 收入2002年數(shù)量 收入2003年數(shù)量 收入服務(wù) 產(chǎn)品 軟件 產(chǎn)品 硬件產(chǎn)品銷售收入合計(jì)3 未來五年的成本預(yù)測 金額單位：萬元 年份 項(xiàng)目2001年第一年2002年第二年2003年第三年2004第四年2005第五年2006-2009銷售成本 銷售費(fèi)用銷售稅金管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用合計(jì)4 未來五年的利潤預(yù)測表： 金額單位：萬元 年份 項(xiàng)目2001年第一年2002年第二年2003年第三年2004第四年2005第五年2006-2009一、銷售收入 減：成本及稅金二、銷售利潤減：管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用三、營業(yè)利潤減：所得稅四、凈利潤5 未來五年的現(xiàn)金流量表：現(xiàn)金流量表項(xiàng)目 投資年限第1年第2年第3年第4年第5年 投資年份2001年2002年2003年2004年2005年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金留入小計(jì)購買商品接受勞務(wù)支付現(xiàn)金支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金支付的稅款支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量處置固定資產(chǎn)其它長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金凈額收到的其它與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì)投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金發(fā)行債卷所收到的現(xiàn)金借款所收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金發(fā)生籌資費(fèi)用所支付的現(xiàn)金分配股利或利潤所支付的現(xiàn)金償還利息所支付的現(xiàn)金所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加值6 投資收益預(yù)測表： 投資年限投資年份 指標(biāo)投資第1年2001年投資第2年2002年投資第3年2003年投資第4年2004投資第5年2005經(jīng)營凈利潤可分配利潤（80%）累計(jì)值八、 敏感性分析 以投資第二年（2002年）為基準(zhǔn)年計(jì)算1 銷售收入分別下降5%，10%對利潤的影響2002年經(jīng)濟(jì)指標(biāo)變動銷售收入銷售成本銷售利潤管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用營業(yè)利潤所得稅凈利潤1、正常銷售收入2、銷售收入下降5%3、銷售收入下降10%在銷售收入下降，成本不變，費(fèi)用不便的情況下，利潤變化情況如下圖所示：2 成本分別上升5%，10%對利潤的影響2002年經(jīng)濟(jì)指標(biāo)變動銷售收入銷售成本銷售利潤管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用營業(yè)利潤所得稅凈利潤1、正常銷售成本2、銷售成本上升5%3、銷售成本上升10%在銷售成本、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用上升，銷售收入不變的情況下，利潤變化如下圖：3、銷售收入與成本同時下降、上升10%對利潤的影響2002年經(jīng)濟(jì)指標(biāo)變動銷售收入銷售成本銷售利潤管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用營業(yè)利潤所得稅凈利潤1、正常銷售收入成本與成本支出2、銷售收入下降10%成本上升10%3、銷售成本上升10% 1、正常銷售收入與成本支出 2、銷售收入下降5%成本上升5%綜合評價：綜合評價：銷售收入的下降及銷售成本的上升對利潤的影響不大，可見企業(yè)具有較強(qiáng)的抗風(fēng)能力。在測算收入與成本問題上，盡量考慮了收入的最低限及成本的最大化，因此對銷售利潤率的測算是比較保守的。九、 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)與對策分析1 市場風(fēng)險(xiǎn)2 價格風(fēng)險(xiǎn)3 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)4 管理風(fēng)險(xiǎn)5 營銷風(fēng)險(xiǎn)6 融資風(fēng)險(xiǎn)7 政策風(fēng)險(xiǎn)十、 公司三年發(fā)展規(guī)劃（一） 總體發(fā)展目標(biāo)依托現(xiàn)有的技術(shù)、資源優(yōu)勢、產(chǎn)品理念、以技術(shù)創(chuàng)新、市場營銷、人才開發(fā)等戰(zhàn)略來完善系列產(chǎn)品、擴(kuò)大市場占有率，選定XXX業(yè)、網(wǎng)絡(luò)信息服務(wù)業(yè)、XXXX、XXXXX、作為相互利益的參與者，繼續(xù)鞏固和發(fā)展XXXXXXXX業(yè)，三年內(nèi)基本形成以XXXXXX為龍頭，XXXXXXX、XXXXXXX、XXXXXXXXXX、XXXXXXXXX等外圍支持互動的多角化經(jīng)營格局，力爭三年內(nèi)實(shí)現(xiàn)利潤4000萬元，凈資產(chǎn)達(dá)1億元，平均凈資產(chǎn)收益率不低于40%，到2002年，成為中國IT行業(yè)專業(yè)公司的前十名。（二） 公司產(chǎn)品發(fā)展規(guī)劃（三） 公司市場營銷發(fā)展規(guī)劃：1 完善現(xiàn)有營銷網(wǎng)絡(luò)和營銷渠道。2 X3 具體營銷目標(biāo)（四） 公司內(nèi)部管理發(fā)展規(guī)劃（五） 公司外部擴(kuò)張規(guī)劃（六） 公司未來記念資金使用計(jì)劃概算 單位：萬元2001年2002年2003年2004年固定資產(chǎn)投入10102020產(chǎn)品研發(fā)費(fèi)用50602080市場形象設(shè)計(jì)50508080網(wǎng)站建設(shè)50808080業(yè)務(wù)流動資金100200300300管理費(fèi)用30405060財(cái)務(wù)費(fèi)用10202020合計(jì)