財政資金管理自查報告為加強財政專項資金使用監(jiān)督，促進專項資金規(guī)范管 理，提高專項資金的使用效益，根據(jù) 財發(fā)94 號文件精神，我公司重點對 xx 年財政撥付企業(yè)的財政專項資金 使用、管理進行了自查， 現(xiàn)將自查情況報告如下一、xx 年至 xx 年專項資金的收支情況 1、 xx 年 1 月 7 日收到財政撥付貸款貼息資金 2、 xx 年 11 月 10 日收到財政撥付項目資金 3、 xx 年 12 月 6 日收到財政撥付項目資金 4、 xx 年 12 月 18 日收到財政撥付項目資金 萬元， 萬元。萬元。萬元。5、xx 年 12 月 23 日收到財政撥付中小企業(yè)發(fā)展專項 資金 萬元。xx xx共收到財政撥付項目資金 元資金分期列入利息支出。項細化支出，購置設(shè)備支出 萬元，其中萬萬元列入遞延資產(chǎn)科目，分 萬元,土建工程支出 萬元。通過自查的情況來看，單位領(lǐng)導(dǎo)負總責(zé)，能認真組織實 施項目規(guī)劃設(shè)計編制工作，并用好管好規(guī)劃專項資金的使 用。專項資金的投入對企業(yè)的挖潛改造建設(shè)提供了資金支 持，為企業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻。專項資金管理和使用 逐步規(guī)范。規(guī)劃項目得到實施，資金效益日益體現(xiàn)。 二、存在的問題 經(jīng)過自查我們認為資金能按項目計劃來執(zhí)行，但也存 在一些不容忽視的問題。主要有下列幾點(一)項目分項預(yù)算執(zhí)行不夠規(guī)范，部分項目前期工作 準(zhǔn)備不夠充分。(二)項目資金預(yù)算不夠完整，部分資金未列入預(yù)算。一是一些經(jīng)費沒有列入項目預(yù)算，如設(shè)計費、評審經(jīng)費、項 目可性行研究報告費用、特別是請省內(nèi)外專家的費用沒列入 項目規(guī)劃經(jīng)費中，而這些經(jīng)費又是需要支出的; (三)制度不夠健全，監(jiān)督不夠有力。對專項資金的管 理、使用和監(jiān)督等方面目前沒有具體的規(guī)定或辦法， (四)個別合同簽訂不夠規(guī)范、自查中發(fā)現(xiàn)，合同簽訂、 履行等方面存在一些問題，先有支出才有項目合同，一些規(guī) 劃設(shè)計的工作經(jīng)費列支不夠合理。三、整改措施 通過這次自查，對專項資金的管理使用方面存在的問 題提出以下改進措施1、建立或完善預(yù)算項目和專項資金使用的考核機制。2、嚴格預(yù)算執(zhí)行，強化預(yù)算監(jiān)督管理。3、科學(xué)合理編制項目，要科學(xué)合理選定項目，不斷完 善項目論證、評審、報批程序，做好項目前期工作(包括資 金規(guī)模、實施年限、實施目標(biāo)和效益等) ; 4、加強會計監(jiān)督，提高資金的使用效益。專項資金要 按照會計制度的規(guī)定，實行單獨核算，確保資金?？顚Ｓ谩?第 2 頁 共 2 頁