內(nèi)容一、利潤表列示本年稅前利潤總額二、納稅調(diào)整項目1、預(yù)售收入預(yù)計利潤（房地產(chǎn)）普通商品房配套房2、業(yè)務(wù)招待費3、應(yīng)付工資4、固定資產(chǎn)折舊5、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金6、廣告費7、利息支出8、社保金9、住房公積金10、捐贈支出11、行政或稅收罰金、罰款和被沒收財務(wù)的損失12、稅收滯納金13、長期待攤費用14、免稅收入 - 長期股權(quán)投資【成本法 +權(quán)益法】15、股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益或虧損16、無形資產(chǎn)17、其他調(diào)整額合計納稅調(diào)整后所得彌補以前年度虧損應(yīng)納稅所得稅率應(yīng)納稅所得額企業(yè)所得稅稅率優(yōu)惠應(yīng)納稅額實際預(yù)繳所得稅額本年應(yīng)（補）退的所得稅額XXXXXXXXXX有限公司 年度應(yīng)納稅所得額調(diào)整計算表（工作底稿）金額: 人民幣/ 元金額期初金額（帳載）期末金額（稅收）調(diào)增金額調(diào)減金額-數(shù)據(jù)來源-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-0.00-25%-以前年度虧損明細(xì)年份虧損額20052006200720082009合計-預(yù)收賬款構(gòu)成明細(xì)科目期初期末普通商品房配套房-科目1業(yè)務(wù)招待費調(diào)整實際賬載金額科目2實際帳載金額管理費用營銷費用-主營業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)收入-合計-利息支出調(diào)整科目金額0000合計0長期股權(quán)投資 - 股息紅利分配 - 投資收益投資方權(quán)益法成本法【賬載】成本法【實際取得】合計判斷000000000000000000000000000000000000000000000合計00000股權(quán)轉(zhuǎn)讓 - 轉(zhuǎn)讓收益或虧損 - 投資收益投資方原始投資轉(zhuǎn)讓價格轉(zhuǎn)讓收益轉(zhuǎn)讓虧損0000000000000000000000000000000000000000000000000合計0000科目1管理費用營銷費用廣告費納稅調(diào)整表實際帳載金額科目2主營業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)收入預(yù)收賬款實際帳載金額2匯總0.000.00小型微利企業(yè)判定標(biāo)準(zhǔn)判定條件年平均資產(chǎn)年應(yīng)納稅所得額年平均人數(shù)實際數(shù)據(jù)資產(chǎn)折舊、攤銷納稅調(diào)整表資產(chǎn)類別資產(chǎn)原值年限折舊額帳載金額計稅金額會計稅收會計稅收一、固定資產(chǎn)-*-1、房屋建筑物2、飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器和其他生產(chǎn)設(shè)備3、與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的器具工具家具4、飛機(jī)、火車、輪船以外的運輸工具5、電子設(shè)備二、長期待攤費用-*-1、已足額提取折舊的固定資產(chǎn)的改建支出2、租入固定資產(chǎn)的改建支出3、固定資產(chǎn)大修理支出4、其他長期待攤費用三、無形資產(chǎn)-*-