預(yù)算執(zhí)行分析報告模板一、業(yè)務(wù)預(yù)算分析（一）產(chǎn)品銷售預(yù)算分析1行業(yè)銷售市場分析 單位：噸 產(chǎn)品類別市場容量平均增長率本司銷量本司所占比例價格水平變動酸性黑酸性藍(lán)其他酸染料合計分析判斷：配市場潛力分析圖2銷售量分析 單位:萬元產(chǎn)品類別去年同期本月預(yù)算本月實際比去年同期增長率完成預(yù)算（%）銷量（KG）收入銷量（KG）收入銷量（KG）收入酸性黑酸性藍(lán)其他酸染料化工原料合計分析判斷：配銷量分析圖3銷售價格分析 單位：萬元 項目本月銷售單價預(yù)算銷售單價本月銷售成本預(yù)算銷售成本實際銷售毛利預(yù)算銷售毛利實際毛利率預(yù)算毛利率酸性黑酸性藍(lán)其他分析判斷：4競爭對手分析單位名稱優(yōu)勢劣勢經(jīng)營規(guī)模（二）產(chǎn)品生產(chǎn)預(yù)算分析 單位：噸項目本月產(chǎn)量預(yù)算產(chǎn)量去年產(chǎn)量預(yù)算差異與去年差異預(yù)算差異率去年同期差率合計 分析判斷：配圖表（三）產(chǎn)品成本預(yù)算分析1原料成本分析 （1）原材料耗量差異分析 單位：噸項目本月耗量預(yù)算耗量去年同期上月耗量預(yù)算差異去年同比差異上月差異預(yù)算差異率原料1原料2原料3原料4分析判斷：（2）原材料耗用單價分析 單位：萬元項目實際數(shù)量實際單價預(yù)算單價上月單價預(yù)算單價差異預(yù)算價差率實際耗料成本預(yù)算耗料成本耗料成本差異耗料成本差異率原材料1原材料2原材料3分析判斷：2人工成本分析 單位：萬元項目本月實際本月預(yù)算上月數(shù)去年同期預(yù)算差異與上月差異與去年差異分析判斷：（1）預(yù)算差異分析；（2）與上月差異分析。3制造費用分配分析 單位：萬元項目本月上月預(yù)算去年與上月差異預(yù)算差異與去年差異分析判斷：（1）預(yù)算差異分析；（2）與上月差異分析；（3）與去年差異分析。4產(chǎn)品成本分析 單位：萬元類別本月成本去年同期成本上月成本預(yù)算成本去年達(dá)成率上月達(dá)成預(yù)算達(dá)成率 分析判斷：（四）材料采購預(yù)算分析 單位：萬元項目本月采購預(yù)算采購上月采購預(yù)算差異上月差異預(yù)算差異率上月差異率材料1材料2材料3分析判斷：（五）成本費用預(yù)算分析 單位：萬元項目本月額上月額預(yù)算額與上月差異與預(yù)算差異與上月差異率與預(yù)算差異率營業(yè)成本營業(yè)費用管理費用財務(wù)費用 分析判斷：（1）資本預(yù)算執(zhí)行分析；（2）固定資產(chǎn)投資情況分析；（3）股票投資情況分析；（4）債券投資情況分析。 三、籌資預(yù)算執(zhí)行分析 單位：萬元項目本月實際本月預(yù)算預(yù)算差異長期借款短期借款長期借息短期借息合計分析判斷：四、全面財務(wù)預(yù)算執(zhí)行分析（一）現(xiàn)金預(yù)算分析 單位：萬元項目本月實際本月預(yù)算預(yù)算差異實際累計預(yù)算累計累計差異期初現(xiàn)金余額經(jīng)營現(xiàn)金流入經(jīng)營現(xiàn)金流出經(jīng)營現(xiàn)金余額借入金額還款金額資本支出現(xiàn)金余額分析判斷：（二）預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債分析（附預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表與實際表）1資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及結(jié)構(gòu)變化分析（配圖表）2資產(chǎn)運(yùn)營效率分析項目本期實際本期預(yù)算上期上年同比總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率應(yīng)收款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)負(fù)債率股東權(quán)益比率營業(yè)周期分析判斷：3應(yīng)收賬款分析 單位:萬元賬齡金額所占比率壞賬機(jī)率處理辦法160天61120天121365天365天以上合計分析判斷：結(jié)構(gòu)分析（配圖）4主要存貨分析 單位：萬元項目期初數(shù)期初預(yù)算期初差異期末數(shù)期末預(yù)算期末差異庫存商品在產(chǎn)品化工原料合計分析判斷：（1）存貨結(jié)構(gòu)分析；（2）期初差異及對期末的影響；（3）期末差異。（三）負(fù)債結(jié)構(gòu)差異及結(jié)構(gòu)變化差異分析（配結(jié)構(gòu)圖）1預(yù)算損益表執(zhí)行分析（附預(yù)算與實際損益對照表） 單位：萬元項目主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本主營業(yè)務(wù)利潤銷售毛利率利潤總額 銷售利潤率本月實際數(shù)本年累計數(shù)預(yù)算預(yù)算預(yù)算同比增減完成預(yù)算百分比預(yù)算本年累計去年同期 去年同期去年同比增減去年同比增減百分比去年累計數(shù)上月數(shù)上月數(shù)上月同比增減上月同比增減百分比 分析判斷： 五、預(yù)算分析總結(jié)