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湖南大學(xué)商業(yè)銀行管理學(xué) 模擬試卷A 一、不定項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分） 1．新巴塞爾協(xié)議規(guī)定的信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法包括（ ） ①內(nèi)部評(píng)級(jí)法②基本指標(biāo)法③標(biāo)準(zhǔn)法④VaR法 2．商業(yè)銀行的核心資本充足率應(yīng)不少于（ ） ① 8％② 6％③ 4％ ④10％ 3．中長(zhǎng)期貸款展期不得超過原貸款期限的一半，并且最長(zhǎng)不得超過（ ） ① 2年②3年③5年 ④10年 4．能夠同城、異地均可使用的結(jié)算方式是（ ） ①托收承付②銀行支票③ 銀行本票④委托收款 5．下列具有短期貸款性質(zhì)的國(guó)際業(yè)務(wù)是（ ） ①進(jìn)出口押匯②福費(fèi)廷 ③出口信貸④銀團(tuán)貸款 6．表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn)是（ ） ①規(guī)模龐大②交易集中 ③盈虧巨大④靈活性大 7．融資性租賃的主要特征包括（ ） ①設(shè)備的使用權(quán)和所有權(quán)分離②資金與物資運(yùn)動(dòng)的緊密結(jié)合 ③承租人對(duì)設(shè)備具有選擇的權(quán)利④租金一次性支付 8．下列能衡量商業(yè)銀行盈利性的指標(biāo)是（ ） ① ROA②ROE ③現(xiàn)金股利/利潤(rùn)④營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 9．下列既屬于中間業(yè)務(wù)又屬于表外業(yè)務(wù)的是（ ） ① 信用證業(yè)務(wù) ②擔(dān)保業(yè)務(wù) ③ 互換業(yè)務(wù) ④遠(yuǎn)期利率協(xié)議 10．短期借款的主要渠道包括（ ） ①同業(yè)借款 ②向中央銀行借款 ③ 轉(zhuǎn)貼現(xiàn) ④回購(gòu)協(xié)議 二、判斷題（每題1分，共10分） 1．一般企業(yè)管理常用的最優(yōu)化經(jīng)濟(jì)原理同樣適用于銀行管理。（ ） 2．政府放松金融管制與加強(qiáng)金融監(jiān)管是相互統(tǒng)一的。（ ） 3．巴塞爾協(xié)議規(guī)定，附屬資本的合計(jì)金額不得超過其核心資本的50%。（ ） 4．質(zhì)押貸款的質(zhì)物主要指借款人或第三人的不動(dòng)產(chǎn)。（ ） 5．補(bǔ)償性余額實(shí)際上是銀行變相提高貸款利率的一種表現(xiàn)形式。（ ） 6．商業(yè)銀行等金融中介自身也不能完全消除金融交易雙方的信息不對(duì)稱。（ ） 7．敏感性缺口為負(fù)，市場(chǎng)利率上漲時(shí)，銀行凈利息收入呈上升的趨勢(shì)。（ ） 8．速動(dòng)比率與銀行償債能力成正比。（ ） 9．商業(yè)銀行證券投資中的梯形期限策略多為中小銀行采用。（ ） 10．銀行承兌匯票屬于銀行匯票的一種。（ ） 三、名詞解釋題（每題3分，共12分） 1．福費(fèi)廷 2．次級(jí)貸款 3．利率互換 4．操作風(fēng)險(xiǎn) 四、簡(jiǎn)答題（每題4分，共16分） 1．簡(jiǎn)述銀行抵押貸款和質(zhì)押貸款的主要區(qū)別。 2．商業(yè)銀行證券投資的方法有哪些。 3．衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的市場(chǎng)信號(hào)指標(biāo)有哪些。 4．商業(yè)銀行兼并與收購(gòu)的動(dòng)機(jī)是什么。 五、計(jì)算題（每題11分，共22分） 1．張力看中了一套80平方米的住房，房?jī)r(jià)是2000元/平方米，房款為160 000元，按照規(guī)定，申請(qǐng)個(gè)人住房貸款必須首付30%，即張力自己必須有48000元房款用于首付，余下的112 000元房款靠貸款支持。其中，公積金貸款為40 000元，個(gè)人住房擔(dān)保貸款為72000元。公積金貸款月利率為3.45‰，按揭貸款的年利率為5.31%貸款期限5年，請(qǐng)問張力每月等額還款多少。 2．設(shè)某固定收入債券的息票為80美元，償還期為3年，面值為1000美元，該金融工具的實(shí)際收益率（市場(chǎng)利率為10％），求該債券的持續(xù)期為多少？ 六、論述題（每題10分，共20分） 1．試從交易成本和信息不對(duì)稱的角度論述商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)中的作用。 2．論述商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債管理理論演變的三個(gè)階段，以及每個(gè)階段的管理重心和所處環(huán)境差異是什么。 湖南大學(xué)模擬試卷A參考答案 一、不定項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分） 1．(13) 2．(3) 3．(2) 4．(4) 5．(1) 6．(1234) 7．(123) 8．(124) 9．(12) 10．(1234) 二、 判斷題（每題1分，共10分） 1. 2.√ 3. 4. 5.√ 6.√ 7. 8.√ 9.√ 10. 三、名詞解釋（每題3分，共12分） 1．福費(fèi)廷——是指對(duì)大宗國(guó)際貿(mào)易應(yīng)收帳款按照無追索權(quán)的原則進(jìn)行的貼現(xiàn)。又稱賣斷，還有人稱“包買”，它是國(guó)際貿(mào)易中一種特殊的融資方式。 2．次級(jí)貸款――貸款的缺陷已經(jīng)很明顯，借款人依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已經(jīng)無法償還貸款本息，而不得不通過重新融資或拆東墻補(bǔ)西墻的辦法來歸還貸款。 3．利率互換（Interest Rate Swaps）——是指交易雙方同意在未來的一定期限內(nèi)根據(jù)同種貨幣，以同樣的名義本金來交換現(xiàn)金流，其中一方的現(xiàn)金流量根據(jù)浮動(dòng)利率計(jì)算，另一方的現(xiàn)金流量根據(jù)固定利率計(jì)算。 4．操作風(fēng)險(xiǎn)——指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的可能性。 四、簡(jiǎn)答題（每題4分，共16分） 1．區(qū)別： 對(duì)作擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利的占有方式不同；作擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)范圍不同，擔(dān)保的范圍不同；作擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利所生孳息的收取不同。 2．主要有：（1）被動(dòng)投資策略，包括：梯形期限策略和杠鈴方法。（2）主動(dòng)投資策略，包括：收益率曲線策略，替換掉期策略和組合轉(zhuǎn)換策略。（3）避稅組合策略。 3．指標(biāo)：公眾的信心；股票價(jià)格；商業(yè)銀行發(fā)行債務(wù)工具的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)；資產(chǎn)出售時(shí)的損失；履行對(duì)客戶的貸款；向中央銀行借款的情況；資信評(píng)級(jí)。 4．動(dòng)機(jī)：經(jīng)濟(jì)全球化、經(jīng)濟(jì)區(qū)域化、企業(yè)跨國(guó)化是促進(jìn)銀行并購(gòu)的最重要的外部因素；謀求管理協(xié)同效應(yīng) ；謀求市場(chǎng)份額效應(yīng)；謀求經(jīng)營(yíng)協(xié)同效應(yīng)；謀求財(cái)務(wù)協(xié)同效應(yīng)；信息技術(shù)的迅速發(fā)展提供了動(dòng)力。 五、計(jì)算題（每題11分，共22分） 1．計(jì)算步驟 40 000元公積金貸款的每月還款額： 72000元按揭貸款的每月還款額： 張力每月共需償還借款本息總額為2 108.17元（即39.19+1 368.98）。 2．計(jì)算步驟 六、論述題（每題10分，共20分） 1．答案要點(diǎn)： （1）交易成本：商業(yè)銀行降低交易成本的優(yōu)勢(shì)：①商業(yè)銀行將大量的散戶資金集中起來，形成巨大資金量，從而可以大大地降低投資的單位成本?！?guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)。 ②商業(yè)銀行利用其支付清算職能以及與客戶的廣泛聯(lián)系，可以掌握國(guó)民經(jīng)濟(jì)各個(gè)方面、各個(gè)行業(yè)和各個(gè)企業(yè)甚至各種產(chǎn)品的市場(chǎng)信息，具有充分的信息優(yōu)勢(shì)。③商業(yè)行業(yè)擁有一批經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)的投資理財(cái)專家，可以為投資提供強(qiáng)大的智力和技術(shù)支持。④由于商業(yè)銀行集中了大量的閑散資金，形成巨大的資金量，可以最大限度的分散投資，從而充分的降低投資風(fēng)險(xiǎn)。 （2）信息不對(duì)稱：首先，金融市場(chǎng)上的信息不對(duì)稱會(huì)導(dǎo)致交易前的逆向選擇。其次，金融市場(chǎng)上的信息不對(duì)稱會(huì)導(dǎo)致交易后的道德風(fēng)險(xiǎn)。 ①商業(yè)銀行緩解逆向選擇的優(yōu)勢(shì)。金融市場(chǎng)上，商業(yè)銀行等金融中介起著類似于舊車市場(chǎng)經(jīng)紀(jì)人的作用。商業(yè)銀行擁有大量生產(chǎn)并把握公司信息的專家，有能力分辨信貸風(fēng)險(xiǎn)，先吸收存款，然后向優(yōu)良的企業(yè)發(fā)放貸款。商業(yè)銀行成功的關(guān)鍵在于他們的貸款一般不能自由交易，其他投資者不能把貸款的價(jià)格拉到銀行難以補(bǔ)償其生產(chǎn)信息的費(fèi)用的高點(diǎn)上。從而能避免“搭便車問題”，并從信息生產(chǎn)中獲得相應(yīng)的利潤(rùn)。 ②商業(yè)銀行可以化解道德風(fēng)險(xiǎn)。由于商業(yè)銀行充分的了解借款公司的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況，也具備監(jiān)督債務(wù)人履行合約的能力，因此可以有效減少 。 由于信息不對(duì)稱與交易成本的存在，銀行等金融中介在企業(yè)外部融資中發(fā)揮著比證券市場(chǎng)更大的作用。 2．答案要點(diǎn)： （1）資產(chǎn)管理階段：管理重心：資金來源是不可控制的外生變量，銀行應(yīng)主要通過資產(chǎn)方面項(xiàng)目的調(diào)整和組合來實(shí)現(xiàn)三性目標(biāo)。所處環(huán)境：商業(yè)銀行是主要代表的金融機(jī)構(gòu)，其負(fù)債來源較為固定，業(yè)務(wù)范圍狹窄，國(guó)際國(guó)內(nèi)金融不夠發(fā)達(dá)。這種理論又包括：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論三種。 （2）負(fù)債管理階段：管理重心：資金來源出現(xiàn)了緊張的局面，銀行應(yīng)管理好存款和主動(dòng)購(gòu)買存款來實(shí)現(xiàn)三性目標(biāo)。所處環(huán)境：西方通貨膨脹率高；其他金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)參與競(jìng)爭(zhēng)；商業(yè)銀行面臨較強(qiáng)的貸款需求。這種理論又包括：負(fù)債理論和購(gòu)買理論。 （3）資產(chǎn)負(fù)債管理階段：管理重心：資產(chǎn)負(fù)債兩方面。資產(chǎn)管理理論過于注重流動(dòng)性和安全性,忽視了盈利性,負(fù)債管理理論比較好地解決了”三性”之間的矛盾.但過多的負(fù)債會(huì)給銀行帶來更大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因此,必須對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行綜合管理,通過對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的調(diào)整,達(dá)到總體平衡,結(jié)構(gòu)合理,”三性”協(xié)調(diào)發(fā)展。所處環(huán)境：利率管制放松,利率變動(dòng)頻繁,金融自由化,對(duì)銀行盈利和經(jīng)營(yíng)狀況產(chǎn)生了很大影響。 湖南大學(xué)商業(yè)銀行管理學(xué) 模擬試卷B 一、不定項(xiàng)選擇（每題2分，共20分） 1．在商業(yè)銀行資本總額中，按巴塞爾協(xié)議規(guī)定，其長(zhǎng)期次級(jí)債券最多只能為核心資本的（ ）。 ①100% ②50% ③25% ④20% 2．新巴塞爾協(xié)議中，商業(yè)銀行所面臨的三大風(fēng)險(xiǎn)是指（ ）。 ①市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) ②利率風(fēng)險(xiǎn) ③信用風(fēng)險(xiǎn) ④操作風(fēng)險(xiǎn) 3．商業(yè)銀行管理的最終目標(biāo)是企業(yè)價(jià)值最大化。，式中是指商業(yè)銀行在第t年的（ ）。 ①現(xiàn)金凈流量 ②總收入 ③ 利潤(rùn) ④價(jià)值 4．下列功能項(xiàng)目中，哪一項(xiàng)不是商業(yè)銀行資本的主要功能（ ）。 ①盈利功能 ②營(yíng)業(yè)功能 ③保護(hù)功能 ④管理功能 5．現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是（ ）。 ①總量適度 ②適時(shí)調(diào)節(jié)③安全保障④收益最大 6．下列能夠衡量商業(yè)銀行盈利性的指標(biāo)是（ ） ① ROA②ROE③現(xiàn)金股利/利潤(rùn) ④營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 7．下列既屬于中間業(yè)務(wù)又屬于表外業(yè)務(wù)的是（ ） ① 信用證業(yè)務(wù) ②擔(dān)保業(yè)務(wù) ③ 互換業(yè)務(wù)④遠(yuǎn)期利率協(xié)議 8．短期借款的主要渠道包括（ ） ①同業(yè)借款 ②向中央銀行借款 ③ 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)④回購(gòu)協(xié)議 9．銀行的核心資本充足比率應(yīng)不少于（ ） ① 8％② 6％ ③ 4％ ④10％ 10．中長(zhǎng)期貸款展期不得超過原貸款期限的一半，并且最長(zhǎng)不得超過（ ） ① 2年②3年 ③5年④10年 二、判斷題（每題1分，共10分） 1．商業(yè)銀行管理的最終目標(biāo)是利潤(rùn)最大化。（ ） 2．三性中，資金的流動(dòng)性是核心。（ ） 3．商業(yè)銀行向中央銀行借款不可以用于投資。（ ） 4．巴塞爾協(xié)議將資本票據(jù)、資本債券、可轉(zhuǎn)換債券稱為次級(jí)長(zhǎng)期債券。（ ） 5．補(bǔ)償性余額實(shí)際上是銀行變相提高貸款利率的一種表現(xiàn)形式。（ ） 6．發(fā)行金融債券是銀行籌集短期資金來源的一種主要方式。（ ） 7．敏感性缺口為正，市場(chǎng)利率上漲時(shí)，銀行凈利息收入呈下降的趨勢(shì)。（ ） 8．承諾費(fèi)屬于銀行貸款價(jià)格的一部分。（ ） 9．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是一種事后控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的手段。（ ） 10．商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的延伸。（ ） 三、名詞解釋題（每題3分，共12分） 1．市場(chǎng)細(xì)分 2．保理 3．全面質(zhì)量管理 4．住房抵押貸款證券化 四、簡(jiǎn)答題（每題4分，共16分） 1．目前影響我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的因素有哪些。 2．簡(jiǎn)述商業(yè)銀行借入資金時(shí)應(yīng)考慮的因素。 3．簡(jiǎn)要分析分業(yè)經(jīng)營(yíng)的利弊。 4．簡(jiǎn)述商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)估的方法。 五、計(jì)算題（每題11分，共22分） 1．假設(shè)某商業(yè)銀行僅存在一筆5年期固定利率為10%的資產(chǎn)，共100單位，其資金來源是1年期利率為9%的負(fù)債，共90單位，展幅為1%。銀行的股權(quán)（資本）為10單位。該銀行年利息收入為10單位（現(xiàn)金流入），年利息支出為8.1單位（現(xiàn)金流出），不考慮稅收，所以凈利息收入為1.9單位（凈現(xiàn)金流入）。如果利率在5年內(nèi)都不發(fā)生變化，銀行的凈收入和股權(quán)的市場(chǎng)價(jià)值亦不會(huì)改變?，F(xiàn)假設(shè)當(dāng)該銀行5年期資產(chǎn)剛剛形成之后，市場(chǎng)上對(duì)應(yīng)于該資產(chǎn)與負(fù)債的金融產(chǎn)品的利率緊接著分別提高了300個(gè)基點(diǎn)，即與該資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的金融產(chǎn)品的利率上升到13%，與該負(fù)債對(duì)應(yīng)的金融產(chǎn)品的利率上升到12%，分別用會(huì)計(jì)模型和經(jīng)濟(jì)模型進(jìn)行分析。 2．假定某商業(yè)銀行敏感性資產(chǎn)與負(fù)債如下表 (單位：百萬元) 資產(chǎn) 金額 負(fù)債與股東權(quán)益 金額 一、庫(kù)存現(xiàn)金 250 一、活期存款 320 二、短期證券（60天以內(nèi)） 250 二、貨幣市場(chǎng)存款（60天以內(nèi)） 280 三、長(zhǎng)期證券（60天以上） 300 三、儲(chǔ)蓄存款 （60天以內(nèi)） （60天以上） 1180 500 四、浮動(dòng)利率貸款 550 680 五、固定利率貸款（60天以內(nèi)） 固定利率貸款（60天以上） 260 440 四、同業(yè)拆入（60天以內(nèi)） 230 六、其他資產(chǎn)（固定資產(chǎn)） 180 五、股本 220 合計(jì) 2230 合計(jì) 2230 請(qǐng)根據(jù)以上資料計(jì)算該行敏感性缺口GAP，并進(jìn)一步分析其利率風(fēng)險(xiǎn)狀況。 六、論述題（每題10分，共20分） 1．結(jié)合我國(guó)實(shí)際論述提高商業(yè)銀行資本充足率的措施。 2．論述商業(yè)銀行證券投資的策略。 湖南大學(xué)模擬試卷B參考答案 一、不定項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分） 1、(2) 2、(134) 3、(3) 4、(1) 5、(123) 6、(124) 7、(12） 8、(1234) 9、(3) 10、(2) 二、 判斷題（每題1分，共10分） 1. 2. 3. √ 4.√ 5.√ 6. 7. 8.√ 9. 10.√ 三、名詞解釋（每題3分，共12分） 1．市場(chǎng)細(xì)分——商業(yè)銀行按照客戶需要、愛好、及對(duì)金融產(chǎn)品的購(gòu)買動(dòng)機(jī)、購(gòu)買行為、購(gòu)買能力等方面的差異性和相似性，運(yùn)用系統(tǒng)方法把整個(gè)金融市場(chǎng)劃分為若干個(gè)子市場(chǎng) 2．保理——指賣方在與買方簽約并交付貨物后，將發(fā)票提交保付代理人（保理人），保付代理人相應(yīng)地付款給賣方，然后按照商務(wù)合同的條款，保理人向買方收取應(yīng)收帳款。它是繼匯款、托收和信用證之后的一種融資代理業(yè)務(wù)。 3．全面質(zhì)量管理（Total Quality Management, 簡(jiǎn)稱TQM）——是企業(yè)管理中的一種科學(xué)管理方法，強(qiáng)調(diào)“全員”的質(zhì)量意識(shí)，建立“全過程”的質(zhì)量保證體系，以質(zhì)量責(zé)任制為核心，以標(biāo)準(zhǔn)化工作為手段，努力提高工作質(zhì)量，目的在于保證產(chǎn)品質(zhì)量。 4．住房抵押貸款證券化——指銀行等金融機(jī)構(gòu)將其所持有的個(gè)人住房抵押貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給一家專業(yè)機(jī)構(gòu)，該機(jī)構(gòu)通過一定的形式（如擔(dān)保）將債權(quán)重新進(jìn)行包裝組合，再以債權(quán)的未來現(xiàn)金流為抵押，在資本市場(chǎng)傷發(fā)行證券的一種融資行為。 四、簡(jiǎn)答題（每題4分，共16分） 1．影響因素有： 經(jīng)營(yíng)環(huán)境； 硬件設(shè)施及人才方面；金融產(chǎn)品種類方面；管理辦法及操作程序。 2．考慮因素有：規(guī)模；期限；相對(duì)成本；風(fēng)險(xiǎn)；法規(guī)限制。 3．（1）分業(yè)經(jīng)營(yíng)的積極作用有：①有利于維護(hù)金融體系的安全。②有利于監(jiān)管。 （2）分業(yè)經(jīng)營(yíng)的弊端有：①商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍受到限制，難以獲得更大發(fā)展。②造成市場(chǎng)壟斷，缺乏有效競(jìng)爭(zhēng)。③金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行成本增加，效率降低。 4．方法有：（1）比較分析法。是指將財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比，計(jì)算差異，揭示銀行財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的一種分析方法。（2）比率分析法。是指利用財(cái)務(wù)報(bào)表中兩項(xiàng)相關(guān)數(shù)值的比率揭示銀行財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的一種分析方法。（3）因素分析法。是把綜合性指標(biāo)分解成各個(gè)原始的因素，以便確定影響績(jī)效的原因。 五、計(jì)算題（每題11分，共22分） 1．分析步驟 （1）會(huì)計(jì)模型的分析： 從第二年開始，年負(fù)債成本提高到10.8單位: 9012%=10.8，資產(chǎn)的年利息收入保持不變,仍是10單位（5年期固定利率），年凈利息收入下降到-0.8單位: 10-10.8=-0.8。以上的變化及其分析反映了會(huì)計(jì)模型的本質(zhì)，分析的焦點(diǎn)是凈利息收入。 （2）經(jīng)濟(jì)模型的分析: 利率變化前 資產(chǎn)的賬面價(jià)值=100單位，資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值=100單位，負(fù)債的賬面價(jià)值=90單位，負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值=90單位，銀行資本的市場(chǎng)價(jià)值=資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值－負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值=100－90 =10（單位） 利率變化后 資產(chǎn)和負(fù)債的賬面價(jià)值均不改變，但資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值與負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值都發(fā)生了變化。 資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值 所以，銀行資本的市場(chǎng)價(jià)值=89.4－87.6=1.8 （單位）。 利率僅提高了3個(gè)百分點(diǎn)，就使得商業(yè)銀行資本的市場(chǎng)價(jià)值由10單位下降到1.8單位，可見該銀行資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)很不對(duì)稱，抗風(fēng)險(xiǎn)能力很差。 2．計(jì)算步驟 分析：此時(shí)缺口為負(fù)，當(dāng)利率上升時(shí)，銀行的凈利息收入會(huì)下降，此時(shí)銀行應(yīng)調(diào)低缺口，當(dāng)利率下降時(shí)，銀行應(yīng)主動(dòng)營(yíng)造負(fù)缺口，但當(dāng)利率下降到一定程度時(shí)，此時(shí)利率很快會(huì)反彈，應(yīng)反向操作。 六、論述題（每題10分，共20分） 1．參考答案 （1）根據(jù)新協(xié)議的要求：銀行全部資本充足率=總資本/表內(nèi)表外總風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)100% （其中，總風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+ 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求12.5 + 操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求12.5）。 （2）商業(yè)銀行提高資本充足率，有兩個(gè)途徑，一是“分子對(duì)策”，即增加資本，包括增加核心資本和附屬資本，二是“分母對(duì)策”，即降低加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)總資產(chǎn)，這包括縮小資產(chǎn)總規(guī)?；蛘呓档惋L(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)數(shù)。分子策略有：財(cái)政資金注入；自身利潤(rùn)積累，提高盈利水平；增提普通準(zhǔn)備金；營(yíng)業(yè)稅返還注資或減免；上市籌資；發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)金融債券。分母策略有：盤活存量，降低不良資產(chǎn)；改善資產(chǎn)質(zhì)量，防止新增不良資產(chǎn)；剝離不良資產(chǎn)；調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。 2．參考答案： （1）被動(dòng)投資策略。包括： ①梯形期限策略，也被稱為期限間隔方法或等距離到期投資組合。該方法的基本思路為：根據(jù)銀行資產(chǎn)組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資于不同期限的同質(zhì)證券上。在由到期證券提供流動(dòng)性的同時(shí)，并基本保證獲得平均收益。②杠鈴方法。也叫分拆期限（Split-Maturity）。其方法是把證券劃分為短期證券和長(zhǎng)期證券兩個(gè)類別，銀行資金只分布在這兩類證券上，對(duì)中期證券一般不予考慮。這種證券組合結(jié)構(gòu)反映在圖上形似杠鈴，故得此名。 （2）主動(dòng)投資策略。包括： ①收益率曲線策略（Yield Curve Strategies）。根據(jù)該策略，銀行在構(gòu)造投資組合時(shí)是根據(jù)收益率曲線的水平和形狀的預(yù)期變化來分配資金。 ②替換掉期策略。是指銀行用一種債券去交易另一種債券，兩種債券在息票率、期限和信用質(zhì)量方面類似，但后者能提供更高的收益率。（3）組合轉(zhuǎn)換策略。該策略是出售低收益率的證券，代之以較高收益率的證券。