天馬行空官方博客：http:/t.qq.com/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632XX集團有限公司投資收益管理制度第一條 為了加強集團公司對投資收益的管理，規(guī)范投資企業(yè)利潤分配行為，依據(jù)集團公司章程、公司法及其它有關法規(guī)、政策制定本管理制度。第二條 本管理制度所指的投資企業(yè)是集團公司直接投資的全資子公司、控股子公司和參股公司；投資收益管理是指集團公司以股東身份決定或參與上述投資企業(yè)的利潤分配決策，并依據(jù)最終的分配決策收繳利潤和進行相關的帳務處理。第三條 投資收益管理必須遵循下列原則：合法性原則：集團公司必須依據(jù)集團公司章程和公司法行使對投資企業(yè)的投資收益權；規(guī)范性原則：首先，利潤分配方案的決定必須符合投資企業(yè)的決策程序；其次，集團公司通過派往投資企業(yè)的董事行使股東的投資收益決策權；第三，集團公司的派出董事，在參與投資企業(yè)的利潤分配決策時，必須遵循集團公司董事會的決策意向，保證集團公司的合法權益；集團利益最大化原則：對投資企業(yè)的投資收益管理應以維護集團公司利益的最大化為目標，并與集團公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略相一致。第四條 集團公司對投資企業(yè)投資收益的管理辦法，按投資企業(yè)組織形式和集團公司持股比例分別確定：（一）全資子公司的利潤分配原則上全額上交。該子公司如需追加投資，應按集團公司重大決策管理制度的有關規(guī)定實施；（二）有控制權的多元投資子公司，利潤分配方案由子公司股東會或董事會決定，但集團公司的派出董事應以集團公司董事會的決策意向為準，在主動征詢其它股東意見的基礎上提出利潤分配預案，并力爭通過，從而體現(xiàn)集團公司作為大股東在決策中的重要任用；（三）參股子公司的利潤分配方案由參股公司主要股東提出方案，并由子公司董事會或股東會通過。但集團公司派出董事應在方案制訂前主動了解其它股東特別是主要股東的意圖，報告集團公司董事會，并按集團公司董事會的決策意向，主動與有關股東協(xié)商，力爭最大限度地維護集團公司的投資收益。第五條 集團公司對投資企業(yè)投資收益管理的職責分工：（一）集團對投資企業(yè)利潤分配意向的最終決策權在集團公司董事會；（二）對全資子公司、有限公司形式的控股子公司及參股子公司利潤分配的具體事務管理以集團公司財務部為主，有關部門配合；（三）在投資企業(yè)決定當年度利潤分配之前，集團公司派往投資企業(yè)的董事應向集團公司報送有關材料；集團公司按規(guī)范程序和權限作出決策或出具意見后，全資子公司由派出董事按集團公司的決策落實利潤分配，控股子公司、參股子公司由派出董事按集團公司的意見在子公司董事會或股東會上行使表決權。第六條 有關部門或人員違反本制度規(guī)定，未盡到相應職責，要按有關規(guī)定追究相應的瀆職責任；造成損失的，要賠償損失；觸犯法律的，要追究法律責任。第七條 本制度解釋權和修改權在集團公司董事會。第八條 本制度自發(fā)布之日起生效。