畢業(yè)論文開題報告課題名稱： 我國商業(yè)銀行信貸風險研究 學生姓名： 系 別： 專 業(yè)： 指導教師： 2011年 12 月25 日一、綜述國內(nèi)外對本課題的研究動態(tài)，說明選題的依據(jù)和意義： (一)國內(nèi)外研究動態(tài)信貸質(zhì)量的好壞對銀行的生存有著至關重要的影響。商業(yè)銀行要發(fā)展，必然要追求利潤的最大化，在我國創(chuàng)新業(yè)務尚缺的今天，商業(yè)銀行的經(jīng)營利潤主要以來傳統(tǒng)的信貸業(yè)務來實現(xiàn)。因此，如何有效地防范和化解信貸風險是當前商業(yè)銀行迫切需要解決的問題。 國內(nèi)：馬莉，2003年在當代財經(jīng)上發(fā)表國有銀行信貸風險成因及治理說，我國商業(yè)銀行不良信貸資產(chǎn)占比高，信貸資產(chǎn)質(zhì)量差，且信貸風險有加大的趨勢。主要有內(nèi)外兩部分的因素，外部因素是：政府的行政干預使銀行信貸風險不斷累積，社會信用的缺失加大了銀行信貸風險，金融市場發(fā)展的滯后制約了銀行信貸風險防范。內(nèi)部因素：銀行內(nèi)部的經(jīng)營管理水平不高，制度、管理體制和經(jīng)營機制有待完善，員工素質(zhì)有待提高等因素造成的銀行信貸風險的加大等。陳宏，2010年在會計之友中發(fā)表基于風險管理的商業(yè)銀行信貸業(yè)務內(nèi)部控制的研究，他認為今年來我國商業(yè)銀行存在信貸投放行業(yè)較集中、缺乏不同等級的違約概率估計和違約損失估計、信貸風險管理組織及方法不完善、商業(yè)銀行內(nèi)部信貸控制不健全等問題。我國商業(yè)銀行要提高經(jīng)營能力，更好地迎接市場的挑戰(zhàn)，就需要我國商業(yè)銀行要加快建立信貸風險內(nèi)部控制制度的步伐，充分發(fā)揮內(nèi)部控制在信貸風險管理中的作用。朱平安，王元月，潘永華2005年在商場現(xiàn)代化的商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸風險形成機制的研究中說隨著房地產(chǎn)行業(yè)的快速發(fā)展，房地產(chǎn)從其開發(fā)、建設、交易的每一個環(huán)節(jié)都與銀行貸款脫不開關系。銀行為了爭奪客戶，放松貸款條件，甚至違規(guī)操作，房地產(chǎn)風險逐漸暴露。且近年來，商業(yè)銀行工作人員忠誠度逐漸下降，導致房地產(chǎn)信貸風險產(chǎn)生。王磊，2006年在金融論苑發(fā)表商業(yè)銀行個人消費信貸的風險分析與對策研究，他發(fā)現(xiàn)個人消費信貸業(yè)務已成為商業(yè)銀行信貸業(yè)務的主要組成部分，但是我國的個人信貸風險和隱患還是很大。主要表現(xiàn)在征信系統(tǒng)、銀行管理、相關法律不健全等原因。王思，2010年2月在商場現(xiàn)代化的我國商業(yè)銀行信貸風險內(nèi)部控制有效性的研究中說，雖然我國的商業(yè)銀行在2005年后紛紛在內(nèi)控制度上改革，取得了一定的成績，但是我國商業(yè)銀行在內(nèi)控方面任然存在著較大的缺陷。原因主要表現(xiàn)在尚未建立或者實施有效的信貸責任追究制度、信貸風險內(nèi)部控制缺乏獨立性等。徐杰，2004年在商業(yè)銀行發(fā)表了當前商業(yè)銀行信貸風險因素分析，我國當前銀行信貸在總體發(fā)展趨勢大致合理的情況下，也存在著各種各樣的潛在風險。他覺得我國商業(yè)銀行信貸存在結(jié)構型風險，貸款對象過于集中，且側(cè)重于中長期貸款，且票據(jù)市場不規(guī)范，高增長的票據(jù)貼現(xiàn)風險不斷積聚。且大多銀行現(xiàn)行網(wǎng)上識別機制，給了不法分子偽造難以識別的假票據(jù)，給銀行帶來了不少的損失。另外，2008年7月，媒體報道“雷智超特大貸款詐騙案”。交通銀行貴州省分行瑞北支行被騙貸金額高達8500萬元，貴陽市商業(yè)銀行瑞豐支行和貴陽市白云區(qū)信用聯(lián)社涉案金額分別為6000萬元和2000萬元；2009年4月，上海大型國有企業(yè)上海廣電集團深陷虧損泥潭，直接牽涉至少8家銀行的大額貸款安全。以上案例，都是由信貸風險管理不力而導致的。信貸風險是商業(yè)銀行面臨的最基本的金融風險。信貸風險管理是銀行風險管理的核心，商業(yè)銀行對信貸風險進行識別、評價并準確度量是風險控制的基礎工作，在此基礎上進行有效防范和控制信貸風險，以最低成本實現(xiàn)信貸資產(chǎn)最大安全保障的科學管理方法。國外：西方的商業(yè)銀行已有300多年歷史，這一漫長的歷史發(fā)展進程為銀行的信貸風險管理提供了堅實的理論基礎和有效的制度安排。最初，亞當斯密的資產(chǎn)風險理論密的資產(chǎn)風險管理理論，20世紀60年代的負債風險管理理論，70年代的資產(chǎn)負債風險管理理論到80年代的資產(chǎn)負債表表外風險管理理論，以及金融工程學的產(chǎn)生、巴塞爾協(xié)議體系的成型，可以說，經(jīng)過兩個多世紀的發(fā)展，商業(yè)銀行信貸風險管理理論已經(jīng)發(fā)展成為一個比較系統(tǒng)的科學體系。1988年巴塞爾協(xié)議后，安東尼桑德斯在其信用 2001年巴塞爾新資本協(xié)議框架繼續(xù)延續(xù)1988年巴塞爾協(xié)議中以資本充足率為核心、以信用風險控制為重點、突出強調(diào)國家風險的風險監(jiān)管思路，并吸收了有效銀行監(jiān)管的核心原則中提出的銀行風險監(jiān)管的最低資本金要求、外部監(jiān)管、市場約束等三個支柱的原則，進而提出了衡量資本充足比率的新的思路和方法，以使資本充足比率和各項風險管理措施更能適應當前金融市場發(fā)展的客觀要求。新協(xié)議保持了體系的完整性及功能的延續(xù)性，與現(xiàn)協(xié)議一脈相承，并且對風險更加敏感。首次將市場風險與操作風險納入最低資本監(jiān)管要求之中，并且分別提供了從簡單到高級的一系列方法，用以在確定資本過程中衡量這些風險。這種靈活方式使銀行可以在經(jīng)過 監(jiān)管當局審查后采取適應其自身復雜程度和風險狀況的最佳方法，因而新協(xié)議的指令性無疑比現(xiàn)協(xié)議要弱，也更具風險敏感性。 2007年3月，美國第二大次級抵押貸款機構新世紀金融公司瀕臨破產(chǎn)，美國股市首次因次級抵押貸款市場危機而出現(xiàn)大跌。6月，美國第五大投資銀行旗下基金因涉足次級抵押貸款債券市場出現(xiàn)虧損，再次引起美股大跌。7月以來，美國次級抵押貸款市場越來越多的問題被曝光，危機迅速蔓延至全球金融市場。在此嚴峻形勢下，美歐等國央行開始為金融系統(tǒng)緊急注資，以防止危機擴展到其他信貸領域。然而，到目前為止，危機的影響還在蔓延，金融市場動蕩的影響和今后的動向仍需密切關注。再一次的驗證了銀行業(yè)信貸風險的危害，中外各大學者、銀行、政府也都致力于管理銀行信貸風險的研究。以期能更好的管理銀行信貸業(yè)務。 (二)選題的依據(jù)和意義。選題依據(jù)： 銀行是通過存款、貸款、匯兌、儲蓄等業(yè)務，承擔信用中介的金融機構。銀行吸收閑置存款，為急需用錢的企業(yè)或者個人發(fā)放貸款，激活了經(jīng)濟，維持了經(jīng)濟的發(fā)展。銀行在經(jīng)濟中居于舉足輕重的地位，維系著國民經(jīng)濟命脈和經(jīng)濟安全。但是，信貸業(yè)務是我國商業(yè)銀行的主要收益來源，信貸風險也是商業(yè)銀行面臨的主要風險。席卷全球的次貸危機雖然已經(jīng)過去，但是宏觀經(jīng)濟政策的調(diào)整使商業(yè)銀行面臨著新的信貸風險，商業(yè)銀行務必要強化信貸風險管理。研究意義：2008年7月，“雷智超特大貸款詐騙案”。2009年4月，上海大型國有企業(yè)上海廣電集團深陷虧損泥潭，直接牽涉至少8家銀行的大額貸款安全等，無不反映了我國商業(yè)銀行對于信貸風險的防范和管理缺乏意識。08年由美國的銀行引發(fā)的次貸危機，給全球經(jīng)濟帶來重大損失的陰影還未過去。因此我國商業(yè)銀行的對于信貸風險的改善刻不容緩。銀行的信貸風險貫穿于信貸流程的每一個瞬間，需要每個參與者建立信貸風險意識。本文將從銀行信貸流程的每個參與者來研究商業(yè)銀行信貸風險的原因，并提出建議。從而提高我國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理能力，更好的迎接市場的挑戰(zhàn)。二、研究的基本內(nèi)容，擬解決的主要問題：基本內(nèi)容：第一部分概述我國的商業(yè)銀行的發(fā)展歷史和信貸風險的相關理論。第二部分借國內(nèi)外典型案例反映我國信貸商業(yè)銀行信貸風險現(xiàn)狀。第三部分指出我國商業(yè)銀行信貸風險的原因。第四部分針對這些問題，對我國商業(yè)銀行規(guī)避信貸風險的意見和建議。擬解決的主要問題： 信貸風險產(chǎn)生于商業(yè)銀行的貸款業(yè)務，有貸就會有風險。其中對借款人能否如約對貸款進行還本付息具有不確定性，大量不良貸款的形成有導致銀行危機的可能性。借款企業(yè)是信貸資金的使用者和歸還者。企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況的好壞，行為規(guī)范與否，行業(yè)前景等直接關系著銀行信貸資金使用好壞和效率高低，決定著商業(yè)銀行信貸風險的大小。但是我國商業(yè)銀行對于信貸風險的管理和控制還存在著一下問題：1、 缺乏一支高素質(zhì)的具有現(xiàn)代經(jīng)營理念和風險意識的信貸隊伍，視風險管理警示而不見，且對且對信貸營銷存在著認識的誤區(qū)，銀行盲目的崇大和崇眾。2、 商業(yè)銀行在國內(nèi)有效信貸需求不足的新形勢下，各銀行之間的無序競爭加劇，貸款大量向交通、能源、電力、電信等壟斷性行業(yè)或大項目以及集團。股份公司等大企業(yè)集中，客戶群體趨同，存在著風險積聚和形成新的不良貸款的可能。3、 在信貸運作流程方面，普遍存在重規(guī)模、輕發(fā)展、信貸分析工具缺乏、風險分析浮于表面、風險評級不夠科學等問題。4、 信貸審查監(jiān)控方面，貸前審查過于簡單草率，貸中審查疏漏操作風險，貸后監(jiān)控嚴重缺位。5、 政府信用的濫用，由于種種原因，我國一些地方政府利用政府信用，通過信用擔保等形式，引導銀向政府或者政府相關企業(yè)發(fā)放貸款。這些貸款業(yè)務大多需要長期、大額投資，且缺乏盈利的保障，是產(chǎn)生不良貸款的“黑洞”。 本文將對以上問題對銀行信貸風險進行研究，并對在銀行內(nèi)部，銀行從業(yè)者需建立健全信貸風險管理制度、提高信貸風險意識，增強信貸風險的管理。在社會政府來看，要重視銀行的作用，減少因政府信用而產(chǎn)生的不良貸款等方面借鑒國際銀行管理信貸的經(jīng)驗和方法以及國內(nèi)外學者的研究方案，提出適合的信貸風險治理建議。三、研究的步驟、方法、措施及進度安排：(1)研究步驟：課題主要從搜集國內(nèi)外各大學者的研究資料，結(jié)合本國商業(yè)銀行實際，以發(fā)放房地產(chǎn)行業(yè)的貸款過程中產(chǎn)生的問題為切入點來看，并結(jié)合前輩們的意見，提出自己的觀點及建議。撰寫出開題報告、初稿等。并對此進行反復修改，最后對論文定稿，完成此篇論文。(2) 研究方法： 研究方法以馬克思唯物主義辯證法為指導，“一切從實際出發(fā)”、“具體問題具體分析”方法論貫穿其中。全文綜合運用文獻資料法、比較分析法、綜合分析法和一般綜述法。分析商業(yè)銀行信貸風險加大原因時，結(jié)合各個大小企業(yè)的實例反應問題，采用了實例論證法。在提出改善我國商業(yè)銀行信貸風險的控制和管理時，采用了一般分析法、邏輯推理法。(3)研究措施： 本著嚴謹、認真、仔細的科學研究精神，請指導老師悉心指導，并對論文的提綱、初稿反復揣摩、修改，在指導老師的指導下高質(zhì)量的按時完成研究任務。(4)研究進度安排： 1.2011年11月中旬 選題2.2011年11月中旬12月中旬 收集資料3.2011年12月下旬 開始撰寫開題報告4.2012年1月中旬4月中旬 撰寫初稿并改稿5.2012年4月下旬5月中旬 論文整理、完稿、打印 6.2012年5月 準備論文答辯主要參考文獻：1王思.我國商業(yè)銀行信貸風險內(nèi)部控制有效性的研究J.商場現(xiàn)代化,2010,(2):103.2徐杰.當前商業(yè)銀行信貸風險因素分析J.商業(yè)銀行,2004,(2):43-44.3張倩.我國商業(yè)銀行信貸風險管理研究D.西南財經(jīng)碩士論文,2007.4王磊.商業(yè)銀行個人消費信貸的風險分析與對策研究J.金融論苑,2006,(11):168-169.5馬莉.國有銀行信貸風險成因及治理J.當代財經(jīng),2003,(12):54-55.6陳宏.基于風險管理的商業(yè)銀行信貸業(yè)務內(nèi)部控制的研究J.會計之友,2010,(1):53-54.7劉桂平.美國商業(yè)銀行消費信貸的風險控制J.農(nóng)村金融研究,2004,(9):83-85.8劉茹.淺議商業(yè)銀行的信貸風險管理J.商場現(xiàn)代化,2010,(9):195.9朱平安,王元月,潘永華.商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸風險形成機制的研究J.商場現(xiàn)代化，2005,(11):163.10(英)亨利英格勒，詹姆斯埃森格銀行業(yè)的未來MJE京：中國金融出版社,2005 11代詠梅,王健美,王丹.淺談商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務的潛在風險J.華章,2009,(32):76-78.12Robert，Mark，“A Comparative analysis of current credit risk models”，Journal of BanMng & nnance，24，2000二、 指導教師意見：簽名： 六、教研室意見：簽名：