XX農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)制度第一章 總則第一條 為了提高XX農(nóng)村信用社信貸管理工作水平，增強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的自我防范，自我控制和自我化解能力，促進(jìn)我社可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法、人民銀行有關(guān)法律法規(guī)和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警指標(biāo)體系，建立XX農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)制度。第二條 信貸風(fēng)險(xiǎn)是金融部門(mén)的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和主要風(fēng)險(xiǎn)，其預(yù)警和防范的有效性直接影響著金融部門(mén)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是客戶(hù)經(jīng)理、貸后管理員通過(guò)有效手段，對(duì)借款客戶(hù)進(jìn)行系統(tǒng)性、連續(xù)性監(jiān)測(cè)，及早發(fā)現(xiàn)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源、風(fēng)險(xiǎn)范圍、風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)走勢(shì)，發(fā)現(xiàn)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)警示信號(hào)，XX農(nóng)村信用社及時(shí)采取措施防范化解風(fēng)險(xiǎn)的一種貸后管理行為。第三條 建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)制度系統(tǒng)指標(biāo)體系與中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警指標(biāo)及人民銀行的要求一致。根據(jù)XX農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)需要和預(yù)警監(jiān)測(cè)實(shí)際需要或行業(yè)管理規(guī)定，增加必要的監(jiān)測(cè)指標(biāo)。第四條 信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)應(yīng)當(dāng)貫徹及時(shí)性原則：按月對(duì)本單位、本系統(tǒng)信貸風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)、分析和評(píng)價(jià)，并及時(shí)向上級(jí)聯(lián)社、當(dāng)?shù)劂y監(jiān)部門(mén)、人民銀行報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)處置措施。第二章 監(jiān)測(cè)指標(biāo)第五條 總量監(jiān)測(cè)：對(duì)信貸資金來(lái)源和運(yùn)用總量、不良貸款總額、存貸比率、不良貸款比率、不良貸款變動(dòng)率等總量指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、趨勢(shì)分析和預(yù)測(cè)預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。其中 ：（一）存貸比率=各項(xiàng)貸款余額/各項(xiàng)存款余額*100%，一般以不超過(guò)75%為標(biāo)準(zhǔn)值，借入支農(nóng)再貸款的各支行可將支農(nóng)再貸款納入資金來(lái)源計(jì)算存貸比率。根據(jù)存貸比率的大小及變化，判斷是否存在盲目擴(kuò)張信貸規(guī)模使?jié)撛谛刨J風(fēng)險(xiǎn)增大的現(xiàn)象。（二）不良貸款比率=不良貸款余額/全部貸款余額*100%，一般以不超過(guò)15%為標(biāo)準(zhǔn)值。對(duì)于超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)值的，需對(duì)不良貸款變動(dòng)作重點(diǎn)關(guān)注；對(duì)于不良貸款比率有上升趨勢(shì)的，需提出信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。（三）不良貸款變動(dòng)率=期末不良貸款余額/期初不良貸款余額，一般以1為標(biāo)準(zhǔn)值，超過(guò)1則說(shuō)明不良貸款絕對(duì)額上升。對(duì)于不良貸款變動(dòng)率大于1且有上升趨勢(shì)的，需提出信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，并分析其原因、提出整改措施。第六條 結(jié)構(gòu)監(jiān)測(cè)：對(duì)信貸資金來(lái)源和運(yùn)用的期限結(jié)構(gòu)、行業(yè)結(jié)構(gòu)，以及中長(zhǎng)期貸款比率、貸款行業(yè)投向比例等結(jié)構(gòu)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析和預(yù)測(cè)預(yù)警，重點(diǎn)關(guān)注資金來(lái)源和運(yùn)用的期限結(jié)構(gòu)搭配是否合理、行業(yè)投向是否合理，是否存在信貸集中“壘大戶(hù)”等可能引發(fā)未來(lái)潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)象。（一）期限結(jié)構(gòu)。主要是關(guān)注活期存款、定期存款與短期貸款、中長(zhǎng)期貸款、票據(jù)融資的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)匹配問(wèn)題，對(duì)于期限結(jié)構(gòu)失衡的，需提出信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。其中：中長(zhǎng)期貸款比率=余期一年以上的貸款/余期一年以上的定期存款*100%，一般以不超過(guò)120%為標(biāo)準(zhǔn)值。（二）行業(yè)結(jié)構(gòu)。主要是關(guān)注房地產(chǎn)貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款，鋼鐵、水泥、紡織等重點(diǎn)行業(yè)貸款的比重和資產(chǎn)質(zhì)量，對(duì)于行業(yè)集中度高、比重大、資產(chǎn)質(zhì)量下降的，需提出信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。其中：貸款行業(yè)投向比例=對(duì)某行業(yè)貸款額/全部貸款額*100%，一般以不超過(guò)15%為宜。對(duì)于行業(yè)投向比例過(guò)大的，需重點(diǎn)關(guān)注資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況，及時(shí)進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。第七條 利率監(jiān)測(cè)：對(duì)貸款欠息率、利息回收率等指標(biāo)以及貸款最高利率和最低利率進(jìn)行監(jiān)測(cè)，關(guān)注信貸資產(chǎn)的價(jià)格和信貸業(yè)務(wù)收益情況。其中：（一）貸款欠息率=本期應(yīng)收未收利息/本期應(yīng)計(jì)利息收入*100%，一般以不超過(guò)20%為標(biāo)準(zhǔn)值。若超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)值，表明信貸業(yè)務(wù)收益存在風(fēng)險(xiǎn)，需提出信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。（二）利息回收率=（本期利息收入-本期表內(nèi)應(yīng)收利息變化額）/（本期利息收入+表外應(yīng)收利息變化額）*100%，一般以100%為標(biāo)準(zhǔn)值。若低于100%，說(shuō)明利息的回收存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于利息回收率較低的，需提出信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。第八條 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)（一）貸戶(hù)財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)：1、信用等級(jí)、貸款形態(tài)由正常轉(zhuǎn)為不良貸款；2、不能按要求提供當(dāng)期或充足的財(cái)務(wù)信息，或提供虛假財(cái)務(wù)信息；3、利潤(rùn)、銷(xiāo)售、利潤(rùn)率、現(xiàn)金流量的持續(xù)下降，存貨積壓，對(duì)外部融資的過(guò)度依賴(lài)（流動(dòng)比率明顯降低，資產(chǎn)負(fù)債率增加較快）；4、存貨周轉(zhuǎn)率放慢或存貨增多；5、速動(dòng)比率下降；6、負(fù)債率升高；7、為了維持盈利或保留現(xiàn)金儲(chǔ)備，經(jīng)常推遲或延遲支付有關(guān)費(fèi)用；8、應(yīng)收賬款增加趨勢(shì)；9、企業(yè)為了保存現(xiàn)金而采用拖欠等不正常手段，因而無(wú)法正確反映應(yīng)付款，或其他應(yīng)付債務(wù)；10、采用其他不正常行為影響現(xiàn)金流動(dòng)量；11、企業(yè)毛利率下降；12、審計(jì)部門(mén)及會(huì)計(jì)師事所對(duì)企業(yè)的賬簿和財(cái)務(wù)記錄不斷進(jìn)行檢查；13、企業(yè)欠稅。（二）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)：1、行業(yè)整體衰退或?qū)儆谛屡d行業(yè)；2、出現(xiàn)重大技術(shù)改革，影響行業(yè)產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變；3、政府對(duì)行業(yè)有嚴(yán)格的限制；4、經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，如經(jīng)濟(jì)蕭條或出現(xiàn)金融危機(jī)，對(duì)行業(yè)發(fā)展發(fā)生影響；5、不能適應(yīng)市場(chǎng)或顧客需求變化；（三）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)：1、持有一大筆定單，如果不能如期履約可能引起重大損失；2、產(chǎn)品較為單一；3、對(duì)一些客戶(hù)或供應(yīng)商過(guò)份信賴(lài)；4、對(duì)存貨、生產(chǎn)和銷(xiāo)售的控制能力下降；5、在供應(yīng)鏈中的地位關(guān)系發(fā)生變化，如供應(yīng)商不再供貨；6、企業(yè)地點(diǎn)發(fā)生了不利的變化；7、購(gòu)貨商減少采購(gòu)；8、收購(gòu)其他企業(yè)或開(kāi)設(shè)新的銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)，對(duì)銷(xiāo)售和經(jīng)營(yíng)有明顯影響；9、出售變賣(mài)主要的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)；10、廠房和設(shè)備未得到很好的維護(hù)；11、建設(shè)項(xiàng)目的可行性存在偏差，或計(jì)劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整，如基建項(xiàng)目的建設(shè)工期延長(zhǎng)，或處于停緩狀態(tài)，或概預(yù)算調(diào)整；12、借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平下降；13、受到臺(tái)風(fēng)、火災(zāi)等自然或社會(huì)災(zāi)難影響。（四）管理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)：1、借款人組織形式發(fā)生變化，如進(jìn)行了租賃、承包、聯(lián)營(yíng)、并購(gòu)和重組等；2、管理層對(duì)環(huán)境和行業(yè)的變化反應(yīng)較為遲緩；3、高級(jí)管理層之間出現(xiàn)嚴(yán)重的爭(zhēng)論分歧；4、最高管理者獨(dú)裁，聽(tīng)不進(jìn)不同意見(jiàn)或者周?chē)际钦f(shuō)好話(huà)的人；5、管理層品德低下，缺乏修養(yǎng)；6、高級(jí)管理層或董事會(huì)變動(dòng)頻繁；7、管理層的核心人員突然死亡、生病或辭職，沒(méi)有相應(yīng)的繼承者；8、中層管理層較為薄弱，企業(yè)人員更新過(guò)快或人員不足；9、管理層對(duì)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略性眼光和計(jì)劃，沒(méi)有實(shí)施或無(wú)法實(shí)施；10、管理層缺乏足夠的行業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)和管理能力，如有的只有業(yè)務(wù)特長(zhǎng)而沒(méi)有專(zhuān)業(yè)特長(zhǎng)；11、管理層經(jīng)營(yíng)思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進(jìn)或保守；12、理事會(huì)和高級(jí)管理人員以利潤(rùn)為中心，并且不顧長(zhǎng)期利益而使財(cái)務(wù)混亂，影響收益質(zhì)量；13、借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司發(fā)生了重大的不利變化；14、借款人遇到糾紛和法律問(wèn)題，如受到稅務(wù)工商等部門(mén)的處理，主要管理人員受到涉及處罰問(wèn)題；15、借款人還款意愿較差，與本社不合作；16、管理層的態(tài)度突然發(fā)生了變化；17、借款人提供虛假的財(cái)務(wù)信息和報(bào)表資料；18、借款人突然更換注冊(cè)會(huì)計(jì)師或結(jié)算銀行；19、外部機(jī)構(gòu)對(duì)借款人的評(píng)級(jí)進(jìn)行調(diào)整；20、借款人違反與其他銀行或債權(quán)人的協(xié)議，不能償還其債務(wù)；21、借款人以不正常途徑或不合理?xiàng)l件從其他銀行取得貸款；22、借款人向其他銀行的借款被拒絕；23、借款人的存款余額和結(jié)算量不斷下降；24、接到許多銀行的資信咨詢(xún)和調(diào)查；25、借款人延期支付本金和利息；26、借款人不能提供本社所要求的信息資料；27、借款人拒絕與注冊(cè)會(huì)計(jì)師、評(píng)估師接觸；28、借款人提出再融資或重組貸款。（五）銀行信貸管理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)：1、違反規(guī)定發(fā)放貸款；2、對(duì)關(guān)系人發(fā)放信用貸款，或貸款條件優(yōu)于其他借款人；3、借款人采用欺騙手段騙取貸款，或用貸款牟取非法收入；4、借款人未按規(guī)定用途使用貸款；5、償付來(lái)源與貸款目的不一致；6、違反XX農(nóng)村信用社信貸政策和程序發(fā)放貸款；7、貸款合同存在法律性的問(wèn)題；8、信貸檔案不全，重要文件遺失對(duì)償還貸款有實(shí)質(zhì)性的影響；9、本社對(duì)貸款缺乏有效監(jiān)督，不了解貸款的實(shí)際使用情況和還款來(lái)源；10、貸款抵押價(jià)值下降或本社對(duì)抵押品失去控制；11、本社無(wú)法與借款人進(jìn)行正常的聯(lián)絡(luò)；12、本社不能取得財(cái)務(wù)報(bào)表等信息資料；13、到期貸款不能按期償還或貸款不斷增加，沒(méi)有壓縮；14、貸款需要重組或已經(jīng)被重組；15、本社已通過(guò)法律訴訟的貸款。（六）保證擔(dān)保預(yù)警信號(hào)：1、不履行或消極履行保證責(zé)任記錄；2、對(duì)外提供擔(dān)保管理不嚴(yán)，顯得隨意；3、有未經(jīng)授權(quán)而對(duì)外提供保證的歷史；4、與借款人之間有互保協(xié)議，或與借款人之間存在連環(huán)擔(dān)保關(guān)系；5、保證人因?yàn)榕c借款人之間存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系而被迫提供擔(dān)保，如保證人欠借款人貸款，或其為貸款人提供借款擔(dān)保并非出自本意；6、保證人與借款人之間存在母子公司等股本關(guān)聯(lián)關(guān)系，當(dāng)本社要求保證人履行保證責(zé)任時(shí)可能造成牽一發(fā)而動(dòng)全身的局面；7、保證人具有特殊地位和背景，本社要求其履行保證責(zé)任時(shí)可能會(huì)遇到較大阻力；8、保證人對(duì)外承擔(dān)債務(wù)保證責(zé)任的未清償余額較大，已超出其承受能力；9、保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力較弱，對(duì)外商業(yè)信譽(yù)較差；10、保證人所在行業(yè)的發(fā)展前景較差，或者保證人不具備對(duì)外提供擔(dān)保的資格或沒(méi)有經(jīng)過(guò)充分授權(quán)等。（七）抵押擔(dān)保預(yù)警信號(hào)：1、擔(dān)保的所有權(quán)出現(xiàn)爭(zhēng)議；2、擔(dān)保品的流動(dòng)性變差；3、擔(dān)保品的變現(xiàn)價(jià)值下降；4、擔(dān)保品的折扣率上升；5、擔(dān)保品的評(píng)估與賬面價(jià)值偏離較大；6、擔(dān)保品的占有與控制程度下滑；7、擔(dān)保品的保險(xiǎn)、登記便利性和成熟性較差；8、選擇荒地、荒灘的土地使用權(quán)、項(xiàng)目或在建工程、機(jī)器設(shè)備等作為擔(dān)保品；9、對(duì)辦公樓、商品住宅、土地使用權(quán)的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足，抵押率普遍較高。10、擔(dān)保品過(guò)于集中為某一類(lèi)物品，或某類(lèi)擔(dān)保品過(guò)于集中在某地區(qū)域，這會(huì)給本社處理?yè)?dān)保帶來(lái)一定的困難。第三章 監(jiān)測(cè)要求第九條 各支行要高度重視信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警監(jiān)測(cè)工作，密切關(guān)注信貸資金在不同行業(yè)、不同企業(yè)間的動(dòng)態(tài)變化和風(fēng)險(xiǎn)狀況，尤其要關(guān)注房地產(chǎn)、消費(fèi)信貸、以及國(guó)家宏觀調(diào)控限制行業(yè)的信貸投入，加強(qiáng)信貸政策與產(chǎn)業(yè)政策的協(xié)調(diào)配合，不斷促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。第十條 貫徹好“區(qū)別對(duì)待、有保有壓”的方針。及時(shí)為有市場(chǎng)、有效益、有利于增加就業(yè)的企業(yè)提供流動(dòng)資金貸款，控制好中長(zhǎng)期貸款，著力優(yōu)化信貸資金結(jié)構(gòu)。第十一條 對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的客戶(hù)，貸后管理員和各分行行長(zhǎng)應(yīng)在2日內(nèi)報(bào)告，XX農(nóng)村信用社貸審會(huì)接到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告的5個(gè)工作日內(nèi)采取措施處理。（一）召開(kāi)貸審會(huì)，研究應(yīng)對(duì)措施；（二）下達(dá)決策措施意見(jiàn)書(shū)；（三）督促下級(jí)監(jiān)督客戶(hù)限期改正；（四）加強(qiáng)賬戶(hù)監(jiān)控，收回到期貸款，做好未到期貸款的提前催收準(zhǔn)備工作；（五）關(guān)注擔(dān)保物，監(jiān)控?fù)?dān)保物是否能轉(zhuǎn)移，隱匿損壞或損失；（六）關(guān)注借款合同訴訟時(shí)效；（七）停止發(fā)放新的貸款。第十二條 對(duì)提示風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的客戶(hù)三個(gè)月內(nèi)或預(yù)計(jì)三個(gè)月內(nèi)不能消除的，要及時(shí)上報(bào)專(zhuān)題匯報(bào)材料，報(bào)原審批機(jī)關(guān)研究制訂風(fēng)險(xiǎn)化解措施，由聯(lián)社負(fù)責(zé)實(shí)施。第十三條 認(rèn)真填報(bào)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系表和報(bào)告，對(duì)于信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中發(fā)現(xiàn)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，要建立不定期的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和報(bào)告制度，正確評(píng)估和預(yù)警所存在的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，分析風(fēng)險(xiǎn)形成的條件原因，并提出相關(guān)改進(jìn)措施。同時(shí)，要根據(jù)不斷變化著的信貸經(jīng)營(yíng)情況，從實(shí)用性和可操作性的角度出發(fā)，對(duì)目前所初步建立的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)體系提出有益的改進(jìn)意見(jiàn)，促進(jìn)信貸預(yù)警監(jiān)測(cè)體系的不斷完善。第十四條 本辦法由XX農(nóng)村信用社負(fù)責(zé)修訂、解釋。 第十五條 本制度自發(fā)文之日起施行。