建設工程總公司財務部崗位責任制一、財務部部長崗位責任制直接上級：總經(jīng)理或總經(jīng)理授權人直接下屬：總賬會計、成本損益會計、往來會計、出納本職工作：財務計劃、投融資計劃、財務預決算、稅務規(guī)劃，收入、費用、利潤核算。 （一）直接責任：1、編制財務計劃、投融資計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金。2、對成本費用項目進行分解分析預測，制定成本費用控制預算，由各成本中心負責實施，并對各成本中心進行監(jiān)督檢查，嚴格控制成本費用支出。3、制定年度施工項目營業(yè)收入計劃，由工程部組織實施，確保公司年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃完成。4、建立健全公司施工經(jīng)營績效評價體系，投融資評價體系，最佳批量采購決策等一系列財務方法，指導財務工作。5、制定公司會計內(nèi)部控制規(guī)范，提高會計信息質(zhì)量，保護公司資產(chǎn)的安全、完整，確保公司的規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。6、根據(jù)總公司生產(chǎn)經(jīng)營的特點，設計制定規(guī)范的會計處理方法和程序，保證公司會計信息真實、完整、可靠。7、按照國家企業(yè)會計準則企業(yè)會計制度和施工企業(yè)會計核算辦法認真審核原始憑證，記賬憑證，規(guī)范記賬、算賬、報賬會計日常處理工作，做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，賬目清楚，按時編制會計報表，會計決算報告。8、妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。9、會同其他部門對重要經(jīng)濟合同進行審查。10、承辦公司總經(jīng)理交辦的其他工作。（二）職權:1、有權對部門下屬員工的工作進行領導、監(jiān)督、檢查、考核。2、有權對原始憑證的真實性、合法性、合理性進行檢查監(jiān)督。對不符合國家有關法規(guī)、公司規(guī)章制度、未按有關程序?qū)徟鷪箐N的原始憑證有權不受理。3、有權對財務計劃，財務預算，成本費用預算執(zhí)行情況進行檢查監(jiān)督。4、有權對公司的重要經(jīng)濟合同進行監(jiān)督審查。5、有權對公司庫存現(xiàn)金、銀行存款、其它貨幣資金、有價證券進行盤點清查。5、有權對公司采購環(huán)節(jié)進行監(jiān)督審查。6、有權對公司存貨和理性進行檢查監(jiān)督。7、有權對公司工程施工環(huán)節(jié)原材料消耗，成本費用進行檢查監(jiān)督。8、有權對公司工程結算收入、費用支出進行監(jiān)督檢查。（三）職責:1、未按會計制度和公司有關規(guī)定記賬算賬報賬負責。2、未按規(guī)定時間完成會計結算、會計決算、會計報表（報告）負責。3、總經(jīng)理所要公司財務數(shù)字未按時提供，或提供數(shù)字不準確負責。4、未按規(guī)定審核原始憑證出現(xiàn)錯誤負責。5、應由會計部門審核的經(jīng)濟合同，由于不負責任使公司蒙受損失的負責。6、其他會計人員有貪污挪用公款行為負領導責任。7、應納稅而未納稅被稅務機關檢查出公司被罰款或受到其他處罰負責。二、總賬會計崗位責任制直接上級：財務部部長 本職工作：審核填制憑證，設置登記總賬，編制會計報表，納稅申報。 （一）直接責任：1、負責審核原始憑證，編制記賬憑證。2、負責憑證匯總，登記公司的總分類賬。3、定期編制會計、稅務報表，并對外申報。4、對會計、出納工作有指導、監(jiān)督、檢查的義務。5、定期與成本會計、往來會計、出納現(xiàn)金、銀行日記帳進行檢查核對。6、負責發(fā)票購買、使用登記、收回、核對，內(nèi)部收據(jù)的保管收領登記，負責保管會計檔案，妥善管理好賬冊、會計報表、稅務報表； 7、承辦領導交辦的其他工作。（二）職權:1、有權對不符規(guī)定的原始發(fā)票、往來收據(jù)和超出審批人審批權限報銷憑證簽章入賬。2、有權對登記領用發(fā)票、收據(jù)的部門和人員使用情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范使用發(fā)票、收據(jù)的可予以糾正；發(fā)現(xiàn)有舞弊現(xiàn)象應報公司領導處理。（三）職責:1、接受不符合國家和公司財務制度規(guī)定的原始憑證，編制記賬憑證記賬負責。2、發(fā)票、收據(jù)管理混亂負責3、未按時間和標準編制報送財務報表，納稅申報工作負責。4、本職工作未達到職業(yè)道德標準和會計核算規(guī)范的負責。三、成本損益會計崗位責任制直接上級：財務部部長 本職工作：收入、成本費用、利潤計算和明細分類核算，編制成本費用表，編制收入、成本費用、利潤分析報告（一）直接責任：1、負責主營業(yè)務收入、其他業(yè)務收入、匯兌損益、投資收益、營業(yè)外收入等的核算。2、收集整理工程項目的招標文件、合同、預算、材料、工期、結構等相關信息。3、按照施工項目的成本計算對象和成本核算項目正確計算歸集工程項目成本，編制成本計算單。4、負責工程項目的工程施工、機械作業(yè)、工程結算、周轉(zhuǎn)材料、臨時設施、其他業(yè)務支出、營業(yè)外支出、管理費用、財務費用的明細分類核算。5、以工程項目的造價合同、工程預算為基礎編制目標控制成本和目標利潤指標，報總經(jīng)理或總經(jīng)理授權人批準，考核控制施工成本，確保利潤指標完成。6、與財務部其他會計人員相互配合，相互合作，按規(guī)范程序傳遞會計記賬憑證。7、編制利潤成本分析報告，供總公司領導參考。8、對下屬企業(yè)，掛靠單位進行業(yè)務指導服務。9、承辦領導交辦的其他工作。（二）職權:1、有權獲得工程項目的招標文件、合同、預算資料。2、對不符合成本核算對象和成本歸集項目的費用、支出有權進行更正。3、對目標成本，利潤指標進行控制、檢查、監(jiān)督。對超出成本指標范圍的支出分析產(chǎn)生原因，提出整改意見，有權要求改正。（三）職責:1、未按企業(yè)財務準則企業(yè)財務制度施工企業(yè)會計核算辦法和總公司有關規(guī)定計算收入、成本費用負責。2、對工程項目成本控制不利超出成本預算，未及時發(fā)現(xiàn)采取有效措施或向領導匯報負責。3、編制利潤成本分析報告不及時、不規(guī)范、不真實準確，造成領導分析決策失誤負責。4、不積極主動與其他會計崗位人員配合，工作推委影響財務部工作負責。四、往來會計崗位責任制直接上級：財務部部長 本職工作：總公司往來帳明細核算，建立供應商、客戶、分包商、掛靠單位信譽檔案。（一）直接責任：1、負責應收賬款、應收票據(jù)、其他應收款、預付賬款、應付票據(jù)、應付賬款、預收賬款、其他應交款、其他應付款等的核算。2、定期與往來業(yè)務責任部門和經(jīng)辦人進行往來賬核對，發(fā)現(xiàn)問題或異常及時處理和解決。3、建立客戶、分包商、掛靠單位信譽評價系統(tǒng)進行考核、評級。4、對應收系統(tǒng)定期進行賬齡分析，快到、超出合同付款期的業(yè)務應督促責任部門和經(jīng)辦人與應付單位聯(lián)系付款適宜，規(guī)避財務風險。5、總公司內(nèi)部各部門和職工臨時借款及時督促還款或報賬。6、調(diào)離、離職公司的員工，在接到人事部門調(diào)離、離職員工詢查單時，應及時查明該職工有無欠款，如有欠款應收回后才能在查詢單簽字。7、期末編制往來賬增減情況報告。8、定期對應收款業(yè)務進行檢查分析，按規(guī)定計提壞賬準備。9、承辦領導交辦的其他工作。（二）職權:1、有權對應收款責任部門和經(jīng)辦人所經(jīng)手業(yè)務進行跟蹤檢查監(jiān)督。2、對信譽不良單位、部門、個人應收款業(yè)務提出重點監(jiān)控限制意見。3、調(diào)離、離職企業(yè)職工有欠款掛賬的，可拒絕在詢查單簽字。（三）職責:1、因工作疏忽未記、錯記、漏記往來帳業(yè)務造成損失負責。2、因工作不負責任等自身原因造成公司壞帳負責。五、出納崗位責任制直接上級：財務部部長 本職工作：負責貨幣資金的管理。 （一）直接責任：1、負責貨幣資金收入與支出結算。2、審查原始憑證，保證其合法性和準確性。3、月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。4、每日對現(xiàn)金和銀行存款收入與支出進行盤存，當日結清日記賬。5、每日將收入的現(xiàn)金存入銀行，定期與銀行存款對賬單核對，出現(xiàn)問題及時處理。6、填寫收支、存款日報表，報財務部部長。7、保管保險柜。（二）職權1、如報銷單據(jù)不合法及不符合公司有關規(guī)定的，有拒絕付款的權力。2、對任何不符合手續(xù)的提取現(xiàn)金或領取支票有拒絕的權力。（三）職責1、對原始憑證的合法性負責。2、對現(xiàn)金日記賬和銀行存款賬的正確負責。3、對現(xiàn)金和業(yè)銀行存款安全負責。財務部崗位責任制1、 嚴格遵守各種法律、法規(guī)與大廈的各種規(guī)章制度。2、 在總經(jīng)理和會計師領導下，組織大廈的財務工作。3、 制定財務管理和會計核算辦法，并認真貫徹執(zhí)行。4、 編制年度預算計劃，并貫徹實施制定預算考核辦法，認真進行考核。5、 固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)管理和核算工作。6、 按規(guī)定要求認真審核各種原始單據(jù)，正確使用會計科目，準確填寫金額，簡明概括地編寫業(yè)務摘要，真實反映經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容。7、 準確及時登記各種有關帳簿，并做到帳帳相符。8、 按要求編報各種會計報表，按時向有關部門送交報表。9、 及時準確提供各種所需數(shù)據(jù)。10、嚴格按照稅務管理規(guī)定，照章納稅。11、嚴格按照財務管理制度工作流程進行工作。財務部及其崗位職責第一章財務部職責第一條在公司總經(jīng)理的領導下開展工作，參與公司一切經(jīng)濟活動，參與公司的經(jīng)營管理，負責公司日常會計核算、稅務申報和財務管理。第二條本部的工作崗位由部長、出納、固資會計、材料會計、成本會計、銷售會計、稅務會計和管理會計組成，根據(jù)各種會計的業(yè)務量可一人多崗或一崗多人。第三條嚴格財務管理，加強財務監(jiān)督，貫徹執(zhí)行國家有關財稅法規(guī)，嚴格執(zhí)行各項財務會計制度，督促財務會計人員不斷地學習新的財稅法規(guī)。第四條根據(jù)公司各部門所編制的生產(chǎn)計劃、采購計劃、銷售計劃和成本費用預算編制相應的財務計劃，定期對各項計劃的執(zhí)行情況進行檢查分析。第五條負責公司各項資產(chǎn)的取得、使用、調(diào)撥、處置的記錄與會計核算，定期組織各項資產(chǎn)的盤點，保證公司資產(chǎn)的完整，做到賬證相符、賬賬相符、賬表相符。第六條指導公司各部門對其所轄的各項資產(chǎn)的進行登記、核對、抽查與調(diào)撥，做到賬實相符。第七條負責公司所涉的各項稅費的會計核算和申報繳納，及時了解和領會各項財稅法規(guī)，提出合理的避稅建議，擬定符合新法規(guī)的財務會計管理制度。第八條負責公司的投資、籌資、貸款、資產(chǎn)評估、年報審計、稅務稽查所需資料的整理工作。第九條完成公司領導交辦的其他臨時性工作。第二章部長職責第一條在公司總經(jīng)理的領導下，根據(jù)國家有關財稅法規(guī)，制定財務會計各項具體工作的規(guī)章制度和公司的一切經(jīng)濟活動的核算流程。第二條帶領本部員工履行財務部職責，對公司的一切經(jīng)濟活動進行核算，完成各項會計核算工作。第三條保管公司財務專用印章，根據(jù)資金收支計劃和總經(jīng)理的簽字或授權，合理調(diào)配資金。第四條根據(jù)財稅法規(guī)，審核稅務申報表和會計報表，確保報出的會計報表和其他會計資料數(shù)據(jù)真實、準確、可靠。第五條要隨時對各項資產(chǎn)進行督查，定期對公司的經(jīng)營結果和財務狀況進行分析。第六條參與公司重要的管理制度的制定，參與公司重大的經(jīng)濟項目的認證和決策。第七條負責公司的投資、籌資、貸款、資產(chǎn)評估、年報審計、稅務稽查所需資料的整理工作。第八條組織公司所有會計核算人員學習財會專業(yè)知識及現(xiàn)代管理方法，提高會計核算人員的業(yè)務工作能力。第九條要完成公司領導交辦的其他臨時性工作。第三章出納職責第一條在財務部部長的領導下，根據(jù)與其工作相關的規(guī)章制度和經(jīng)濟活動的核算流程，辦理現(xiàn)金收支、銀行結算和票據(jù)收付業(yè)務。第二條根據(jù)制度所規(guī)定的庫存現(xiàn)金限額，掌握庫存現(xiàn)金額，超額現(xiàn)金及時存入銀行。第三條根據(jù)已收付款的憑證，及時登記庫存現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并與實際存量核對，做到日清月結。第四條對銀行存款中的未達賬要督促相關崗位的會計進行核對，并在本月和次月的銀行存款余額調(diào)節(jié)表上注明。第五條逐筆登記應收應付票據(jù)的來源和去向，及時兌現(xiàn)和兌付票據(jù)。第六條妥善保管庫存現(xiàn)金、承兌匯票、臨時借據(jù)，確保其安全，不得泄露保險柜密碼，托他人帶管保險柜鑰匙，如有庫存現(xiàn)金短款負責賠償。第七條妥善保管空白收據(jù)和支票及其印章，領用空白收據(jù)和支票及其印章必須在專門簿上登記。第八條要完成公司領導交辦的其他臨時性工作。第四章成本會計職責第一條在財務部部長的領導下，根據(jù)與其工作相關的規(guī)章制度和經(jīng)濟活動的核算流程，對經(jīng)濟活動中的成本和費用進行核算。第二條擬定生產(chǎn)成本和管理費用的管理制度與核算流程，預測年度和季度的產(chǎn)品成本及費用。第三條歸集各生產(chǎn)部門所消耗的折舊、勞務、水電、原輔材料、低值易耗品的數(shù)量及金額，合理分攤制造費用，正確核算各產(chǎn)品成本。第四條登記產(chǎn)品成本明細賬，編制在產(chǎn)品和產(chǎn)成品的成本報表，并對各產(chǎn)品進行成本分析。第五條嚴格按照相關的管理制度，核算和審核各部門管理費用，并根據(jù)需要對管理費用進行合理的分類統(tǒng)計。第六條定期對在產(chǎn)品和產(chǎn)成品進行盤點，做到賬實相符，發(fā)現(xiàn)不實情況及時報告并做相應的調(diào)整。第七條要完成公司領導交辦的其他臨時性工作。第五章固定資產(chǎn)會計職責第一條在財務部部長的領導下，根據(jù)與其工作相關的規(guī)章制度和經(jīng)濟活動的核算流程，對公司的固定資產(chǎn)和在建工程進行核算。第二條擬定固定資產(chǎn)和在建工程管理制度與核算流程，關注在建工程的進度。第三條負責固定資產(chǎn)的購入、轉(zhuǎn)移、折舊、減值、清理的會計核算，定期與設備部核對其相應的應付賬款。第四條負責在建工程的立項、建設、結轉(zhuǎn)的會計核算，定期與設備部核對其相應的應付賬款。第五條建立健全固定資產(chǎn)明細表，指導設備部建立健全固定資產(chǎn)明細卡，做到表卡相符。第六條定期參與設備部組織的固定資產(chǎn)盤點，做到賬實相符。第七條要完成公司領導交辦的其他臨時性工作。第六章材料會計職責第一條在財務部部長的領導下，根據(jù)與其工作相關的規(guī)章制度和經(jīng)濟活動的核算流程，對公司的原輔料、低值易耗品、備品配件等進行核算。第二條擬定原輔材料、低值易耗品、備品配件的入庫、領用、報廢管理制度與核算流程。第三條負責原輔料、低值易耗品、備品配件的購入、領用、折舊、報廢的會計核算，定期與采購部核對其相應的應付賬款和預付賬款。第四條審核購入材料的發(fā)票和入庫單，并確認物資已入庫，編制憑證時將增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)轉(zhuǎn)交稅務會計。第五條建立健全材料分類明細賬，指導倉儲部建立健全材料明細賬，做到賬賬相符。第六條定期組織倉儲部對材料進行盤點，做到賬實相符。第七條要完成公司領導交辦的其他臨時性工作。第七章銷售會計職責第一條在財務部部長的領導下，根據(jù)與其工作相關的規(guī)章制度和經(jīng)濟活動的核算流程，對公司的產(chǎn)品銷售和銷售費用進行核算。第二條擬定產(chǎn)品銷售和銷售費用管理制度與核算流程。第三條負責產(chǎn)品的發(fā)貨、回款、退換貨和銷售費用的會計核算，定期與銷售部核對其相應的應收賬款和預收賬款。第四條建立健全發(fā)出商品分類明細賬，指導銷售部建立健全發(fā)出商品明細賬，做到賬賬相符。第五條嚴格按照相關的管理制度，核算銷售費用，并根據(jù)需要對銷售費用進行合理的分類統(tǒng)計和分析。第六條組織銷售部對應收賬款進行賬齡分析，督促銷售部對客戶信譽進評定地。第七條要完成公司領導交辦的其他臨時性工作。第八章稅務會計職責第一條在財務部部長的領導下，根據(jù)與其工作相關的規(guī)章制度和經(jīng)濟活動的核算流程，對公司的各項稅費進行核算。第二條根據(jù)發(fā)票管理法規(guī)，負責銷售發(fā)票的領購、保管、開具和核銷工作，確保銷售發(fā)票領、用、存三轉(zhuǎn)對口。第三條按稅收法規(guī)，計提當期應計的各項稅費，填制當期稅務申報表，按時向稅務機關申報，及時繳納稅款。第四條建立健全應交稅費中的各項稅費明細賬。第五條及時了解財稅新政策，對稅負進行合理的分類統(tǒng)計和分析。第六條指導銷售員索取開具發(fā)票所需的客戶資料。第七條要完成公司領導交辦的其他臨時性工作。第九章稽核會計職責第一條在財務部部長的領導下，根據(jù)與其工作相關的規(guī)章制度和經(jīng)濟活動的核算流程，審核上述各會計所做的所有記賬憑證（含所附的原始憑證）。第二條督促各崗位會計按其職責，及時結轉(zhuǎn)相應的會計科目，登記總分類賬。第三條確認會計科目和賬表中的勾稽關系，編制財務報告。第四條根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營目標，編制公司的全面預算，確定成本目標和利潤目標。第五條督促各崗位會計整理會計憑證，并將憑證、報表等會計資料及時歸檔保管。第六條根據(jù)部長指示向公司內(nèi)外的相關部門，提供他們所需的財務數(shù)據(jù)。第七條要完成公司領導交辦的其他臨時性工作。 財務部崗位職責一、嚴格執(zhí)行黨和國家的財政政策，全面貫徹會計法、企業(yè)會計制度和公司各項財務管理制度，在公司財務部及公司各級領導下，依法進行會計核算，實行會計監(jiān)督；二、負責項目部會計核算管理，財務管理、成本核算管理、其他財務會計行為的管理工作；三、負責編制財務收支計劃，并按規(guī)定報公司財務部；四、負責編制公司財務指標月報、財務會計報告，并按規(guī)定的時間報財務部；五、負責根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務事項，按照國家統(tǒng)一的企業(yè)會計制度的規(guī)定確認、計量和記錄資產(chǎn)、負債、所有者權益、收入、費用、成本和利潤；六、負責收集、整理成本管理日常資料，提供項目施工中有關責任成本的咨詢及指導，參加成本專題會議，履行在項目責任成本控制工作中的職能；七、負責項目部財務收支、現(xiàn)場管理費用的會計核算工作；八、負責依法納稅、辦理項目部各稅的申報與繳納工作；九、負責項業(yè)主驗工計價款的收取工作；十、負責財務檔案的建立，保管，移交工作；十一、負責債權債務的清理清收工作；十二、負責建立健全內(nèi)部會計管理制度，接受財政、審計、稅務等有關監(jiān)督檢查部門依法實施的監(jiān)督檢查；十三、完成領導交辦的其他任務；十四、做好保密工作。出納崗位職責1. 嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的現(xiàn)金管理辦法，根據(jù)財務主管簽章審核的記賬憑證辦理現(xiàn)金收付款業(yè)務，現(xiàn)金收付時，在憑證空右上白處加蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”戳記和本人名章。2.應將所有現(xiàn)金及各種印章存入保險柜內(nèi)，并關好門鎖，保證金庫安全。3.現(xiàn)金收付如發(fā)生差錯，應及時將情況如實向財務主管匯報，并要立即認真查找原因。4.根據(jù)財務主管審核簽章的記賬憑證辦理銀行結算業(yè)務，熟悉銀行各種結算方式，并正確填制銀行各種結算單據(jù)，要在銀行收付憑證空白處加蓋“銀行收訖”或“銀行付訖”戳記和本人名章。5.簽發(fā)轉(zhuǎn)帳支票和現(xiàn)金支票時，要做到字跡清晰，準確無誤。必須填寫日期、收款單位、金額、用途。需要網(wǎng)上銀行支付時，正確錄入收款單位名稱、金額。6.各類銀行結算票據(jù)必須按編號順序使用，不得遺失。平時開出的支票，應盡量避免跨月支取，作廢票據(jù)按規(guī)定粘貼。7.各種銀行票據(jù)必須妥善保管，存放在保險柜內(nèi)。保管好網(wǎng)銀密碼及網(wǎng)銀鑰匙。8. 銀行日記賬必須隨時與銀行對賬單逐筆認真核對，發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因。必須于每月5日前對上月銀行往來清理完畢，并編制銀行余額調(diào)節(jié)表，把銀行對帳明細表取回粘貼在每月最末憑證下。9.隨時掌握銀行存款資金的變動與存量。 10. 根據(jù)收付款憑證及時、正確、逐筆詳細登記銀行日記賬，現(xiàn)金日記賬，做到字跡清晰，數(shù)字正確。 11. 每日準確編制“資金日報表”，次日8：30之前報公司財務部及項目經(jīng)理。12. 審核調(diào)入職工工資待遇證明，辦理調(diào)轉(zhuǎn)工資關系等手續(xù)13. 審核職員工的考勤資料，內(nèi)部承包班組結算資料，計算、發(fā)放和分配員工工資、獎金，登記工資收入卡片；14. 負責辦理員工備用金的借支、清理和追繳工作，登記備用金的備查輔助帳；15. 負責員工住房公積金、養(yǎng)老保險金、職工欠款、個人所得稅等的清理、代扣、代繳工作，登記職工欠款備查輔助帳；16. 編制每月貨幣收支表；17. 協(xié)助完成會計檔案（包括電子檔案）的建立、備份、裝訂、保管和移交工作;18. 完成領導交辦的其他工作。會計員崗位職責1、負責審核員工差旅費、辦公費報銷票據(jù)、審核材料采購員材料報銷票據(jù)，正確編制收、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證；2、負責公司財務部往來核算，填制相關憑證，及時寄通知書及附件；3、負責登記成本臺賬、低值易耗品臺帳、周轉(zhuǎn)材料臺帳、小型機具臺帳、固定資產(chǎn)臺帳、辦理固定資產(chǎn)組資轉(zhuǎn)帳手續(xù)；4、負責低值易耗品、周轉(zhuǎn)材料、小型機具、臨時設施的會計核算；5、負責審核料庫報送的材料異動報表，正確核算材料點收入庫、材料消耗、材料調(diào)撥等業(yè)務，按月編制在途材料、未達賬單材料明細表，結轉(zhuǎn)、攤銷材料成本差異；6、負責登記貨幣資金上繳臺帳；7、負責復核分包單位、工費承包單位的結算單，編制記賬憑證、編制相關的扣款憑證；8、登記分包單位及工費承包單位付款臺帳；9、負責財務檔案的裝訂工作；10、完成領導交辦的其他任務。財務主管崗位職責1、主持項目部財務全面工作，組織財務室全體人員完成本部職責范圍內(nèi)的各項工作；2、負責項目部會計核算管理，財務管理、成本核算管理、其他財務會計行為的管理工作；3、負責制定項目部的財務會計制度、規(guī)定和辦法；4、參加項目部召集的會議，貫徹落實會議要求；5、負責編制項目部年度財務收支計劃，檢查分析財務計劃的執(zhí)行情況；6、負責編制項目部經(jīng)濟指標月報；7、負責編制項目部季度、年度財務決算報表、報表說明、報表附注及相關資料。8、及時有效地和業(yè)主財務部門、銀行等單位的溝通，搞好工程款的收取工作。9、負責編制資金計劃；10、負責審核資金收付憑證及轉(zhuǎn)帳憑證；11、負責審核分包單位、工費承包單位的結算單；12、負責分包單位、工費承包班組、材料供應商等款項支付的審核；13、負責收集、整理、上報責任成本分析資料；14、負責債權債務的清理工作；14、負責財務工作計劃和財務工作總結；15、負責項目部會計檔案及其他業(yè)務資料（包括電子檔案）的建立、備份、保管和移交工作；16、負責收發(fā)、傳遞、保管各類文件；17、完成領導交辦的其他任務