《暫借款管理辦法》.doc
《《暫借款管理辦法》.doc》由會(huì)員分享,可在線閱讀,更多相關(guān)《《暫借款管理辦法》.doc(4頁(yè)珍藏版)》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。
文秘知識(shí)/規(guī)章制度 暫借款管理辦法 暫借款管理辦法第一章 總則第一條 為提高公司資金使用效益,減少資金占用,特制定本辦法。第二章 管理范圍第二條 暫借款是指因特殊用途的臨時(shí)性借款,包括:1.差旅費(fèi)借款;2.零星購(gòu)物借款;3.其他臨時(shí)性借款。第三章 借款程序(差旅費(fèi)和臨時(shí)性借款):1.需借支差旅費(fèi)時(shí),應(yīng)填寫(xiě)借款單,注明預(yù)借金額;2.經(jīng)各級(jí)主管審查、審核、批準(zhǔn),程序?yàn)閍.一萬(wàn)元以?xún)?nèi):經(jīng)辦人申請(qǐng) 部門(mén)經(jīng)理審查確認(rèn) 主管副總或總監(jiān)審核總經(jīng)理批準(zhǔn)。b. 一萬(wàn)元以上:經(jīng)辦人申請(qǐng) 部門(mén)經(jīng)理審查確認(rèn) 主管副總或總監(jiān)審核董事長(zhǎng)批準(zhǔn);3.到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款;4.財(cái)務(wù)部以借款單為借款依據(jù)、報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)審核依據(jù)。第四條 零星購(gòu)物借款程序:1.由采購(gòu)部門(mén)作出書(shū)面采購(gòu)計(jì)劃;2.經(jīng)各級(jí)主管審查、審核、批準(zhǔn);3.到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款;4.財(cái)務(wù)部以采購(gòu)請(qǐng)款單為借款依據(jù)。第五條 一般零星購(gòu)物借款限額為1000元,駕駛員、行政管理員可領(lǐng)取經(jīng)核準(zhǔn)的備 用金,核定標(biāo)準(zhǔn)由部門(mén)經(jīng)理擬訂,報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。第六條 對(duì)個(gè)人臨時(shí)性借款:1.一般不予借給,特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可借,有借款尚未還清者不得繼借;2.借款人填寫(xiě)借款單,注明個(gè)人用途;3.經(jīng)各級(jí)主管簽批;4.到財(cái)務(wù)部以借款單作為借款還款依據(jù)。第七條 個(gè)人借款一般不超過(guò)其一個(gè)月工資額,超過(guò)時(shí)須有公司擔(dān)保人。第八條 暫借款可使用現(xiàn)金、支票或匯票支付,視不同情況和公司財(cái)務(wù)規(guī)定確定。對(duì)經(jīng)常性 借款人員,經(jīng)批準(zhǔn)可辦理商務(wù)信用卡。第九條 暫借款還款、報(bào)銷(xiāo)期限:1.對(duì)出差人員,在返回公司5天內(nèi)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi);2.對(duì)領(lǐng)用備用支票、匯票結(jié)算的采購(gòu),使用后2天內(nèi)報(bào)銷(xiāo);3.對(duì)領(lǐng)用備用金的部門(mén)、個(gè)人、定期(不定期)報(bào)銷(xiāo);4.對(duì)個(gè)人借款,最長(zhǎng)不超過(guò)2個(gè)月還款。第十條 借款人應(yīng)按規(guī)定期限及時(shí)報(bào)銷(xiāo)或還款。第四章監(jiān)督和處罰第十一條 借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款,不得挪作它用;否則,應(yīng)按情節(jié)輕重追究 責(zé)任。第十二條 財(cái)務(wù)部門(mén)定期、不定期清理暫借款。對(duì)逾期未還、未報(bào)者,發(fā)送報(bào)銷(xiāo)催辦單通知當(dāng)事人;仍未改進(jìn)者,扣除工資和采取其他措施。第五章附則第十三條 本辦法由財(cái)務(wù)部解釋、修訂,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)頒行。撰稿:白水泉 qq:1630030*- 1.請(qǐng)仔細(xì)閱讀文檔,確保文檔完整性,對(duì)于不預(yù)覽、不比對(duì)內(nèi)容而直接下載帶來(lái)的問(wèn)題本站不予受理。
- 2.下載的文檔,不會(huì)出現(xiàn)我們的網(wǎng)址水印。
- 3、該文檔所得收入(下載+內(nèi)容+預(yù)覽)歸上傳者、原創(chuàng)作者;如果您是本文檔原作者,請(qǐng)點(diǎn)此認(rèn)領(lǐng)!既往收益都?xì)w您。
下載文檔到電腦,查找使用更方便
10 積分
下載 |
- 配套講稿:
如PPT文件的首頁(yè)顯示word圖標(biāo),表示該P(yáng)PT已包含配套word講稿。雙擊word圖標(biāo)可打開(kāi)word文檔。
- 特殊限制:
部分文檔作品中含有的國(guó)旗、國(guó)徽等圖片,僅作為作品整體效果示例展示,禁止商用。設(shè)計(jì)者僅對(duì)作品中獨(dú)創(chuàng)性部分享有著作權(quán)。
- 關(guān) 鍵 詞:
- 暫借款管理辦法 借款 管理辦法
鏈接地址:http://www.szxfmmzy.com/p-836334.html