《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理理論與實(shí)務(wù).ppt》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理理論與實(shí)務(wù).ppt（42頁珍藏版）》請?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 南京市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制部朱鋼總經(jīng)理2005年6月8日 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐目錄 第一部分商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理概述第二部分商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因分析第三部分我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 存在的問題及改革中應(yīng)遵循的基本原則第四部分信用風(fēng)險(xiǎn)的分析和計(jì)量技術(shù)第五部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的主要手段第六部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的案例第七部分商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 第一部分商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理概述 一 信用風(fēng)險(xiǎn)的概念二 國際銀行業(yè)近年來信用風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程三 信用風(fēng)險(xiǎn)在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的地位 主要內(nèi)容 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 第一部分商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理概述 現(xiàn)代意義上的信用風(fēng)險(xiǎn) 影響金融工具的價(jià)值 從而給債權(quán)人或金融工具持有人帶來損失的風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理手段的不斷提高使得對原有金融資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)的計(jì)量成為可能 現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)品范圍單一的貸款發(fā)展到以各類金融產(chǎn)品的基礎(chǔ)的組合投資 傳統(tǒng)意義上的信用風(fēng)險(xiǎn) 借款人不能按期還本付息而給貸款人造成損失的風(fēng)險(xiǎn) 貸款業(yè)務(wù)是早期商業(yè)銀行的最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 信用風(fēng)險(xiǎn)損失只有在借款人不能按期還本付息時(shí)才得以真正體現(xiàn) 一 信用風(fēng)險(xiǎn)的概念 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 第一部分商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理概述 現(xiàn)代意義上的信用風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下形式 違約風(fēng)險(xiǎn) 信用遷徙風(fēng)險(xiǎn) 交易對手風(fēng)險(xiǎn) 信用事件風(fēng)險(xiǎn) 可歸因于信用風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn) 其它風(fēng)險(xiǎn) 一 信用風(fēng)險(xiǎn)的概念 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 第一部分商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理概述 二 國際銀行業(yè)近年來信用風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程 80年代債務(wù)危機(jī)的影響 信用風(fēng)險(xiǎn)管理初步發(fā)展 90年代亞洲金融危機(jī)的影響 信用風(fēng)險(xiǎn)管理開始探索運(yùn)用模型技術(shù) 并將風(fēng)險(xiǎn)管理從單一的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險(xiǎn)管理 2000年后長足發(fā)展 2004年巴塞爾新協(xié)議的頒布是新的里程碑 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 第一部分商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理概述 三 信用風(fēng)險(xiǎn)在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的地位 信用風(fēng)險(xiǎn)在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)占比中達(dá)到了40 的比例 市場風(fēng)險(xiǎn)占30 操作風(fēng)險(xiǎn)占15 其他風(fēng)險(xiǎn)僅為15 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 第一部分商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理概述 三 信用風(fēng)險(xiǎn)在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的地位 2002年國有商業(yè)銀行不良貸款率為26 2003年末為17 2004年一季度末為16 6 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 第二部分商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因分析 主要內(nèi)容 一 信用風(fēng)險(xiǎn)成因的理論探討二 國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因分析 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 一 信用風(fēng)險(xiǎn)成因的理論探討 外在不確定性 系統(tǒng)性 內(nèi)在不確定性 非系統(tǒng)性 第二部分商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因分析 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 二 國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因分析 外部原因分析 銀行經(jīng)營體制不明晰 企業(yè)經(jīng)營體制不健全或經(jīng)營實(shí)力相對較弱 市場融資機(jī)制不規(guī)范 集中了商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn) 第二部分商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因分析 內(nèi)部原因分析 商業(yè)銀行經(jīng)營管理機(jī)制不健全 效率低下 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的組織機(jī)構(gòu)尚不健全 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的觀念和技術(shù)水平還相對落后 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 第三部分我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 存在的問題及改革中應(yīng)遵循的基本原則 主要內(nèi)容 一 新巴塞爾協(xié)議關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的要求二 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及存在的問題三 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循的原則 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 一 新巴塞爾協(xié)議關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的要求 第三部分我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 存在的問題及改革中應(yīng)遵循的基本原則 新巴塞爾協(xié)議中第一支柱關(guān)于三大風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)定 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 二 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及存在的問題 第三部分我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 存在的問題及改革中應(yīng)遵循的基本原則 現(xiàn)狀隨著改革開放的進(jìn)一步深入和中國加入WTO 外資金融機(jī)構(gòu)開始進(jìn)入國內(nèi) 國外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和管理方法逐漸傳入我國 一些對風(fēng)險(xiǎn)管理比較重視 觀念比較先進(jìn)的國內(nèi)銀行開始認(rèn)識到對全行信用風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃的重要性 開始慢慢嘗試建立自己的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式 例如 中國銀行率先在總行成立全球風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一管理部 對中國銀行的全球業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理 同時(shí)國內(nèi)各銀行在長期發(fā)展過程中也都建立了自己的一套信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法 明確貸款投向的政策性 合法性 貸款運(yùn)行的安全性以及 審貸分離 等原則 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 二 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及存在的問題 第三部分我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 存在的問題及改革中應(yīng)遵循的基本原則 中國工商銀行的信用管理體系 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 二 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及存在的問題 第三部分我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 存在的問題及改革中應(yīng)遵循的基本原則 存在的問題 尚未形成正確的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的理念 尚未建立科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系 尚未建立完善的商業(yè)銀行信息系統(tǒng) 尚未建立商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的度量與管理的先進(jìn)技術(shù) 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 三 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循的原則 第三部分我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 存在的問題及改革中應(yīng)遵循的基本原則 培育信用風(fēng)險(xiǎn)管理的文化 建立科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系 完善信息系統(tǒng)建設(shè) 提高信用風(fēng)險(xiǎn)度量和管理技術(shù) 強(qiáng)化金融監(jiān)管 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 第四部分信用風(fēng)險(xiǎn)的分析和計(jì)量技術(shù) 主要內(nèi)容 一 傳統(tǒng)技術(shù)二 現(xiàn)代技術(shù)三 國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)分析和計(jì)量技術(shù)的發(fā)展?fàn)顩r 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 第四部分信用風(fēng)險(xiǎn)的分析和計(jì)量技術(shù) 傳統(tǒng)技術(shù) 專家系統(tǒng)方法 信用評分方法 神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)分析系統(tǒng) 現(xiàn)代技術(shù) J P 摩根的Credit metrics模型 KMV公司的KMV模型 主要技術(shù) 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 第四部分信用風(fēng)險(xiǎn)的分析和計(jì)量技術(shù) 國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)分析和計(jì)量技術(shù)的發(fā)展?fàn)顩r 招商銀行聯(lián)合穆迪公司 內(nèi)部評級體系研究 中國建設(shè)銀行 內(nèi)部評級模型的研究 國家開發(fā)銀行 貸款質(zhì)量遷移矩陣和經(jīng)濟(jì)資本 中信實(shí)業(yè)銀行等股份制銀行 聯(lián)合開展內(nèi)部評級研究 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 第五部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的主要手段 主要內(nèi)容 一 信用業(yè)務(wù)的三查制度二 客戶信用評級三 風(fēng)險(xiǎn)分類管理 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 一 信用業(yè)務(wù)的三查制度 第五部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的主要手段 貸前調(diào)查 調(diào)查借款人的資信狀況 調(diào)查借款人的經(jīng)營情況 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 一 信用業(yè)務(wù)的三查制度 第五部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的主要手段 貸時(shí)審查 審查貸款是否符合國家信貸政策 法律法規(guī) 審查貸款投向是否正確 合理 是否符合商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理要求和業(yè)務(wù)發(fā)展方向 審查業(yè)務(wù)必備的資料是否齊全 審查貸款方式是否符合有關(guān)的規(guī)定和手續(xù) 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 一 信用業(yè)務(wù)的三查制度 第五部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的主要手段 貸后檢查 檢查借款人是否按規(guī)定用途使用貸款 檢查借款人的經(jīng)營和財(cái)務(wù)情況 監(jiān)控借款的的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)情況 對可能出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)因素及時(shí)進(jìn)行預(yù)警預(yù)報(bào) 在貸款到期前及時(shí)向借款人進(jìn)行提示 在貸款到期未償還時(shí) 及時(shí)采取相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施如 資產(chǎn)保全 債權(quán)訴訟等手段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 二 信用評級 第五部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的主要手段 信用評級的概念及發(fā)展 信用評級是指商業(yè)銀行對客戶未來償付能力的各種因素及變化趨勢進(jìn)行全面系統(tǒng)考察 在定性分析和定量分析基礎(chǔ)上 揭示 評價(jià)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)及違約可能性 在國外已有100多年的發(fā)展歷史 最早萌發(fā)于19世紀(jì)中期 以債券評級的形式出現(xiàn) 20世紀(jì)初 各主要信用評級機(jī)構(gòu)相繼成立 我國最初的信用評級產(chǎn)生于銀行系統(tǒng)內(nèi)部 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 二 信用評級 第五部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的主要手段 商業(yè)銀行信用評級的特點(diǎn) 側(cè)重于對評級對象未來償債能力或履約能力的分析和評價(jià) 定性和定量相結(jié)合 注重現(xiàn)金流量的分析和預(yù)測 以同類企業(yè)作為參照 強(qiáng)調(diào)評級的一致性和可比性 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 二 信用評級 第五部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的主要手段 國內(nèi)商業(yè)銀行的信用評級體系介紹 等級設(shè)定 客戶等級分為三等七級 AAA AA A BBB BB B C 信用評級在評級對象的細(xì)分上跨越國內(nèi)主要的國民經(jīng)濟(jì)行業(yè) 信用評級的主要指標(biāo)體系 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 三 風(fēng)險(xiǎn)分類管理 第五部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的主要手段 風(fēng)險(xiǎn)分類的概念指銀行信用分析和管理人員 綜合能獲得的全部信息并運(yùn)用最佳判斷 根據(jù)信用業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度對信用資產(chǎn)質(zhì)量作出評價(jià) 正常 借款人能夠履行合同 沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還 關(guān)注 盡管借款人目前有能力償還貸款本息 但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素 次級 借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題 完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息 即使執(zhí)行擔(dān)保 也可能會(huì)造成一定損失 可疑 借款人無法足額償還貸款本息 即使執(zhí)行擔(dān)保 也肯定要造成較大損失 損失 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后 本息仍然無法收回 或只能收回極少部分 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 三 風(fēng)險(xiǎn)分類管理 第五部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的主要手段 風(fēng)險(xiǎn)分類在我國的發(fā)展情況1998年以前 我國貸款分類一直沿用財(cái)政部 金融保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)制度 的規(guī)定 把貸款分為正常 逾期 呆滯 呆帳四類 后三類合稱為不良貸款 這種分類方法常稱為 一逾兩呆法 主要以期限為標(biāo)準(zhǔn)1997年 我國開始借鑒國外經(jīng)驗(yàn) 特別是美國的 駱駝評級 對貸款分類進(jìn)行改革 次年制定了 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則 試行 規(guī)定采用貸款風(fēng)險(xiǎn)分類方法 按照風(fēng)險(xiǎn)程度 將貸款劃分為正常 關(guān)注 次級 可疑和損失五類目前國內(nèi)各商業(yè)銀行均已使用貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類對信貸資產(chǎn)進(jìn)行管理 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 三 風(fēng)險(xiǎn)分類管理 第五部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的主要手段 風(fēng)險(xiǎn)分類主要的評價(jià)因素 借款人的還款能力 借款人的還款記錄 借款人的還款意愿 貸款的擔(dān)保 貸款償還的法律責(zé)任 銀行的信貸管理 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 三 風(fēng)險(xiǎn)分類管理 第五部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的主要手段 風(fēng)險(xiǎn)分類對提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的積極意義 從制度設(shè)計(jì)上實(shí)現(xiàn)了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理觀念上的革命 風(fēng)險(xiǎn)分類型有利于建立高效有序的銀行信貸管理體制 風(fēng)險(xiǎn)分類型為加強(qiáng)不良貸款的管理提供了依據(jù) 損失準(zhǔn)備金的提取可以促使銀行更關(guān)心風(fēng)險(xiǎn)的管理 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 第六部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的案例 主要內(nèi)容 一 借款人虛假報(bào)表引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn) 藍(lán)田股份案例二 商業(yè)銀行內(nèi)部管理不規(guī)范引起信用風(fēng)險(xiǎn)的案例 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 一 借款人虛假報(bào)表引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn) 藍(lán)田股份案例 第六部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的案例 上市前的簡要回顧1992年藍(lán)田成立之初 其主業(yè)為制藥業(yè)與酒店業(yè) 根據(jù)市場形勢的變化 董事會(huì)經(jīng)過反復(fù)研究 決定選擇農(nóng)業(yè)作為公司今后發(fā)展方向 開拓新的生產(chǎn)力增長點(diǎn) 1993年初 藍(lán)田在湖北省洪湖市瞿家灣鎮(zhèn)設(shè)立了洪湖藍(lán)田水產(chǎn)品開發(fā)有限公司 利用定向募集資金 采取滾動(dòng)發(fā)展的模式 在當(dāng)?shù)亟ǔ闪怂a(chǎn)品種養(yǎng)加工基地 建立了產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò) 經(jīng)過四年的發(fā)展 公司已形成了以農(nóng)副水產(chǎn)品種養(yǎng) 加工 銷售為主 兼營制藥 酒店 貿(mào)易 零售 房地產(chǎn)開發(fā)的多元生產(chǎn)經(jīng)營格局 伴隨產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整 公司的規(guī)模日益壯大 效益呈跳躍式增長 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 一 借款人虛假報(bào)表引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn) 藍(lán)田股份案例 第六部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的案例 上市后的造假事實(shí)1996年5月 藍(lán)田增發(fā)新股3000萬股 每股發(fā)行價(jià)8 38元 扣除發(fā)行費(fèi)用后共募集股金24155萬元 1996 2000年 藍(lán)田在財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)上一直保持著神奇的增長速度 總資產(chǎn)規(guī)模從上市前的2 66億元發(fā)展到2000年末的28 38億元 增長了10倍 歷年年報(bào)的業(yè)績都在每股0 6元以上 最高達(dá)到1 15元 即使遭遇了1998年特大洪災(zāi)以后 每股收益也達(dá)到了不可思議的0 81元 創(chuàng)造了中國農(nóng)業(yè)企業(yè)罕見的藍(lán)田神話 被稱作是中國農(nóng)業(yè)第一股 截止到2002年8月向藍(lán)田提供貸款的銀行包括工 農(nóng) 中 建 民生 交通 中信 浦發(fā)等中國各大專業(yè)銀行 貸款總規(guī)模達(dá)30多億元人民幣 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 一 借款人虛假報(bào)表引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn) 藍(lán)田股份案例 第六部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的案例 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 一 借款人虛假報(bào)表引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn) 藍(lán)田股份案例 第六部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的案例 具體造假情況 1 金鴨子 的童話 2 野蓮汁 野藕汁 的傳說 3 無氧魚 的故事 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 一 借款人虛假報(bào)表引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn) 藍(lán)田股份案例 第六部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的案例 教訓(xùn) 通過該案例我們可以看到 由于國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和法制環(huán)境的不完善 不少公司通過編制虛假財(cái)務(wù)報(bào)告向銀行騙取大額資金 使得銀行遭受了巨大的信用風(fēng)險(xiǎn) 因此 商業(yè)銀行在其信用風(fēng)險(xiǎn)的管理過程中 還需要進(jìn)一步加強(qiáng)對借款人資信狀況特別是財(cái)務(wù)狀況的深入了解 不應(yīng)停留于表面的優(yōu)美假象 應(yīng)更多的深入到實(shí)地了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況 以得到正確的結(jié)論 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 二 商業(yè)銀行內(nèi)部管理不規(guī)范引起信用風(fēng)險(xiǎn)的案例 第六部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的案例 基本情況能發(fā)公司為中外合資企業(yè) 00年該公司向某商業(yè)銀行申請貸款300萬元 期限一年 以華江公司的房產(chǎn)作為抵押 該商業(yè)銀行接受客戶申請后 隨即進(jìn)行了調(diào)查 能發(fā)公司稱該公司正開發(fā)一個(gè)前景良好的電力產(chǎn)品 公司發(fā)展?jié)摿薮?并承諾將該公司的所有結(jié)算轉(zhuǎn)至該行 該行信貸員聽后 認(rèn)為該公司態(tài)度誠懇 項(xiàng)目前景好 加上有房產(chǎn)抵押 便認(rèn)為該公司可予信任 因此放松了對借款人和抵押物的調(diào)查核實(shí) 貸款報(bào)批后 該信貸員開始辦理手續(xù) 按規(guī)定 信貸員應(yīng)全程親自參與貸款的整個(gè)過程 但該信貸員在辦理公證 抵押登記手續(xù)時(shí)均未到場 全權(quán)委托借款人自行辦理 辦好手續(xù)后發(fā)放了貸款300萬元 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 二 商業(yè)銀行內(nèi)部管理不規(guī)范引起信用風(fēng)險(xiǎn)的案例 第六部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的案例 結(jié)果表明貸款到期后 能發(fā)公司不僅拖欠本金 利息也基本不還 該行立即對該貸款進(jìn)行了調(diào)查 發(fā)現(xiàn)借款人的所謂的產(chǎn)品市場并不好 華江公司也早已注銷 抵押物早已轉(zhuǎn)賣 經(jīng)進(jìn)一步了解才發(fā)現(xiàn) 其貸款合同 抵押合同 登記手續(xù)等法律文件均系偽造 貸款收回已基本無望 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 二 商業(yè)銀行內(nèi)部管理不規(guī)范引起信用風(fēng)險(xiǎn)的案例 第六部分國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的案例 分析 該案例相對較為簡單 但它是一起較為明顯的因商業(yè)銀行自身在管理方面存在嚴(yán)重問題而上起信用風(fēng)險(xiǎn)的案例 根據(jù)商業(yè)銀行貸款三查制度的要求 商業(yè)銀行應(yīng)在貸款調(diào)查中對借款人的經(jīng)營狀況 財(cái)務(wù)狀況 擔(dān)保狀況進(jìn)行實(shí)地的調(diào)查了解 并分析其可行性與真實(shí)性后 方可辦理貸款業(yè)務(wù) 同時(shí)在貸款發(fā)放期間 應(yīng)定期至借款人處進(jìn)行調(diào)查了解 掌握借款人的經(jīng)營狀況 同時(shí)還必須定期查看抵押物狀況 防止因抵押物變化而使擔(dān)保能力不足的情況發(fā)生 而這些要求 該商業(yè)銀行信貸人員未均進(jìn)行 同時(shí)其上級主管部門也未進(jìn)行及時(shí)的檢查 致使銀行資產(chǎn)發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 第七部分商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向 一 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理由保守型向進(jìn)取型轉(zhuǎn)變 由單純控制信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)殪`活運(yùn)用信用風(fēng)險(xiǎn)二 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理從內(nèi)部控制發(fā)展到外部交易三 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理由靜態(tài)管理向動(dòng)態(tài)管理方向發(fā)展四 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理從單一資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理向資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展五 商業(yè)銀行從單純的信用風(fēng)險(xiǎn)管理向全面風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)變 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論與實(shí)踐 Theend 謝謝