鄉(xiāng)財(cái)政資金安全檢查自查報(bào)告.docx
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鄉(xiāng)財(cái)政資金安全檢查自查報(bào)告鄉(xiāng)財(cái)政資金安全檢查自查報(bào)告根據(jù)縣局關(guān)于印發(fā)全縣財(cái)政資金安全檢查工作實(shí)施方案的通知財(cái)庫(kù)20*38號(hào)文件要求,*鄉(xiāng)財(cái)政所從本鄉(xiāng)實(shí)際情況出發(fā),明確職責(zé),積極開(kāi)展了一系列鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金安全自查工作,現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:一、 崗位和人員管理方面*鄉(xiāng)財(cái)政所共有在崗在職人員5名,崗位設(shè)置情況為:所長(zhǎng)一名,負(fù)責(zé)財(cái)政所全面工作;會(huì)計(jì)一名,擔(dān)任單位會(huì)計(jì)兼預(yù)算會(huì)計(jì);出納一名,涉農(nóng)會(huì)計(jì)一名,檔案管理一名。崗位設(shè)置堅(jiān)持不相容職務(wù)相分離原則,如會(huì)計(jì)崗和出納崗的設(shè)置;不存在交叉、重復(fù)設(shè)置崗位;足額設(shè)置配備了崗位工作人員,目前我所崗位齊備,人員在職在崗;建立崗位責(zé)任制,通過(guò)制度明確各崗位職責(zé)分工;崗位工作人員具備崗位所要求的資質(zhì)條件;所有崗位工作人員不存在任何違紀(jì)違法行為記錄;崗位工作人員按規(guī)定實(shí)行回避制度,不存在夫妻、直系親屬關(guān)系;已建立規(guī)范的AB角替崗制度,如會(huì)計(jì)崗位;工作人員離崗按規(guī)定程序辦理交接,如會(huì)計(jì)崗位的交接、出納崗位的交接。以上都從各個(gè)方面保證了財(cái)政資金的安全健康運(yùn)轉(zhuǎn)。二、賬戶管理方面由于實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度,同時(shí)根據(jù)上級(jí)部門有關(guān)財(cái)政專戶管理的規(guī)章制度及文件精神,*鄉(xiāng)財(cái)政所按上級(jí)要求,同時(shí)按照規(guī)范程序開(kāi)立、變更、撤銷和管理財(cái)政零余額賬戶;嚴(yán)格按照上級(jí)規(guī)章制度規(guī)定執(zhí)行財(cái)政專戶開(kāi)立核準(zhǔn)程序;嚴(yán)格按照財(cái)政部發(fā)文規(guī)定清理歸并或撤銷財(cái)政專戶;與財(cái)政專戶開(kāi)戶銀行簽訂有銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議;已將財(cái)政專戶全部歸口財(cái)政局國(guó)庫(kù)制度中心統(tǒng)一管理;已將財(cái)政專戶資金首付納入信息系統(tǒng)管理。三、財(cái)政資金收付管理方面*鄉(xiāng)財(cái)政所嚴(yán)格按照國(guó)庫(kù)集中支付制度下的財(cái)政資金支付流程規(guī)范支付財(cái)政資金,財(cái)政資金支付審核實(shí)行鄉(xiāng)級(jí)初審縣級(jí)復(fù)審多崗審核;支付印章嚴(yán)格按規(guī)定啟用或更換,安排專人負(fù)責(zé)印章的保管和使用;資金收付相關(guān)的票據(jù)和憑證,如現(xiàn)金支票、往來(lái)資金結(jié)算票據(jù)等嚴(yán)格按照規(guī)定領(lǐng)取、保管、使用和核銷;單據(jù)之間的傳遞實(shí)行交接登記制度;已建立資金支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制;目前*鄉(xiāng)財(cái)政所沒(méi)有實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理。四、會(huì)計(jì)核算管理方面*鄉(xiāng)財(cái)政所自2006年使用鄉(xiāng)財(cái)縣管系統(tǒng)以來(lái),一直采用鄉(xiāng)財(cái)縣管賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行賬務(wù)處理;會(huì)計(jì)崗位工作人員每月月終及時(shí)審核原始憑證,并據(jù)此生成記賬憑證,復(fù)核無(wú)誤后登記相應(yīng)的會(huì)計(jì)賬簿;會(huì)計(jì)人員嚴(yán)格按照規(guī)定保管全年會(huì)計(jì)檔案,保險(xiǎn)柜保管會(huì)計(jì)檔案,并及時(shí)送檔案室進(jìn)行妥善保管;已建立并嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)賬制度,如會(huì)計(jì)與出納的現(xiàn)金及銀行存款對(duì)賬、出納和縣財(cái)政局相關(guān)股室的對(duì)賬、會(huì)計(jì)或出納與財(cái)政專戶銀行之間的對(duì)賬等。五、會(huì)計(jì)集中核算向國(guó)庫(kù)集中支付轉(zhuǎn)軌方面*鄉(xiāng)財(cái)政所自實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度以來(lái),財(cái)政資金的支付一直嚴(yán)格按照規(guī)范化程序?qū)嵭袊?guó)庫(kù)集中支付管理;自實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度以來(lái),我單位已恢復(fù)會(huì)計(jì)核算權(quán)和財(cái)務(wù)管理權(quán);目前*鄉(xiāng)作為一級(jí)預(yù)算單位,一直實(shí)行本單位獨(dú)立記賬,不存在核算中心代理記賬。*鄉(xiāng)財(cái)政所嚴(yán)格按照上級(jí)文件要求進(jìn)行自查,在自查的過(guò)程中沒(méi)有發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)問(wèn)題,在崗位及人員管理、賬戶管理、資金收付管理、會(huì)計(jì)核算管理、會(huì)計(jì)集中核算向國(guó)庫(kù)集中支付轉(zhuǎn)軌等方面制度規(guī)范、程序合理。*鄉(xiāng)財(cái)政所- 1.請(qǐng)仔細(xì)閱讀文檔,確保文檔完整性,對(duì)于不預(yù)覽、不比對(duì)內(nèi)容而直接下載帶來(lái)的問(wèn)題本站不予受理。
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- 財(cái)政資金 安全檢查 自查 報(bào)告
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